​个旧市贾沙中心小学校2025年度部门决算

个旧市贾沙中心小学校2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

建议参照政府批准的“三定”方案或各单位官方网站对职能和机构的相关表述进行公开，与预算公开保持衔接。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：总务处、党建办公室、教务处、资助管理中心、人事处。我单位为基层预算单位，无下属单位。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为个旧市教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员99人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员99人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员8人。包括财政拨款开支经费的人员8人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员104人（离休0人，退休104人）。年末学生768人。年末遗属15人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1、做好学校经费收支管理，年初认真编制经费预算，提高资金使用效果，确保学校教育教学的各项工作任务顺利完成。

2、加强校产管理，提高使用效率，做到校产专人专管，极大发挥教学设备的作用，更好为教育教学服务。

3、积极争取上级项目资金和自筹资金，努力改善办学条件。我校各校点办学条件得到了不同程度的改善，为学生创造了良好的学习和生活环境。所有工程建设均严格按要求施工，从未出现安全问题。全镇各学校办学条件也得到了不同程度的改善，为学生创造了良好的学习和生活环境。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

个旧市贾沙中心小学校2025年度收入合计25061429.65元。其中：财政拨款收入24980943.65元，占总收入的99.68%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入80486.00元，占总收入的0.32%。

与上年相比，收入合计增加2278120.39元，增长10.00%。其中：财政拨款收入增加2197634.39元，增长9.65%；无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入增加80486.00元。其中：财政拨款收入合计增加2278120.39元，增长10.00%，增长的主要原因是今年新增工程项目支出，分别为贾沙五七村小学宿舍附属楼项目支出、民云小学老食堂花池拆除项目支出、民云小学宿舍楼项目支出、五七村小学宿舍楼项目支出；其他收入增加80486.00元，增长的主要原因是收取2025年学生课后服务费。

二、支出决算情况说明

个旧市贾沙中心小学校2025年度支出合计25061429.65元。其中：基本支出21915992.56元，占总支出的87.45％；项目支出3145437.09元，占总支出的12.55％；无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加2278120.39元，增长10.00%。其中：基本支出增加187635.56元，增长0.86%；增长的主要原因是本年度新增人员9名，调入2名，人员工资福利发放增加；项目支出增加2090484.83元，增长198.16%；增长的原因是单位项目数量增多，资金投入增多。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障个旧市贾沙中心小学校机构正常运转的日常支出21915992.56元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出21744511.56元，占基本支出的99.22％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费171481.00元，占基本支出的0.78％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障个旧市贾沙中心小学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3145437.09元。其中：基本建设类项目支出0.00元，非基建项目支出3145437.09元。

具体项目开支及开展工作情况如下：

红财教发〔2024〕53号学前教育家庭经济困难儿童资助专项资金32550元，红财教发〔2025〕148号学前教育免保育教育费补助资金26773.68元，红财教发〔2025〕115号学前教育免保育教育费补助资金52224元，个财预非税〔2025〕2号非税成本核拨专项资金77240元，个财预〔2025〕315号公办幼儿园生均公用经费专项资金33407.24元，主要用于学前教育家庭经济困难学生生活补助以及学前教育阶段学校日常运转。

红财教发〔2024〕69号义教学校家庭经济困难学生生活补助小学专项资金5250元，个财预〔2025〕319号不足100人以下农村小学校点公用经费3767元，红财教发〔2025〕42号城乡义务教育学校公用经费小学专项资金4342元，红财教发〔2025〕1号不足100人以下农村小学校点公用经费50000元，红财教发〔2025〕1号城乡义务教育学校公用经费小学专项资金117940.81元，红财教发〔2025〕1号义教学校家庭经济困难学生生活补助小学专项资金279062.5元，红财教发〔2024〕10号义教学校家庭经济困难学生生活补助小学专项资金249750元，红财教发〔2024〕10号城乡义务教育学校公用经费小学专项资金18300元，红财教发〔2025〕96号城乡义务教育学校公用经费小学专项资金3673元，个财预〔2025〕335号城乡义务教育学校公用经费小学专项资金10785.28元，红财教发〔2025〕1号特殊教育公用经费专项资金3000元，主要用于家庭经济困难学生生活补助以及义务教育阶段学校日常运转。

无（非财政拨款）义务教育课后服务专项资金80486元，主要用于支付教师课后服务费。

个财预〔2025〕121号10000元以下项目资金10690.6元，主要用于其他交通费用。

个财预〔2025〕106号教育费附加支出预算专项资金500000元，主要用于农村中小学校舍建设。

个财预〔2025〕45号学校兼职保安专项资金600元，主要用于支付兼职保安、食堂人员工资等。

个财预〔2025〕91号机关事业单位遗属生活补助资金117094.44元，主要用于支付遗属补助。

红财债发〔2025〕40号2025年云南省政府专项债券（十五至十七期）转贷资金1468500.54元，主要用于学校设施建设。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

个旧市贾沙中心小学校2025年度一般公共预算财政拨款支出23512443.11元,占本年支出合计的93.82%。与上年相比增加729133.85元，增长3.20%,完成年初预算的96.14%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出17062189.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.57%,完成年初预算的109.74%，主要用于支付教师工资和维持学校日常运转；造成预决算差异的主要原因是教师人数增多导致的人员经费增多。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出2689775.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.44%,完成年初预算的51.71%，主要用于教师的社保缴费；造成预决算差异的主要原因社保、职业年金缴费基数上调。

9.卫生健康（类）支出2202790.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.37%,完成年初预算的103.46%，主要用于教师的医保缴费；造成预决算差异的主要原因是教师人数增多导致的医保缴费增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出1557688.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.62%,完成年初预算的98.71%，主要用于教师的公积金缴费；造成预决算差异的主要原因是教师人数增加导致的公积金缴费增多。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为130000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为50000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为80000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为80000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为80000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

个旧市贾沙中心小学校2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要是因为个旧市贾沙中心小学校是全额拨款的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，个旧市贾沙中心小学校资产总额26029928.31元，其中，流动资产205405.8元，固定资产21707022.51元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程4117500元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少855492.68元，其中固定资产减少1025452.63元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额63869.01元，其中：政府采购货物支出63869.01元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。