个旧市2025年地方财政决算报告

个旧市2025年地方财政决算报告

——在个旧市第十八届人大常委会第四十次会议上

个旧市人民政府

（2026年8月25日）

主任、各位副主任，各位委员：

受市人民政府委托，我向市人大常委会本次会议报告我市2025年地方财政决算情况。

一、全市财政收支决算情况

2025年是“十四五”规划收官之年，市财政局深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，全面落实党的二十大及二十届二中、三中、四中全会精神，严格遵循稳中求进、以进促稳工作原则。立足财政职能履职尽责，聚焦市委、市政府重点工作任务，从严落实过“紧日子”要求，大力优化支出结构、厉行勤俭节约，坚决守牢基层“三保”底线，严密防范化解各类风险隐患，为全市经济社会平稳健康发展、圆满完成“十四五”各项目标任务筑牢坚实财力支撑。

（一）2025年一般公共预算收支决算情况

全市一般公共预算收入完成133,810万元，完成调整预算数的96.5%，同比下降0.2%，减收282万元，与向个旧市第十八届人大常委会第六次会议（下同）报告的执行数相比无变化。其中：税收收入完成90,874万元，同比增长0.9%，增收816万元，占一般公共预算收入的比重为67.9%；非税收入完成42,936万元，同比下降2.5%，减收1,098万元，占一般公共预算收入的比重为32.1%。全市一般公共预算支出完成325,217万元，完成调整预算数的100.6%，同比增长1.3%，增支4,148万元。与向市人代会报告的执行数相比无变化。

全市一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入133,810万元，上级补助收入211,547万元，一般债务转贷收入15,400万元，调入资金11,639万元，上年结转收入7,142万元，调入预算稳定调节基金3,354万元，区域间转移性预算收入745万元，收入总计383,637万元；一般公共预算支出325,217万元，上解上级支出20,764万元，一般债务还本支出17,100万元，结转下年支出12,035万元，调出资金8,296万元，安排预算稳定调节基金225万元，支出总计383,637万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

收支总计与向市人代会报告的执行数相比增加9,111万元。主要原因是与州级结算后：结算补助收入增加814万元，调入资金增加8,297万元，调出资金增加8,296万元，上解支出增加300万元，结转下年支出增加290万元。净结余225万元全部用于补充预算稳定调节基金。

市级年初预算安排预备费2,100万元，年度预算执行中未安排使用，统筹用于基层“三保”及支持市委、市政府重点工作任务。

（二）2025年政府性基金收支决算情况

全市政府性基金预算收入完成31,530万元，完成调整预算数的67.5%，同比下降4.5%，减收1,488万元，其中土地出让收入23,636万元。全市政府性基金预算支出完成65,716万元，完成调整预算数的103.5%，同比增长8.5%，增支5,126万元。与向市人代会报告的执行数相比无变化。

全市政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入31,530万元，上级补助收入3,563万元，专项债务转贷收入76,700万元，上年结转收入9,062万元，调入资金8,296万元，收入总计129,151万元；政府性基金预算支出65,716万元，地方政府专项债务还本支出46,350万元，上解上级支出827万元，调出资金9,839万元，结转下年支出6,419万元，支出总计129,151万元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

与向市人代会报告的执行数相比，调入资金增加8,296万元，调出资金增加8,297万元，结转下年支出减少1万元。主要原因是：其他地方自行试点项目收益专项债券付息、其他地方自行试点项目收益专项债券发行费用支出、其他政府性基金债务发行费用支出需有专项项目收入对应，而我市该部分利息支出8,296万元无此类专项项目收益，因此从一般公共预算收入中调入。

（三）2025年国有资本经营收支决算情况

国有资本经营预算收入完成1,800万元，完成调整预算数的360%，同比增长200%，增收1,200万元，主要是大红屯粮食购销有限公司缴入利润收入1,800万元。与向市人代会报告的执行数相比无变化。

国有资本经营预算支出完成724万元，完成调整预算数的41.9%，同比增长109.9%，增支379万元，主要是国有企业退休人员社会化管理补助支出增加。与向市人代会报告的执行数相比无变化。

全市国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入1,800万元，上级补助收入829万元，上年结转收入898万元，收入总计3,527万元；国有资本经营预算支出724万元，调出资金1,800万元，结转下年支出1,003万元，支出总计3,527万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

（四）2025年社会保险基金收支决算情况

全市社会保险基金收入完成414,743万元，完成调整预算数的97.5%，同比增长11.9 %，增收44,120万元。与向市人代会报告的执行数相比无变化。

社会保险基金支出完成412,406万元，完成调整预算数的 98.1%，同比增长12.1%，增支44,376万元。与向市人代会报告的执行数相比无变化。

年末滚存结余48,335万元，其中：机关事业单位基本养老保险结余759万元，城乡居民基本养老保险结余46,357万元，城乡居民基本医疗保险结余1,219万元。与向市人代会报告的执行数相比无变化。

（五）其他说明事项

1.政府债务决算情况。2025年收到州转贷省政府发行新增专项债券31,300万元，包括：用于补充政府性基金财力的地方政府专项债券7,000万元，用于解决政府拖欠企业账款的地方政府专项债券16,300万元，用于土地储备的地方政府专项债券8,000万元；获得置换存量隐性债务的地方政府再融资专项债券34,100万元；获得用于符合条件的存量政府投资项目的再融资结存限额一般债券3,000万元。截至2025年末，全市政府债务余额637,678万元，其中：一般债务128,130万元，专项债务509,548万元。

2.地方政府新增土储专项债券资金。2025年，获得土地储备地方政府新增专项债券资金8,000万元，为2025年红河州个旧市新增土地储备专项债券项目。

二、2025年财政各项工作落地见效

（一）统筹收支管理，筑牢财政运行基本盘

抓实收入征管工作。统筹召开财税工作会议及收入分析研判会议，加强与税务部门、各非税收入征管单位协同联动，常态化开展税源监测与收入分析，紧盯重点税种、核心税源和骨干企业，强化精准征管，稳步推进欠税清缴，深挖非税收入潜力，全年完成一般公共预算收入13.38亿元，财政收入基础更加稳固。积极争取上级支持。主动对接上级部门，积极研判国家及省、州财政政策导向，精准对接资金申报方向，全年争取各类转移支付资金21.2亿元，同比增长6.5%，其中财力性转移支付同比增加1.1亿元，有效增强了本级财政保障能力。科学调配财政支出。全年累计削减非刚性、非必要的一般性支出5,538万元，资金使用效率得到进一步提升。坚持财力向民生倾斜，全年民生类支出达到26.1亿元，占一般公共预算总支出的80.3%，教育、医疗、社保就业等重点领域支出保障力度持续加大，民生福祉不断夯实。深挖存量国有资产价值。扎实推进闲置资产盘活利用，完成41套行政事业单位闲置商铺处置、园林绿化局894平方米闲置用房和公安局业务技术辅助用房等资产出租，以及31.71万平方米的国有直管公房经营权出让，实现非税收入入库1.2亿元；加强与自然资源部门协作，盘活10宗闲置土地资源，实现收益2.3亿元，有效推动国有资产盘活增效、变现增值。

（二）服务全域发展，强化财政综合保障能力

全力助推三大经济板块提质增效。助力资源经济发展，安排1.52亿元支持有色金属、新材料产业发展，推动风电、光伏等清洁能源开发建设；投入1.12亿元扶持高原特色农业发展，促进“米、奶、药、鱼”四大特色农产品提质增效、品牌升级。助力口岸经济提质，足额拨付经费保障2025SMM（第十五届）锡产业链大会成功举办；支持个旧市数据标注基地建设，提升数字化支撑能力。助力园区经济增效，积极推进3个园区基础设施项目申报，获批专项债券资金3.9亿元，为园区提质扩容提供有力保障。精准惠企纾困政策，激发市场主体活力。全年为2095家企业落实融资贷款29.84亿元，有效缓解企业融资难题。不断优化政府采购流程，全年完成采购金额1.88亿元，节约财政资金330万元。持续加大“三农”投入，扎实推进乡村振兴。全年下达涉农资金2.42亿元，重点支持乡村建设、水利设施改造等领域；成功申报7个农村公益事业补助项目，争取奖补资金418万元，惠及群众1664户5687人，不断改善农村生产生活条件。聚焦民生重点领域，健全完善民生保障体系。安排1.77亿元支持社会保障和就业工作，落实低保、特困救助、就业帮扶等政策；拨付1.08亿元用于医疗卫生和计生扶持，完善医疗服务体系，落实生育支持政策；投入6.3亿元保障教育事业发展，促进教育优质均衡；安排1.34亿元推进城镇老旧小区改造，提升居住品质；投入1.01亿元实施阳山片区风险治理、火谷都重金属污染整治等生态项目，持续改善生态环境质量。

（三）深化财政改革，提升现代化治理水平

持续深化预算管理改革。坚持统筹兼顾、精打细算，科学精准编制年度预算，强化零基预算管理，优化财政资源配置，从严管控非刚性、非必要支出，切实增强预算编制的科学性、规范性和执行力。全面实施预算绩效管理。健全“全方位、全过程、全覆盖”的绩效管理体系，将绩效理念和方法融入预算编制、执行、监督各环节，强化绩效目标管理、运行监控和评价结果应用。全年对81家预算单位598个项目开展目标审核，涉及资金18.15亿元，对12个重点项目进行绩效再评价，涉及金额2.8亿元，推动财政资金“花钱必问效、无效必问责”，着力提升资金使用效益。扎实推进国企改革发展。强化国有资产监管，健全资产管理与预算管理衔接机制，加大闲置资产盘活力度，推动国有资产规范运营、保值增值。深化国企改革攻坚，完成2家公司同质资源整合，2家公司完成管理层级压缩，不断调整优化国有经济布局，推动国有企业聚焦主责主业、提升经营效益，更好发挥国企在服务全市发展大局中的支撑作用。

（四）严守风险底线，守住财政安全红线

从严管控风险。严格执行市人大审议通过的债务限额管理要求，全市债务余额始终控制在规定范围之内，债务风险整体可控。守牢“三保”底线。将“三保”作为财政工作重中之重，统筹整合资金资源，在预算编制、执行及库款调度各环节优先保障“三保”需求，全年“三保”支出共计21.75亿元，全年未出现“三保”缺口及相关负面舆情。严肃财经纪律。常态化开展财经秩序整治，组织实施财政资金专项整治“清源行动”以及行政事业单位内控专项检查，推动整改各类问题300余个。结合工作实际新建18项内部管理制度，覆盖乡村振兴资金监管、校园食堂管理等6个重点领域。

三、2026年财政工作重点任务

现阶段，我市财政发展短板依然存在：龙头税源体量不足，自我增收能力偏弱，收入增长后劲不足；刚性支出规模持续扩张，预算平衡难度不断加大。立足2026年发展新形势、新要求，我们将聚焦短板弱项、紧盯目标任务，着力落实各项重点工作。

（一）坚持精准施策，全力稳定财政收入增长

牢固树立抓收入就是保发展的理念，按照年初一般公共预算收入增长2%的目标，压实主体责任，健全财税协同征管机制，强化税源动态监测和收入分析研判，依法依规抓好重点税种、重点行业、重点企业征管，加大欠税清缴力度，深挖非税收入潜力，不断夯实财政收入基础。紧盯超长期国债、专项债、中央预算内投资等政策窗口期，与发改部门牵头统筹，联动住建、水务、卫健等重点行业主管部门，积极争取上级各类资金支持，持续增强财政保障能力。

（二）坚持精打细算，持续优化财政支出结构

严格落实过“紧日子”要求，大力压减非刚性、非重点、非必要支出，把有限财力用在关键处。加强库款保障，足额安排“三保”支出，坚决兜牢兜实“三保”底线，优先保障民生支出、工资发放、机构运转。聚焦教育、医疗、社保就业、住房保障、生态环保、乡村振兴等重点领域，统筹财力资源持续加大投入力度，不断提升公共服务水平。加强部门和单位收支统筹，督促部门和单位依法依规将取得的各类收支纳入预算，未纳入预算不得安排支出。

（三）坚持服务大局，全力支持经济高质量发展

大力推动财源建设，联动发改、工信、税务等部门加强政策引导支持，优化产业政策，支持绿色低碳、数字经济等新兴产业，推动上下游产业协同发展。配合相关部门加强招商引资力度，推动产业集群发展，形成规模税源。紧扣“三大经济”发展布局，强化财政政策精准供给，支持重点产业培育、重大项目建设和市场主体培育。落实落细惠企纾困政策，加大对中小微企业、实体经济的支持力度，持续优化营商环境，全力助推经济结构优化和质效提升。同时，做好风险防控，坚持在发展中化债、在化债中发展，严格执行地方政府债务限额管理，坚决遏制新增隐性债务，积极稳妥推进地方债务化解，不断筑牢债务安全防控底线，确保财政高质量可持续发展。

（四）坚持改革创新，不断提升财政治理效能

纵深推进预算管理制度改革，落实全口径预算管理要求，提高预算编制的科学性与执行刚性。全面推进全过程预算绩效管理，追求财政资金使用效益的最大化。稳步实施国资国企改革，加强国有资产监管，着力盘活闲置资产，确保国有资产安全增值。持续优化财政管理机制，严控资金运行各环节，不断增进财政管理的规范化、精细化、现代化水平。

主任、各位副主任，各位委员，2026年是“十五五”规划开局起步之年，做好财政工作意义重大、责任重大。征程万里风正劲，重任千钧再奋蹄。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神为指导，贯彻落实市委、市政府决策部署和工作要求，认真落实本次会议审查意见，持续抓实收入征管、优化支出结构，坚决守牢基层“三保”和政府债务风险底线，深化预算绩效管理，盘活存量财政资源，不断提升财政治理水平。自觉接受人大依法监督，用心用情保障民生、服务发展，全力为全市经济社会高质量发展贡献力量。

以上报告，请予审议。