​个旧市第四中学2025年度部门决算

个旧市第四中学2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

个旧市第四中学为二级单位,隶属个旧市教育体育局，主要职责为全面贯彻执行党的教育方针，依法办学，承担九年义务教育（初中阶段）教育教学任务，向高一级学校输送合格学生。履行校园安全生产监督管理职责。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置9个内设机构，包括：党建办公室、教务处、总务处、政教处、教研室、年级管理组、行政办公室、工会、团委。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为个旧市教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员119人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员119人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员166人（离休0人，退休166人）。年末学生1617人。

车辆编制0辆，在编实有车辆1辆，超编1辆。关于车辆编制的说明：在上级进行资产配置时，划拨一辆公务用车提供给个旧市第四中学使用，该公务用车没有编制，但已入固定资产。

三、重点工作概述

2025年，个旧市第四中学深入贯彻党的教育方针，紧扣教育教学高质量发展主线，扎实落实立德树人根本任务，稳步推进学校各项事业提质增效，办学综合水平取得长足进步。

学校强化党建引领发展，规范落实“三重一大”决策制度，抓实基层党组织标准化建设，以党建统领办学治校全过程，严守育人政治方向，通过常态化党性教育、党员示范引领，持续纯正校风学风，夯实学校高质量发展政治根基。

学校深耕教育教学主业，持续推进课堂教学改革，抓实教师队伍专业化建设，常态化开展师德师风培育、教师业务研修、科研交流活动，着力锻造师德高尚、爱岗敬业、担当务实、业务精湛的高素质教师队伍，持续赋能学校教学质量稳步提升。

学校筑牢校园安全屏障，持续完善校园“三防”标准化建设，常态化开展全方位安全隐患排查整治，常态化开展防欺凌、防溺水、防性侵、消防安全、交通安全等专题教育，全面织密校园安全防护体系，保障校园和谐稳定、平安有序。

学校坚持德育固本、艺体赋能育人，持续将思政教育、民族团结教育融入课堂教学与校园活动，依托各类主题德育载体厚植学生家国情怀、铸牢民族团结意识。常态化开展校园艺术节、运动会等文体活动，丰富学生校园生活，学生综合素养持续提升。在州、市级艺术体育竞赛中屡获佳绩。全年各项工作稳中提质，持续推动学校教育高质量发展行稳致远，为持续办好人民满意的教育筑牢了坚实基础。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

个旧市第四中学2025年度收入合计21772797.69元。其中：财政拨款收入21213032.69元，占总收入的97.43%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入559765.00元，占总收入的2.57%。

与上年相比，收入合计减少2248938.26元，下降9.36%。其中：财政拨款收入减少1151830.26元，下降5.15%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少1097108.00元，下降66.22%。主要原因是财政拨款收入以支定收，归属于2025年的部分支出财政未清算，故今年财政拨款收入决算数比上年大幅减少。减少的其他收入为上年度向学生收取未发放的课后服务费。

二、支出决算情况说明

个旧市第四中学2025年度支出合计22345947.69元。其中：基本支出20286743.11元，占总支出的90.78％；项目支出2059204.58元，占总支出的9.22％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少1102638.26元，下降4.70%。其中：基本支出减少1322965.59元，下降6.12%；项目支出增加220327.33元，增长11.98%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。基本支出比上年减少的主要原因是归属于2025年的部分支出财政未清算，故本年基本支出决算数比上年大幅减少。项目支出比上年增加的主要原因是本年项目支出列支教育费附加支出预算专项资金200000元，列支教育费附加支出预算（工程款）专项资金200000元，上年无上述两项支出，故本年项目支出决算数比上年大幅增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障个旧市第四中学机构正常运转的日常支出20286743.11元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出20116508.77元，占基本支出的99.16％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费170234.34元，占基本支出的0.84％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障个旧市第四中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2059204.58元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.红财教发〔2025〕1号城乡义务教育学校公用经费初中专项资金项目经费417768.34元，主要用于支付单位日常开支。

2.非财政拨款义务教育课后服务专项资金项目经费559765元，主要用于支付提供课后延时服务人员的工资。

3.个财预〔2025〕121号10000元以下项目资金项目经费1040元，主要用于支付个旧市第四中学男生宿舍楼建设项目--防雷接地检测，主体结构检测费。

4.红财教发〔2024〕78号义务教育课后服务专项资金项目经费573150元，主要用于支付提供课后延时服务人员的工资。

5.红财教发〔2025〕42号城乡义务教育学校公用经费初中专项资金项目经费2316.08元，主要用于支付单位日常开支。

6.红财教发〔2024〕69号义教学校家庭经济困难学生生活补助初中专项资金项目经费4062.5元，主要用于发放困难学生生活补助。

7.红财教发〔2025〕1号义教学校家庭经济困难学生生活补助初中专项资金项目经费71625元，主要用于发放困难学生生活补助。

8.红财教发〔2024〕10号城乡义务教育学校公用经费初中专项资金项目经费5798.66元，主要用于支付单位日常开支。

9.红财教发〔2025〕96号城乡义务教育学校公用经费初中专项资金项目经费11606元，主要用于支付单位日常开支。

10.红财教发〔2025〕42号特殊教育公用经费专项资金项目经费4809元，主要用于支付单位日常开支。

11.红财教发〔2025〕109号特殊教育公用经费专项资金项目经费6664元，主要用于支付单位日常开支。

12.个财预〔2025〕106号教育费附加支出预算专项资金项目经费200000元，主要用于支付个旧市第四中学拆除重建教学综合楼等建设项目一期工程款。

13.个财预〔2025〕106号教育费附加支出预算（工程款）专项资金项目经费200000元，主要用于支付个旧市第四中学运动场、停车库、公厕建设项目工程款。

14.个财预〔2025〕43号中小学兼职校医工作补助经费项目经费600元，主要用于支付2024年兼职校医工作补助经费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

个旧市第四中学2025年度一般公共预算财政拨款支出21213032.69元,占本年支出合计的94.93%。与上年相比减少1151830.26元，下降5.15%,完成年初预算的84.46%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出14574409.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的68.70%，完成年初预算的102.72%。支出功能分类科目代码2050203初中教育支出14162336.04元，主要用于单位日常开支、工会经费缴费、社会保障缴费、一般公用支出、事业人员工资支出、年终一次性奖金支出、家庭经济困难学生生活补助支出。支出功能分类科目代码2050701特殊学校教育支出11473元，主要用于学校水费支出。支出功能分类科目代码2050999其他教育费附加安排的支出400600元，主要用于支付拆除重建教学楼建设项目一期工程款，支付运动场、停车库、公厕建设项目工程款，支付2024年兼职校医工作补助经费。造成预决算差异的主要原因是学生人数变动，导致公用支出、学生生活补助支出等变动；在职人员变动，导致工资支出和保险缴费支出变动；部分支出项目未纳入年初预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3074057.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.49%，完成年初预算的42.74%。支出功能分类科目代码2080502事业单位离退休支出771029.64元，主要用于发放原铁路中学退休人员的退休费；支出功能分类科目代码2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2147798.24元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出；支出功能分类科目代码2089999其他社会保障和就业支出155229.14元，主要用于残疾人就业保障金支出。造成预决算差异的主要原因是由养老保险基金发放养老金的166名退休人员的退休费年初已做预算，决算数据仅有未纳入社保基金管理的10名原铁路中学退休人员的退休费在本单位核算，其他退休人员的退休费由财政统发，未纳入本单位决算。

9.卫生健康（类）支出2007916.63元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.47%，完成年初预算的89.51%。支出功能分类科目代码2101102事业单位医疗支出1048479.39元，支出功能分类科目代码2101103公务员医疗补助支出941045.2元，主要用于在职及退休人员的医疗保险费；支出功能分类科目代码2101199其他行政事业单位医疗支出18392.04元，用于在职人员的工伤保险缴费支出。造成预决算差异的主要原因是在职人员及工资基数变动，导致医疗保险和工伤保险缴费支出变动。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1556650.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.34%，完成年初预算的104.20%。支出功能分类科目代码2210201住房公积金支出1556650元，主要用于缴纳在职人员的住房公积金。造成预决算差异的主要原因是在职人员及工资基数变动，导致住房公积金缴费支出变动。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为120000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为70000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为50000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为120000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为70000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为50000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我校按照厉行节约要求，合理安排车辆调度及公务接待，减少“三公”经费支出；部分归属于2025年的公务用车运行维护费财政未清算；本年已清算的公务用车运行维护费2634.34元未在公务用车运行维护费科目列支，原因是我校车辆虽然已入固定资产，但没有车辆编制，按照规定本年产生的公务用车运行维护费2634.34元在其他交通费用科目列支，故“三公”经费支出决算数大幅下降。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我校按照厉行节约要求，合理安排车辆调度及公务接待，减少“三公”经费支出；部分归属于2025年的公务用车运行维护费财政未清算；本年已清算的公务用车运行维护费2634.34元未在公务用车运行维护费科目列支，原因是我校车辆虽然已入固定资产，但没有车辆编制，按照规定本年产生的公务用车运行维护费2634.34元在其他交通费用科目列支，故“三公”经费支出决算数大幅下降。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务外出相关工作范围所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

个旧市第四中学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是我单位为非参公事业单位，不涉及机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，个旧市第四中学资产总额28422057.77元，其中，流动资产526381.34元，固定资产21882316.46元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程6013359.97元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1114269.65元，其中固定资产减少909129.27元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额95314.34元，其中：政府采购货物支出27330.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出67984.34元。授予中小企业合同金额95314.34元，其中：授予小微企业合同金额95314.34元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

专用名词：

（一）财政拨款收入，是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

（二）一般公共预算拨款收入，为地方财政当年拨付的资金。

（三）其他收入，为除“一般公共预算拨款收入”外的收入。

（四）一般公共预算财政拨款收入，指用一般预算收入安排的预算单位资金。

（五）政府性基金预算收入，指用政府性基金收入安排的预算单位资金。

（六）上年结转，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施项目所需经费等。

（七）教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项），为我会各级机构安排的用于培训的支出。

（八）基本支出，指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

（九）项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

（十）“三公”经费，指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十一）机关运行经费，是指为保障行政单位（含参照公务员管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。