个旧市财政局2025年度部门决算

个旧市财政局2025年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

我局承担的主要工作和部门职能有：拟订财税发展战略、规政策和改革方案并组织实施；按规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务;承担各项财政收支管理工作；拟订政府非税收入管理制度和政策；负责组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理;会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；管理全市会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织开展市级财政绩效评价和投资评审工作;监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设;负责制定财政教育规划并组织实施；贯彻执行党和国家金融工作方针政策和相关法律法规；贯彻执行省、州、市关于发展金融业的部署要求；承办市委、市政府和上级部门交办的其他事项。

二、基本情况

（一）机构设置情况

个旧市财政局为个旧市人民政府工作部门，为正科级。加挂个旧市政府国有资产监督管理局牌子。

我部门共设置20个内设机构，包括：1.办公室；2.预算科（体制管理科）；3.绩效管理科;4.综合科（市清理规范津贴补贴办公室）；5.财政监督、法规和税政科（行政审批科）；6.债务管理科；7.国库科（科技科）；8.国库支付科；9.经济建设科（产业发展科）；10.行政政法科；11.科教文化科；12.社会保障科；13.资源环境科；14.农业农村科（农村综合改革科）；15.国有资产管理科（国有企业党群科）；16.金融科（对外合作科）；17.政府采购管理科；18.会计科；19.金融合作科;20.人事教育科。

本单位为个旧市一级预算单位，所属公益一类全额拨款事业单位4个,为非独立预算、非独立批复单位，分别是：

1.个旧市非税收入管理中心（副科级）

2.个旧市扶贫投资开发服务中心

3.个旧市财政局票据管理中心

4.中华会计函授学校个旧函授站。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共5个。分别是：

1.个旧市财政局

2.个旧市非税收入管理中心（副科级）

3.个旧市扶贫投资开发服务中心

4.个旧市财政局票据管理中心

5.中华会计函授学校个旧函授站

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员74人。包括财政拨款开支经费的：公务员30人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员42人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员48人（离休0人，退休48人）。年末遗属2人。

车辆编制3辆，在编实有车辆3辆，超编0辆。

三、重点工作概述

一是强化收支统筹管理，财政运行根基持续稳固。财政运行保持平稳。一般公共预算收入完成133,810万元，为年初预算的97.8%，同比下降0.2%，减收282万元。一般公共预算支出完成325,217万元，为年初预算99.8%，同比增长1.3%，增支4,418万元。争取各项转移支付资金20.8亿元，同比增长4%，其中财力性转移支付资金9.4亿元，具有固定用途的转移支付资金11.4亿元。积极争取上级支持。深入研究国家宏观经济政策和财政政策导向，精准对接中央、省、州财政资金投向，全力争取各类转移支付资金。争取上级转移支付资金20.8亿元，重点保障教育基础设施提升等一批重大项目建设资金需求。持续优化支出结构。加强政府投资年度计划与财政预算衔接，压缩一般性、非刚性支出5,538万元，切实提升财政资金使用效益。全年一般公共预算支出达32.5亿元，同比增长1.3%，其中用于教育、医疗、社保、就业、环保等民生领域的支出预计达26.1亿元，占总支出的80.3%，支出结构进一步向民生领域倾斜。深挖国有资产潜力。加快对52套行政事业性国有商铺处置手续办理，目前11家单位41套房产完成处置，上缴非税收入732.84万元。联动市自然资源局盘活闲置土地10宗，按评估价公开出让31.71万平方米国有直管公房经营权实现资产资源盘活收益3.31亿元，全年实现盘活资产收益4.23亿元。

二是聚力服务发展大局，财政支撑效能显著增强。加力支持“三大经济”。在资源经济方面，安排1.52亿元支持有色金属和新材料产业发展，加快分布式光伏、风能资源利用；投入1.12亿元支持高原特色农业，推动“一袋米”“一瓶奶”“一味药”“一尾鱼”提质增效。在口岸经济方面，积极支持2025SMM（第十五届）锡产业链大会顺利举办，投入100万元支持个旧市数据标注基地建设。在园区经济方面，向上推送个旧市特色工业园区沙甸片区标准厂房及配套基础设施建设项目等3个，申请专项债券资金达3.9亿元。精准助力企业纾困发展。不折不扣落实国家、省、州出台的各项稳经济促发展政策措施，推荐获得贷款企业2095户，贷款金额29.84亿元，其中普惠型小微企业贷款15.38亿元。优化政府采购流程，提高采购效率，完成政府采购1.88亿元，节约财政资金329.95万元。全力支持乡村振兴。持续加大“三农”投入力度，拨付各类涉农资金1.54亿元，重点投向水利设施建设、农村供水保障等关键领域。成功申报农村公益事业财政奖补项目7个，申请财政奖补资金418万元，项目惠及1664户5687人。持续增进民生福祉保障。聚焦人民群众急难愁盼问题，织密扎牢民生保障网。投入社会保障和就业资金1.69亿元，有力保障城乡低保、特困人员救助供养、就业创业扶持等。安排卫生健康支出7579.76万元，支持深化医药卫生体制改革、提升公共卫生和基本医疗服务能力。教育支出4.6亿元，用于改善普惠性幼儿园和中小学校办学条件，促进教育公平发展和质量提升。

三是深化财政管理改革，财政治理效能稳步提升。国企贡献度有力提升。制定印发《个旧市国有企业改革发展三年行动方案（2023—2025年）》，完成2家公司同质资源整合，2家四级公司完成管理层级压缩，不断调整优化国有经济布局。电商物流园项目完成主体建设成功引入众多商家入驻，大屯街道学前教育项目进入收尾阶段，个旧市政务中心项目建成投入使用，大屯粮食物流园累计投资4.1亿元，工程进度达90%以上。同时，推进八抱树化工园区、北部园区（二期）建设，为区域经济发展注入新动能。深化零基预算改革。全面取消预算安排和资金分配基数，以零为起点编制预算，重点围绕产业发展、社会服务、生态环保、科技创新、教育卫生等重点领域清理规范财政存量支出政策，紧扣事权和支出责任，综合考虑财力情况，进一步厘清政府与市场边界，持续调整优化支出结构。绩效管理贯穿始终。将绩效管理深度融入预算编制、执行、监督全过程，审核部门项目预算绩效目标598个，涉及资金18.15亿元；组织全市所有预算单位对2024年度部门整体支出和项目支出开展全覆盖绩效自评；选取乡村振兴衔接资金、困难群众救助等12个重点项目（涉及资金2.8亿元）开展重点绩效评价，绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制进一步强化。

四是坚持党的全面领导，财政队伍建设全面加强。持续强化思想政治建设。严格落实“第一议题”制度，通过召开党组会议、理论学习中心组学习会、开展主题党日活动等多种形式，组织党员干部持续深入学习党的创新理论。组织党组理论学习中心组学习10次，开展主题党日活动20次，党员干部的政治判断力、政治领悟力、政治执行力得到显著提升。持之以恒正风肃纪反腐。深入贯彻中央八项规定精神，以集中学习教育为契机，持续深化作风建设。常态化开展警示教育，用身边事教育身边人，引导党员干部知敬畏、存戒惧、守底线，营造风清气正的政治生态。将意识形态要求贯穿财政政策制定、资金分配全过程，为经济社会发展提供坚实思想保障和财力支撑。着力提升干部专业素养。围绕预算管理、绩效评价、债务管理、金融监管等核心业务，组织党员干部参加各类专业能力培训班8期，累计培训干部600人次。健全完善干部考核评价和激励机制，激发干部干事创业的内生动力，努力打造一支政治坚定、业务精通、作风优良、清正廉洁的财政铁军。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本部门2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（公开08表）为空表；无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》（公开09表）为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

个旧市财政局2025年度收入合计18,982,994.72元。其中：财政拨款收入18,982,027.84元，占总收入的99.99%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入966.88元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计减少2,866,129.09元，下降13.12%。其中：财政拨款收入减少2,866,218.16元，下降13.12%，主要原因是减少对金融机构的考核奖励项目资金510,000.00元，局办公楼消防整改和外墙除险加固项目资金1,070,000.00元，丧葬抚恤经费449,046.00元，大屯海环湖观光西路工程全程跟踪审计费用专项资金506,233.98元；无上级补助收入，与上年对比无变化；无事业收入，与上年对比无变化；无经营收入，与上年对比无变化；无附属单位上缴收入，与上年对比无变化；其他收入减少89.07元，下降10.15%。下降的主要原因是个人所得税缴款减少，相应手续费减少。

二、支出决算情况说明

个旧市财政局2025年度支出合计18,982,162.43元。其中：基本支出12,798,252.36元，占总支出的67.42％；项目支出6,183,910.07元，占总支出的32.58％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少2,866,578.70元，下降13.12%。其中：基本支出减少518,141.72元，下降3.89%，主要原因是在职人员比上年减少4人，相应减少人员工资及社保缴费；项目支出减少2,348,436.98元，下降27.52%，主要原因是减少对金融机构的考核奖励项目资金510,000.00元，局办公楼消防整改和外墙除险加固项目资金1,070,000.00元，丧葬抚恤经费449,046.00元，大屯海环湖观光西路工程全程跟踪审计费用专项资金,506,233.98元；无上缴上级支出，与上年对比无变化；无经营支出，与上年对比无变化；无对附属单位补助支出，与上年对比无变化。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障个旧市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出12,798,252.36元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出12,125,715.77元，占基本支出的94.75％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费672,536.59元，占基本支出的5.25％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障个旧市财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出618,3910.07元。其中：基本建设类项目支出96,600.00元。

预算绩效管理项目经费1,028,100.00元，主要用于对财政资金分配使用情况、日常组织管理情况、绩效目标及完成情况的自我衡量，了解资金是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果、分析存在问题和原因，及时总结经验，完善管理，有效提高自身管理水平和财政资金使用效益等相关费用支出。

国有企业改革工作项目经费200,539.00元，主要用于市属国有企业2024年工资总额清算及2025年工资总额预算、预算管理服务支出；国企党建大厅办公设备购置及国企党员培训教育经费等支出。

国库银行代理业务手续经费1,200,000.00元，主要用于支付中国银行代理财政国库集中收付业务（含工资统发业务、公务卡业务）等相关费用。

防范和处置非法集资工作经费59,839.66元，主要用于支付非法集资宣传页打印费、防范诈骗短视频宣传制作费、非法集资宣传用品款等相关费用。

全市行政事业单位资产评估项目经费275,368.95元，主要用于支付国有资产房屋建筑面积分割测绘费；行政事业单位公租房经营性国有资产20年出租经营权资产评估费。

财政工作经费1,375,889.26元，主要用于支付财政工作的日常运转经费，主要包含：物业管理费（保洁、绿化）、安保服务经费、通信服务费、法律咨询费、办公设备购置、办公费、水电费、差旅费、办公室零星维修维护费等。

预算管理一体化系统运行维护经费155,100.00元，主要用于支付预算管理一体化系统预算编制端运维费、预算绩效端运维费、无纸化前置系统集成及现场实施服务、一体化系统运行维护费、集中支付电子支付运行维护费、预算单位会计核算端等。

离退休干部党组织工作经费6,040.00元，主要用于支付离退休职工党支部“赓续红色血脉，弘扬伟大建党精神”主题党日活动费用1,000.00元；离退休职工党支部委员工作补贴5,040.00元。

机关事业单位遗属生活补助资金23,072.40元，主要用于支付遗属2人遗属生活补助。

丧葬抚恤经费256,800.80元，主要用于支付退休职工1人死亡丧葬抚恤经费。

2023年度中央省级创业担保贷款奖补资金43,480.00元，主要用于支付创业担保贷款工作相关办公耗材费用。

票据管理系统运行维护经费89,000.00元，主要用于支付电子票据管理系统V3.0技术服务费；付财政电子票据平台服务费；付电子票据短信推送服务费。

政府采购管理系统运行维护服务经费170,000.00元，主要用于支付政采云电子卖场系统运行技术服务费；政府采购管理信息系统技术服务费。

编制外长期聘用人员经费1,114,080.00元，主要用于支付编外人员工资及社会保险缴费等费用。

专债项目实施方案编制经费90,000.00元，主要用于支付地方政府债务管理系统技术服务费；个旧市公共停车场及配套设施建设项目投融资咨询费。

涉密项目支出费用为96,600.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

个旧市财政局2025年度一般公共预算财政拨款支出18,982,027.84元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少2,866,218.16元，下降13.12%,完成年初预算的82.46%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出14,761,210.99元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.76%,完成年初预算的92.37%。其中：2010601行政运行支出4,043,121.46元，主要用于支付局机关人员工资3,636,199.46元；日常公用经费406,922.00元,主要用于支付办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、工会经费、其他交通费等。2010602一般行政管理事务支出3,278,297.87元,主要用于支付防范和非法集资工作经费59,839.66元；预算管理一体化系统运行维护经费155,100.00元；预算绩效评审经费1,028,100.00元；财政工作经费1,375,889.26元；全市行政事业单位资产评估项目经费275,368.95元；票据管理系统运行维护经费89,000.00元；政府采购管理系统运行维护服务经费170,000.00元；专债项目实施方案编制经费90,000.00元。2010605财政国库业务支出1,200,000.00元，主要支付银行代理业务手续费；2010650事业运行支出6,239,791.66元，主要用于支付人员工资4,929,531.66元，日常公用经费支出196,180.00元，主要用于支付职工培训相关费用及日常工作开展发生的办公费、电话费、水电费、工会费等;造成预决算差异的主要原因是严格落实厉行节约要求,严控一般性支出,优化经费使用结构,可压减支出全部压减,一些项目因开支进度滞后,未支付相应费用,所以实际支出小于年初预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,593,433.46元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.39%,完成年初预算的56.97%。其中:2080501行政单位离退休支出4,920.00元和2080502事业单位离退休支出720.00元，主要支付退休人员住院慰问和“开展九九敬老节，传承优良传统”主题活动费用；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出支付1,216,628.8元，主要支出机关事业单位基本养老保险缴费；2080599其他行政事业养老支出支付6,040.00元，主要支付退休退休支部委员补助5,040.00元及“赓续红色血脉，弘扬伟大建党精神”主题党日活动费1,000.00元；2080801死亡抚恤支出279,873.20元，主要用于支付丧葬抚恤经费和机关事业单位遗属生活补助资金；2089999其他社会保障和就业支出85,251.46元，主要用于支付2025年度残疾人就业保障金；造成预决算差异的主要原因是年初预算含退休职工工资,部门决算不含。

9.卫生健康（类）支出1,120,235.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.90%,完成年初预算的99.04%。其中：2101101行政单位医疗支出289,761.87元，主要用于支付行政职工基本医疗保险缴费；2101102事业单位医疗支出363,051.03元，主要用于支付事业职工基本医疗保险缴费；2101103公务员医疗补助支出447,986.4元，主要用于支付行政事业人员及退休人员公务员医疗补助缴费；2101199其他行政事业单位医疗支出19,436.29元，主要用于支付行政事业人员的工伤保险；造成预决算差异的主要原因是人员减少,相应社保缴费减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出43,480.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.23%，年初无此项预算。主要用于用于支付创业担保贷款工作相关办公耗材费用；造成预决算差异的主要原因是该资金属于上级补助资金，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出587,879.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.10%,完成年初预算的25.83%。其中：2150701行政运行支出290,740.8元，主要用于支付人员工资262,080.8元，日常公用经费28,660.00元，主要用于支付日常办公经费、其他交通费用。2150702一般行政管理事务支出200,539.00元，主要用于市属国有企业2024年工资总额清算及2025年工资总额预算、预算管理服务支出；国企党建大厅办公设备购置及国企党员培训教育经费等支出；造成预决算差异的主要原因是国资数字监管系统建设项目未支付项目资金。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出875,788.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.61%,完成年初预算的104.81%。2210201住房公积金支出875,788.00元，主要用于职工住房公积金支出。造成预决算差异的主要原因：是人员工资变动，相应公积金缴费变动。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为190,000.00元，决算为89,763.49元，完成年初预算的47.24%；支出决算较上年增加24,056.22元，增长36.61%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无此项预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无此项预算；公务用车运行维护费支出年初预算为110,000.00元，决算为87,731.49元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的97.74%，完成年初预算的79.76%；公务接待费支出年初预算为80,000.00元，决算为2,032.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的2.26%，完成年初预算的2.54%。

因公出国（境）费用支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加28,090.22元，增长47.10%；公务接待费支出决算较上年减少4,034.00元，下降66.50%；具体是国内接待费支出决算2,032.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少4,034.00元，下降66.50%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无变化，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为190,000.00元，支出决算为89,763.49元，完成年初预算的47.24%，支出决算较上年增加24,056.22元，增长36.61%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无此项预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无此项预算；公务用车运行维护费支出年初预算为110,000.00元，决算为87,731.49元，完成年初预算的79.76%；公务接待费支出年初预算为80,000.00元，决算为2,032.00元，完成年初预算的2.54%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格控制一般性支出降低行政成本,厉行节约，严把预算关，实行源头控制，严格执行中央八项规定精神，在预算安排中对“三公”经费进行压缩，在执行过程中严把支出关。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算无变化，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算无变化，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加28,090.22元，增长47.10%；公务接待费支出决算减少4,034.00元，下降66.50%，具体是国内接待费支出决算2,032.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无变化，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无变化，上年无此项支出；2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是公务用车因使用年限长，更换了变速箱大修。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于保障事业单位人员工作的出行所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次27人（其中：外事接待人次0人）。主要用于基层财政提升经验交流学习1次10人；开展2025年财政资金监管“清源行动”和财会监督重点抽查工作1次10人；医养结合项目运营工作交流1次7人的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

个旧市财政局2025年机关运行经费支出672,402.00元，比上年减少561,006.20元，下降45.48%,主要原因是不含编制外人员。部门机关运行经费主要用于支付办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费等日常办公费用；工会经费60,900.00元；行政职工公务交通补贴289,800.00元；公务用车运行维护费35,000.00元，公务用车平台经费9,042.00元等。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，个旧市财政局资产总额33,323,769.83元，其中，流动资产25,418,146.84元，固定资产906,694.20元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产81,087.08元（净值），其他资产6,917,841.71元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少621,590.64元，其中固定资产增加165,599.44元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额1,403,295.83元，其中：政府采购货物支出51,490.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1,351,805.83元。授予中小企业合同金额1,403,295.83元，其中：授予小微企业合同金额1,403,295.83元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

1.一般公共预算财政拨款收入，是指国家财政参与社会产品分配所取得的收入，部门决算里是指财政拨付的一般公共预算收入安排的预算单位资金。

2.基本支出，指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

3.项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

4.功能科目，指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

5.经济科目，指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

6.“三公”经费，指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。