个旧市城乡居民最低生活保障管理中心2026年部门预算

个旧市城乡居民最低生活保障管理中心2026年部门预算

个旧市城乡居民最低生活保障管理中心

2026年预算公开目录

第一部分 个旧市城乡居民最低生活保障管理中心2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 个旧市城乡居民最低生活保障管理中心2026年部门预算公开表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分 个旧市城乡居民最低生活保障管理中心2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

个旧市城乡居民最低生活保障管理中心的主要职责是：保障人民生活，促进社会经济发展，落实国家城乡低保政策，制订实施办法；核定城乡低保用款计划并拨付；监督检查资金的管理和使用；负责农村“五保户”和贫困户救助；承担城乡低保网络建设和数据统计汇总。

（二）机构设置情况

根据中共个旧市委机构编制委员会办公室关于印发《个旧市民政局所属事业单位机构编制方案》的通知（个编办〔2019〕19号）相关要求，个旧市城乡居民最低生活保障管理中心是隶属个旧市民政局的公益一类事业单位，单位未定级，核定事业编制4名（其中：主任1名）。个旧市居民家庭经济状况核对中心（核定事业编制2名）并入核算。

我部门共设置3个内设机构，包括：中心办公室、财务室、业务科三个科室。

本单位为个旧市二级预算单位，所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.做好城乡最低生活保障工作，及时将符合条件的困难群众纳入保障范围，不断提高保障标准和补助水平，按时足额发放保障资金，切实保障困难群众基本生活，编实织密保障困难群众基本生活的安全网；

2.进一步开展好临时救助工作，充分发挥临时救助托底线、救急难的作用，解决困难群众突发性、紧迫性、临时性生活困难；

3.组织召开个旧市民政工作业务培训会暨社会救助工作经办人和协理员业务培训；

4.认真贯彻落实《云南省最低生活保障审核确认实施细则》和《云南省特困人员认定实施细则》等文件精神，坚持应保尽保、应养尽养、应救尽救，进一步严格规范管理，加强动态管理，切实提高救助对象精准度。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制6人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制6人。在职实有5人，其中： 财政全额保障5人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员0人，其中：离休0人，退休1人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入869126.4元，其中：一般公共预算869126.4元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比增加50660.4元，增幅6.19%，主要原因为退休1人、调入1人及人员经费正常调整。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入 869126.4元，其中：本年收入869126.4元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款869126.4元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加50660.4元，增幅6.19%，主要原因为退休1人、调入1人及人员经费正常调整。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出 869126.4元。财政拨款安排支出 869126.4元，其中：基本支出857520元，与上年对比增加50520元，增幅6.26%，主要原因分析是退休1人、调入1人及人员经费正常调整；项目支出11606.4元，与上年对比增加140.4元，增幅1.22%，主要原因分析是遗属补助人员经费标准提高。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2025年一般公共预算本级财力安排预算支出869126.4元，其中：社会保障和就业支出732526.4元（基本支出720920元，项目支出11606.4元），卫生健康支出74900元（基本支出74900元，项目支出0元），住房保障支出61700元（基本支出61700元，项目支出0元）。具体说明如下：

1.社会保障和就业支出民政管理事务－其他民政管理事务支出（科目代码2080299）595100元，主要用于保障工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物管费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、公务劳务费、公务用车运行维护费等）；与上年对比增加8400元，增幅1.43%。主要原因分析为退休1人、调入1人及人员经费正常调整。

2.社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－事业单位离退休（科目代码2080502）35020元，主要用于缴纳单位职工基本养老保险。与上年对比增加35020元，增幅100%。主要原因分析为2024年12月退休1人。

3.社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位基本养老保险缴费支出（科目代码2080505）90800元，主要用于缴纳单位职工基本养老保险。与上年对比增加1400元，增幅1.57%。主要原因分析为退休1人、调入1人及养老保险缴费基数正常调整。

3.社会保障和就业支出－抚恤-死亡抚恤（科目代码2080801）11606.4元，主要用于发放遗属补助。与上年对比增加140.4元，增幅1.22%。主要原因分析为遗属补助人员经费标准提高。

4.卫生健康支出－行政事业单位医疗－事业单位医疗（科目代码2101102）46200元，主要用于缴纳单位职工医疗保险。与上年对比增加1100元，增幅2.44%。主要原因为退休1人、调入1人及医疗保险缴费基数正常调整。

5.卫生健康支出－行政事业单位医疗－公务员医疗补助（科目代码2101103）25800元，主要用于缴纳单位职工公务员医疗补助。与上年对比增加3400元，增幅15.18%。主要原因为退休1人、调入1人及公务员医疗补助缴费基数正常调整。

6.卫生健康支出－行政事业单位医疗－其他行政事业单位医疗支出（科目代码2101199）2900.00元，主要用于缴纳单位职工工伤保险。与上年对比增加100元，增幅3.57%，主要原因为退休1人、调入1人及职工工伤保险缴费基数正常调整。

7.住房保障支出－住房改革支出－住房公积金（科目代码2210201）61700元，主要用于缴纳单位职工住房公积金。与上年对比增加1100元，增幅1.82%。主要原因为：住房公积金缴费基数正常调整。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

工资福利支出800000元，主要用于在职职工工资及社会保险缴费支出（其中：基本支出800000元，项目支出0元）。与上年对比增加15300元，增幅1.95%。主要原因分析：退休1人、调入1人及职工工资和社保缴费基数正常调整。

商品和服务支出22620元，主要用于保障工作正常运转的基本支出（其中：基本支出22620元，项目支出0元）。与上年对比增加320.00元，增幅1.43%。主要原因分析：人员工作经费正常调整。

对个人和家庭的补助46506.4元，主要用于退休人员的生活补助支出和发放遗属补助（其中：基本支出34900元，项目支出11606.4元）。与上年对比增加35040.4元，增幅305.6%。主要原因分析为退休1人及遗属补助人员经费标准提高。

资本性支出0元，（其中：基本支出0元，项目支出0元）。

五、对下专项转移支付情况

本单位无对下专项转移支付事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

个旧市城乡居民最低生活保障管理中心2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年减少0元，下降0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

个旧市城乡居民最低生活保障管理中心2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年减少0元，下降0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

个旧市城乡居民最低生活保障管理中心2026年公务接待费预算为0元，较上年减少0元，下降0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

个旧市城乡居民最低生活保障管理中心2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年减少0元，下降0%。其中：公务用车购置费0元，较上年减少0元，下降0%；公务用车运行维护费0元，较上年减少0元，下降0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

2026年本单位重点项目1个，涉及金额11606.4元。主要是：机关事业单位遗属生活补助资金项目。根据《中共个旧市委组织部、个旧市人力资源和社会保障局、个旧市财政局关于规范机关事业单位一次性抚恤金和遗属生活补助审批的通知》（个人社发〔2021〕30号），按时发放抚恤金，保障单位在职和退休人员死亡后遗属的生活待遇。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算财政拨款收入，指用一般预算收入安排的预算单位资金。

2.政府性基金预算收入，指用政府性基金收入安排的预算单位资金。

3.事业收入，是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

4.事业单位经营收入，是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.基本支出，指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

6.项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

7.专项转移支付，指上级政府对承担委托事务、共同事务的下级政府给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务给予的具有指定用途的奖励或补助。

8. 功能科目，指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

9.经济科目，指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

10.“三公”经费，指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费，指为保障行政单位（含参照公务员管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

个旧市城乡居民最低生活保障管理中心2026年机关运行经费安排0元，与上年对比无变化，主要原因是本单位是事业单位，无机关运行经费安排。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，个旧市城乡居民最低生活保障管理中心部门资产总额872.93元，其中，流动资产872.93元，固定资产0元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少2.46元，其中固定资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。

第二部分 个旧市城乡居民最低生活保障管理中心2026年部门预算公开表