个旧市殡葬管理所2026年部门预算

个旧市殡葬管理所2026年部门预算

个旧市殡葬管理所2026年预算公开目录

第一部分 个旧市殡葬管理所2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 个旧市殡葬管理所2026年部门预算公开表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分 个旧市殡葬管理所2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

个旧市殡葬管理所是代表政府行使殡葬管理职能的行政管理机构。主要工作职责是：认真贯彻执行殡葬改革的方针、政策、法规。担负本辖区殡葬改革的宣传、教育、管理等工作任务。对本辖区执行殡葬法规、政策的行为实施监督检查。对本辖区殡葬服务单位进行行业管理和业务指导。对丧葬用品市场进行清理整顿、查处违反殡葬管理的案件。

（二）机构设置情况

我部门共设置3个内设机构，包括：办公室、财务室、后勤室。

个旧市殡葬管理所是隶属个旧市民政局的公益一类事业单位，单位未定级，核定事业编制4名（其中：所长1名）。

本单位为个旧市二级预算单位，所属单位0个。

（三）重点工作概述

2026年认真贯彻执行殡葬改革的方针、政策、法规。担负本辖区殡葬改革的宣传、教育、管理等工作任务。对本辖区执行殡葬法规、政策的行为实施监督检查。对本辖区殡葬服务单位进行行业管理和业务指导。对丧葬用品市场进行清理整顿、查处违反殡葬管理的案件。持续开展殡葬领域腐败乱象治理专项行动，保障人民生活，促进社会和谐发展。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制4人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制4人。在职实有4人，其中： 财政全额保障4人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员3人，其中：离休0人，退休3人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入763280.00元，其中：一般公共预算763280.00元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比增加180580.00元，增幅为30.99%，增加的主要原因为：2025年调入在职人员1人，2026年预算人员经费增加，故财务总收入增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入 763280.00元，其中:本年收入763280.00元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款763280.00元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加180580.00元，增幅为30.99%，增加的主要原因为：2025年调入在职人员1人，2026年预算人员经费增加，故财政拨款收入增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出763280.00元。财政拨款安排支出 763280.00元，其中：基本支出763280.00元，与上年对比增加180580.00元，增幅为：30.99%，增加的主要原因为：2025年调入在职人员1人，2026年预算人员经费增加，故基本支出增加；项目支出0元，与上年对比无变化，主要原因分析无项目支出。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1. 社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休（科目代码2080502）82660.00元，主要用于保障离退休人员福利，与上年对无变动，原因是退休人员无增减情况。

2.社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出（科目代码2080505）74500.00元，主要用于缴纳单位职工基本养老保险，与上年对比增加20000.00元，主要原因：2025年调入在职人员1人，2026年预算人员经费增加，故机关事业单位基本养老保险支出增加。

3.社会保障和就业支出-社会福利-殡葬（科目代码2081004）488320.00元，主要用于保障工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物管费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、公务劳务费、公务用车运行维护费等）；与上年对比增加130880.00元，主要原因：2025年调入在职人员1人，2026年预算人员经费增加，故工资福利支出和商品服务支出增加。

4.卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗（科目代码2101102）38800.00元，主要用于缴纳单位职工医疗保险。较上年增加10100.00元，主要原因为：2025年调入在职人员1人，2026年预算人员经费增加，故事业单位医疗支出增加。

5.卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助（科目代码2101103）25800.00元，主要用于缴纳单位职工公务员医疗补助。较上年增加5200.00元，主要原因为：2025年调入在职人员1人，2026年预算人员经费增加，故公务员医疗补助支出增加。

6.卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出（科目代码2101199）2400.00元，主要用于缴纳单位职工工伤保险。较上年增加600.00元，主要原因为：2025年调入在职人员1人，2026年预算人员经费增加，故其他行政事业单位医疗支出增加。

7.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金（科目代码2210201）50800.00元，主要用于缴纳单位职工住房公积金。较上年增加13800.00元，主要原因为：2025年调入在职人员1人，2026年预算人员经费增加，故住房公积金支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

工资福利支出662600.00元，主要用于单位在职人员工资福利支出（其中：基本支出662600.00元，项目支出0元）。与上年480900.00元对比增加181700.00元，增幅为37.78%，增加的主要原因为：2025年调入在职人员1人，2026年预算人员经费增加，故工资福利支出增加。

商品和服务支出18380.00元，主要用于（其中：基本支出18380.00元，项目支出0元）。与上年13700.00元对比增加4680.00元，增幅为34.16%，增加的主要原因为：2025年调入在职人员1人，2026年预算公用经费增加，商品和服务支出增加。

对个人和家庭的补助82300.00元，主要用于离退休人员生活补助、遗属生活补助支出和困难群众生活补助支出（其中：基本支出82300.00元，项目支出0元）。与上年82300.00元无变动，主要原因分析为退休人员无变动，经费无变化。

资本性支出0元，主要用于房屋建筑物构建、设备购置和大型修缮等活动（其中：基本支出0元，项目支出0元）。与上年对比无增减变动。

五、对下专项转移支付情况

本单位无对下专项转移支付事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

个旧市殡葬管理所2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

个旧市殡葬管理所2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变动。

（二）公务接待费

个旧市殡葬管理所2026年公务接待费预算为0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年对比无增减变动。

（三）公务用车购置及运行维护费

个旧市殡葬管理所2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加（减少）0元，增长（下降）0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年对比无增减变动。

八、重点项目预算绩效目标情况

2026年本单位重点项目0个，涉及金额0元。

本单位无纳入财政预算安排的重点项目，不涉及项目绩效目标公开等事项。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

（专业名称解释指各部门开展工作中使用的专业术语，如退役军人事务局的“退役安置”、司法局的“社区矫正”、地震局的“群测群防”等，单位可自行增加本单位涉及专业名词解释）

1.一般公共预算财政拨款收入，指用一般预算收入安排的预算单位资金。

2.政府性基金预算收入，指用政府性基金收入安排的预算单位资金。

3.事业收入，是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

4.事业单位经营收入，是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.基本支出，指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

6.项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

7.专项转移支付，指上级政府对承担委托事务、共同事务的下级政府给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务给予的具有指定用途的奖励或补助。

8. 功能科目，指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

9.经济科目，指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

10.“三公”经费，指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费，指为保障行政单位（含参照公务员管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

个旧市殡葬管理所2026年机关运行经费安排0元，与上年对比无变化，主要原因分析本单位为事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，个旧市殡葬管理所资产总额26792.57元，其中，流动资产26792.57元，固定资产0元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少8284.74元，其中固定资产减少133.95元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值134600.00元；报废报损资产1项，账面原值134600.00元，实现资产处置收入2600元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。

第二部分 个旧市殡葬管理所 2026年部门预算公开表