​个旧市农业农村局（本级）2025年度部门决算

个旧市农业农村局（本级）2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

1、统筹研究和组织实施“三农”工作的中长期规划、重大政策。组织起草农业农村有关政府规章草案，指导农业综合执法，承担法律法规明确的执法职责；参与涉农的财税、价格、收储、金融保险、进出口等政策制定。

2、统筹推动发展农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。牵头组织改善农村人居环境；指导农村精神文明和优秀农耕文化建设；指导农业行业安全生产工作。

3、拟订深化农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策；负责农民承包地、农村宅基地改革和管理有关工作；负责农村集体产权制度改革，指导农村集体经济组织发展和集体资产管理工作；指导农民合作经济组织、农业社会化服务体系、新型农业经营主体建设与发展。

4、指导乡村特色产业、农产品加工业、休闲农业和农业龙头企业、乡镇企业发展工作。培育、保护农业品牌，打造世界一流“绿色食品牌”；组织农业会展，促进招商引资，提出促进农产品流通和市场开拓的建议；发布农业农村经济信息，监测分析农业农村经济运行情况；承担农业统计和农业农村信息化有关工作。

5、负责种植业、畜牧业、渔业、农垦、农业机械化等农业各产业的监督管理。指导粮食等农产品生产；组织构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，指导农业标准化生产、促进绿色发展；负责渔政监督管理。

6、负责农产品质量安全监督管理，组织开展农产品质量安全监测、追溯、风险评估。参与制定农产品质量安全地方标准并会同有关部门组织实施；指导农业检验检测体系建设。

7、组织农业资源区划工作。指导农用地、渔业水域以及农业生物物种资源的保护与管理，负责水生野生动植物保护、耕地及永久基本农田质量保护工作；指导农产品产地环境管理和农业清洁生产，指导设施农业、生态循环农业、节水农业发展以及农村可再生能源综合开发利用、农业生物质产业发展；牵头管理外来物种。

8、负责有关农业生产资料和农业投入品的监督管理。组织农业生产资料市场体系建设；组织兽医医政、兽药药政药检工作，负责执业兽医和畜禽屠宰行业管理。

9、负责农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。指导动植物防疫检疫体系建设，组织、监督市内动植物防疫检疫工作，发布疫情并组织扑灭。

10、负责农业投资管理。提出农业投融资体制机制改革建议；编制中央、省、州和市投资安排的农业投资项目建设规划，提出农业投资规模和方向、扶持农业农村发展财政项目的建议，按照市政府规定权限审批农业投资项目，负责农业投资项目资金安排和监督管理。

11、推动农业科技体制改革和农业科技创新体系建设。指导农业产业技术体系和农技推广体系建设，组织开展农业领域的高新技术和应用技术研究、科技成果转化和技木推广；负责农业转基因生物安全监督管理和农业植物新品种保护。

12、指导农业农村人才工作。拟订农业农村人才队伍建设规划并组织实施，指导农业教育和农业职业技能开发，指导新型职业农民培育、农业科技人才培养和农村实用人才培训工作。

13、牵头开展农业对外合作工作。承办农业涉外事务，组织开展农业贸易促进和有关国际、省际、州际交流合作，具体执行有关农业援外项目。

14、完成市委、市政府和市委农村工作领导小组交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置14个内设机构，包括：办公室、法制与行政审批科、统筹考评科、政策与改革科、财务科、种植业管理科、畜牧业管理科、乡村产业发展科、科技创新与乡村建设促进科、农村社会事业促进科、监测帮扶科、市场信息与对外交流合作科、农业机械化管理科、农田建设管理科。所属单位2个，分别是：

1.个旧市人民政府发展生物产业办公室（非独立核算单位）

2.个旧市乡村统筹发展中心（非独立核算单位）

（二）决算单位构成

我单位作为个旧市农业农村局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员37人。包括财政拨款开支经费的：公务员23人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员10人，机关和事业工人4人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员41人（离休0人，退休41人）。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制4辆，在编实有车辆3辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）聚焦产业振兴，现代农业发展迈上新台阶

一是粮食生产稳固发展。粮食播种面积23.03万亩、产量7.72万吨，推广旱地优质稻10022.9亩，平均亩产506.1公斤，生物育种玉米种植1万亩，平均亩产551公斤。二是畜牧产业稳中有进。预计肉、蛋、奶产量达3.84万吨、0.99万吨、3.33万吨，供给充足。渔业经济总产值达2.85亿元，增长13.67%，设施渔业发展势头强劲。三是项目建设成效显著。全力推进云南天空牧场乳肉兼用型奶牛产业园等9个高原特色农业项目建设，投入1亿元衔接资金建设的经营性资产运营良好，实现收益超617.44万元，带动务工和受益群众近1.5万人。农业龙头企业增至102户，预计实现农产品加工总产值110亿元，增长3.44%，预计农林牧渔总产值增速4.2%，农产品加工产值与农业总产值比2.6:1以上。

（二）聚焦和美乡村，人居环境品质实现新提升

一是人居环境整治成效斐然。高质量完成农村人居环境整治提升五年行动收官工作。改建农村卫生户厕516座，覆盖率提升至89.55%，“问题厕所”整改率达100%。行政村生活污水治理率达67.09%，城乡生活垃圾处理设施覆盖率均保持100%。二是乡村建设扎实推进。投入资金1873.41万元，完成沙甸街道金川社区、大屯街道小寨社区2个乡村振兴村建设。三是农业基础设施持续夯实。1.04万亩高标准农田建设进展顺利，进度85%以上，2万亩地方专债项目进度达25%以上，积极争取新项目0.55万亩。

（三）聚焦科技赋能，农业现代化水平得到新增强

一是农技推广体系不断完善。发布4个主导品种和5项主推技术，投入70万元实施基层农技推广体系改革项目，累计开展农村实用技术培训130余人次。二是数字农业创新应用。成功建设1个数字农业创新应用基地，以数字化赋能奶牛产业全链条，推动传统畜牧业向智慧化、生态化转型。三是农机装备水平稳步提升。农作物耕种收综合机械化率达49.17%，农机总动力达19.41万千瓦，全年未发生统计范围内的农业行业安全事故。

（四）聚焦绿色发展，质量安全监管筑牢新防线

一是农产品质量安全监管有力。完成农残快速检测3625批次，其中推广应用胶体金检测1924批次。47家主体上线国家追溯平台，开具电子合格证8370张。二是农业面源污染治理深化。狠抓农膜回收利用，回收率达86.65%。深化重点问题品种药残攻坚治理，建立主体名录，试行产地准出分类监管制度。三是品牌建设成果显著。“云梯谷”“大红屯”品牌粮食和“乍甸”“森林牧场”品牌乳品成功入选云南省“绿色云品”品牌目录。

（五）聚焦民生保障，强农惠农政策落实新举措

一是惠农补贴精准兑付。完成兑付中央耕地地力保护补贴、糖料甘蔗良种良法技术推广补贴、农机购置及报废更新补贴、草原生态保护补助奖励政策、农村厕所革命补贴、脱贫人口小额贷款贴息等多项惠农资金2577.6万元，完成政策性农业保险保险费667.03万元，保险理赔453.82万元，受益农户1398户，切实减轻农民负担和风险。二是防灾减灾体系健全。及时发布农业气象服务专报51期和防灾指南3期，有效提升农业风险应对能力。三是农村改革持续深化。完成清查农村集体总资产75023.36万元，宅基地管理审批效能保持高位，全年审批率稳定在99.24%。

（六）聚焦成果巩固，乡村振兴衔接开创新局面

一是压实责任抓落实。严格落实“五级书记”抓乡村振兴，市级召开会议研究部署巩固拓展脱贫攻坚成果工作7次。二是帮扶政策精准落地。持续巩固“三保障”和饮水安全成果，实现控辍保学动态清零、大病救治率100%、农村危房动态清零。新增小额信贷241户，解决产业发展资金难题。三是动态监测精准有效。开展动态监测12次，新识别监测对象25户87人，消除风险139户507人，牢牢守住不发生规模性返贫的底线。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

除涉密信息外，《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》、应当细化公开到功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告，即要求公开的表格为空表，要在该部分文档和公开附表中对应的空表备注说明原因并注明为空表。例如：本单位XX年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

个旧市农业农村局（本级）2025年度收入合计73754565.78元。其中：财政拨款收入73604296.12元，占总收入的99.80%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入150269.66元，占总收入的0.20%。

与上年相比，收入合计减少36079666.28元，下降32.85%。其中：财政拨款收入减少36129935.94元，下降32.92%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少50269.66元，下降50.27%。主要原因是年初预算安排项目减少。

二、支出决算情况说明

个旧市农业农村局（本级）2025年度支出合计73741465.31元。其中：基本支出6368022.76元，占总支出的8.64％；项目支出67373442.55元，占总支出的91.36％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少36043808.32元，下降32.83%。其中：基本支出增加1000201.12元，增长18.63%；项目支出减少37044009.44元，下降35.48%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因：一是人员增加，相应的社保、公积金等增加；二是调整基本工资标准增资，人员经费支出增加；三是年初预算农林水项目减少，项目支出减少。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障个旧市农业农村局（本级）机构正常运转的日常支出6368022.76元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5974402.76元，占基本支出的93.82％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费393620.00元，占基本支出的6.18％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障个旧市农业农村局（本级）为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出67373442.55元。其中：基本建设类项目支出4527480.00元。

1、红财农发〔2024〕108号提前下达2025年中央耕地建设与利用（耕地地力保护）资金15260000.00元，主要用于支付2025年耕地地力保护农户补贴，通过实施耕地地力保护补贴政策，达到提高全市耕地质量达标，巩固粮食产能达标，种地农户满意度90.00%以上的目标任务。

2、红财农发〔2024〕90号调整2024年中央农机购置与应用补贴资金2592500.00元，主要用于支付农户农机购置补贴。通过实施农机购置补贴政策，确保农机“三率”大于等于70%。

3、红财建发〔2023〕68号2023年第一批州级预算重点项目（个旧市农业产业融合发展示范项目）前期工作经费300000元，主要用于个旧市农业产业融合发展示范项目前期工作。

4、个财预〔2025〕55号2023年中央农田建设新建项目资金327480元，主要用于2023年高标准农田建设，有效改善项目区农田基础设施条件，提升农田灌溉排水和节水能力，提升耕地质量，提高粮食综合生产能力。

5、红财农发〔2025〕75号下达2025年第四批省级财政衔接推进乡村振兴补助资金1906000元，主要用于实施2025年财政衔接资金项目，统筹发展产地初加工、精深加工、综合利用加工，延长农产品产业链、提高附加值，推动“卖初级产品”向“卖终端消费产品”转变。发展乡村休闲旅游业，促进农旅、村旅多元融合，丰富乡村旅游业态，发展一批特色化、差异化的休闲农业和乡村旅游产品。进一步提升农村人居环境治理水平，补齐基础设施短板。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

个旧市农业农村局（本级）2025年度一般公共预算财政拨款支出72719617.12元,占本年支出合计的98.61%。与上年相比增加15192995.43元，增长26.41%,完成年初预算的491.45%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出62200.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.09%,年初无此项预算。主要用于其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（2010399款）决算支出22200元，其他发展与改革事务支出（2010499款）决算支出40000元；造成预决算差异的主要原因是部分项目资金属于上级项目资金，未纳入年初预算。

2.外交（类）支出0.00元，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出120000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.17%,年初无此项预算。主要用于2023年红河州高原特色现代农业抓有机创名牌育龙头财政奖补，造成预决算差异的主要原因是部分项目资金属于上级项目资金，未纳入年初预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出632819.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.87%,完成年初预算的32.57%，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505款）决算支出592179.2元，其他社会保障和就业支出（2089999款）决算支出40640.52元。

9.卫生健康（类）支出602869.13元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.83%,完成年初预算的102.90%，主要用于行政单位医疗（2101101款）决算支出246653元，事业单位医疗（2101102款）决算支出88008.44元，公务员医疗补助（2101103款）决算支出256364.08元，其他行政事业单位医疗支出（2101199款）11843.61元。造成预决算差异的主要原因是人员增减变动。

10.节能环保（类）支出0.00元，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出70582566.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的97.06%,完成年初预算的593.77%，主要用于行政运行（2130101款）决算支出3717330.56元,事业运行（2130104款）决算支出995841.35元，科技转化与推广服务（2130106款）决算支出3122604.55元，病虫害控制（2130108款）决算支出229050元，稳定农民收入补贴（2130120）决算支出15260000元，农业生产发展（2130122款）决算支出7498889.61元，农产品加工与促销（2130125款）100000元，农村社会事业（2130126款）499700元，农业生态资源保护（2130135款）决算支出3288666.18元，耕地建设与利用（2130153款））决算支出23478961.72元，一般行政管理事务（2130502款）决算支出112100.8元，农村基础设施建设（2130504款）决算支出3900000元，生产发展（2130505款）决算支出6454500元，贷款奖补和利息（2130507款）决算支出987037.5元，其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（2130599款）决算支出937884元，造成预决算差异的主要原因是决算数与预算数两项数据的口径不同，预算数只包含本级的一般性转移支付，而决算数中包含本级及上级财政一般性转移支付、专项转移支付。

13.交通运输（类）支出0.00元，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出300000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.41%,年初无此项预算。主要用于2023年第一批州级预算重点项目（个旧市红河谷生态物流产业园建设项目）前期经费，造成预决算差异的主要原因是部分项目资金属于上级项目资金，未纳入年初预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出419162.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.58%,完成年初预算的110.10%，主要用于住房公积金（2210201款）决算支出419162元。造成预决算差异的主要原因是人员增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为150250.00元，决算为85250.00元，完成年初预算的56.74%，支出决算较上年增加19976.73元，增长30.60%。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，；公务用车运行维护费支出年初预算为103250.00元，决算为85250.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的82.57%；公务接待费支出年初预算为47000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加19976.73元，增长30.60%；公务接待费支出决算较上年减少0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加/减少0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为150250.00元，支出决算为85250.00元，完成年初预算的56.74%，支出决算较上年增加19976.73元，增长30.60%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务用车运行维护费支出年初预算为103250.00元，决算为85250.00元，完成年初预算的82.57%；公务接待费支出年初预算为47000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，节省开支，进一步贯彻落实中央八项规定精神以及厉行节约有关要求，严格预算管理制度厉行勤俭节约制度。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加19976.73元，增长30.60%；公务接待费支出决算减少0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是车辆老化，维修费用高。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：具体出国开支及开展工作情况等。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于农业农村工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

个旧市农业农村局（本级）2025年机关运行经费支出393620.00元，比上年增加67301.59元，增长20.62%,主要原因是人员、车辆运行维护费等增加。单位机关运行经费主要用于保证机关日常工作业务开展的各项办公支出，其中：其中办公费41950元、工会经费28200元、公务用车运行维护费72250元、其他交通费用251220元。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，个旧市农业农村局（本级）资产总额141887211.35元，其中，流动资产23068237.34元，固定资产8316938.69元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程90619916.27元，无形资产350.25元（净值），其他资产19881768.8元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加39092887.9元，其中固定资产增加6469429.44元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋50平方米，账面原值55774.68元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额9051890.00元，其中：政府采购货物支出20640.00元；政府采购工程支出5506000.00元；政府采购服务支出3525250.00元。授予中小企业合同金额5551247.68元，其中：授予小微企业合同金额5548377.68元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

情况说明里涉及需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，应至少公开一条与决算相关的财务专业名词解释，或请直接保留模板提供专用名词。