个旧市卡房中心小学校2024年度部门决算

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个旧市卡房中心小学校2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

（一）主要职能

1、贯彻执行国家有关教育工作的方针、政策、法规，统筹规划、协调管理全镇小学教育。

2、综合管理全乡基础教育工作，指导九年义务教育的实施和教育教学改革工作，管理指导全镇学前教育工作。

3、编制下达教育经费预算，管理教育专项资金，教育基建、教育拨款，负责全镇教育信息统计、分析和发布工作。

（二）2024年度重点工作任务概述

1、规范完成学校经费收支管理，年初认真编制经费预算，提高资金使用效果，确保学校教育教学的各项工作任务顺利完成。

2、加强校产管理，提高使用效率，做到校产专人专管，极大发挥教学设备的作用，更好为教育教学服务。

3、强化教学管理工作，努力提升教学质量。严格课程设置，强化教学常规细节管理，加强教学质量监控机制，努力提高学生的学业素养。

4、严格执行行政事业单位财务制度。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：校长室、党建办公室、工会、教务处、总务处。所属单位23个，分别是卡房小学、头道水小学、田坝子小学、斗姆阁小学、维西湾小学、田心小学、江荣小学、咪的期小学、扯土白小学、龙树脚小学、龙头寨小学、路赶藤小学、打靶期小学、卡房中心幼儿园、龙头寨幼儿园、扯土白幼儿园、田坝子幼儿园、维西湾幼儿园、龙树脚幼儿园、火把冲幼儿园、路赶藤幼儿园、大黑山幼儿园、打靶期幼儿园。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

个旧市卡房中心小学校作为二级预算单位纳入个旧市教育体育局部门2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员187人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员187人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员20人。包括财政拨款开支经费的人员20人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员149人（离休0人，退休149人）。年末学生2683人。年末遗属17人。

车辆编制2辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

个旧市卡房中心小学校2024年度收入合计37470645.41元。其中：财政拨款收入36850245.41元，占总收入的98.34%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入620400.00元，占总收入的1.66%。

与上年相比，收入合计减少6777527.68元，下降15.32%。其中：财政拨款收入减少4900427.68元，下降11.74%；上级补助收入增加0.00元，增长0%；事业收入增加0.00元，增长0%；经营收入增加0.00元，增长0%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0%；其他收入减少1877100.00元，下降75.16%。主要原因是主要是新增退休人员，人员经费变动，学生人数减少，公用经费预算收入减少；其他收入为课后服务费收入。

二、支出决算情况说明

个旧市卡房中心小学校2024年度支出合计37503729.36元。其中：基本支出34221727.05元，占总支出的91.25％；项目支出3282002.31元，占总支出的8.75％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少6956824.77元，下降15.65%。其中：基本支出减少2025020.91元，下降5.59%；项目支出减少4931803.86元，下降60.04%；上缴上级支出增加0.00元，增长0%；经营支出增加0.00元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0%。主要原因是本年度未支付房屋工程款资金，本年度的工资标准未进行调整，困难学生生活补助款未发放。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障个旧市卡房中心小学校机构正常运转的日常支出34221727.05元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出33968899.10元，占基本支出的99.26％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费252827.95元，占基本支出的0.74％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障个旧市卡房中心小学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3282002.31元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

重点项目前期项目经费57000元，主要用于支付教学楼等工程项目的前期勘察费、监理费等。

公办幼儿园生均公用经费专项资金项目经费36480.11元，主要用于支付幼儿园办公费、电费、邮电费等。

非税收入成本核拨补助资金项目经费473296元，主要于支付幼儿园临聘人员工资。

学前教育家庭经济困难儿童资助专项资金项目经费19650元，主要用于支付幼儿园家庭经济困难学生生活补助。

城乡义务教育学校公用经费专项资金项目经费879731.52元，主要用于支付小学办公费、水电费、邮电费、差旅费等。

义教学校家庭经济困难学生生活补助小学专项资金项目经费244850元，主要由于支付小学学生家庭经济困难学生生活补助。

不足100人以下农村小学校点公用项目经费119003元，主要用于支付办公费。

义务教育阶段公办学校第一批食堂部分工勤人员工资专项资金项目经费152000元，主要用于支付食堂临聘人员工资。

优秀教师和优秀教育工作者奖励专项资金项目经费10000元，主要用于支付优秀教师奖励金。

特殊教育公用经费专项资金项目经费7508元，主要用于支付办公费、水费等。

教育费附加支出预算专项资金项目经费271000元，主要用于支付教学楼等工程项目的勘察费、监理费等委托业务费。

中小学幼儿园州级学科带头人骨干教师奖励专项资金项目经费5000元，主要用于支付骨干教师奖励金。

丧葬抚恤费资金项目资金252117.6元，主要用于支付死亡人员丧葬抚恤费。

机关事业单位遗属生活补助资金项目资金98966.08元，主要用于支付遗属补助。

彩票公益金项目资金35000元，主要用于支付乡村少年宫运行所需办公费等。

课后服务费项目资金620400元，主要用于支付提供课后服务教师的劳务报酬。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

个旧市卡房中心小学校2024年度一般公共预算财政拨款支出36848329.36元,占本年支出合计的98.25%。与上年相比减少5114724.77元，下降12.19%,完成年初预算的94.30%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出57000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.15%,年初无此项预算。主要用于支付教学楼等工程项目的前期勘察费、监理费等。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出26891480.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.98%,完成年初预算的106.25%。主要用于2050201（学前教育）支出529426.11元,主要用于我校下设幼儿园日常公用经费开支、临聘人员工资开支、学前困难家庭补助；2050202（小学教育）支出26035462.78元，主要用于我校小学阶段教师工资福利支出、小学阶段日常公用经费支出、困难学生生活补助支出；2050701（特殊教育）支出8035.71元，主要用于我校开展随班跟读以及送教上门残疾学生的工作所产生的支出以及教学设备设施的采买；2050999（其他教育费附加安排的支出）支出303556.24元，主要用于我校支付工程款前期费用等；2050299（其他普通教育支出）支出10000元，主要用于支付优秀教师和优秀教育工作者奖励金；2059999（其他教育支出）5000元，主要用于支付骨干教师奖励金。造成预决算差异的主要原因是年初预算只预算了人员经费和部分共用经费，生均公用经费补助为后期下达资金。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出4408097.07元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.96%,完成年初预算的55.01%。主要用于2080505（机关事业单位基本养老保险缴费支出）支出3665961.12元，主要用于我校教职工单位基本养老保险缴费支出；2080506（机关事业单位职业年金缴费支出）支出391052.27元，主要用于我校教职工职业年金缴费支出；2080801（死亡抚恤）支出351083.68元，主要用于遗属补助支出；造成预决算差异的主要原因是年初预算时包含事业单位离退休人员待遇经费，但离退休人员待遇又社保机构统一发放，本单位未发放。

9.卫生健康（类）支出3056745.45元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.30%,完成年初预算的94.59%。主要用于2101102（事业单位医疗）支出1922111.77元，主要用于我校教职工单位医疗保险缴纳支出；2101103（公务员医疗补助）支出1027744.29元，主要用于我校教职工公务员医疗补助缴费支出。2101199（其他行政事业单位医疗支出）支出106889.39元，用于我校教职工单位失业及工伤保险等费用的缴纳。造成预决算差异的主要原因是2024年医疗保险单位缴费基数比例中途调整。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出2435006.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.61%,完成年初预算的96.62%。主要用于2210201（住房公积金）支出为2435006.00元，主要用于我校教职工单位公积金。造成预决算差异的主要原因是人员变动，公积金缴费金额变动。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为170000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为80000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为90000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

上年无因公出国（境）费支出；上年无公务用车购置费支出；上年无公务用车运行维护费支出；上年无公务接待费支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为170000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为80000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为90000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，减少不必要的支出；本校车辆为非财政拨款公务用车，车辆费用不计入公车运行维护费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：上年无因公出国（境）费支出；上年无公务用车购置费支出；上年无公务用车运行维护费支出；上年无公务接待费支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年比较无变动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。本单位公务用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等开支2023年决算计入其他交通费。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于XX（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

个旧市卡房中心小学校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是我单位为非参公事业单位，不涉及机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，个旧市卡房中心小学校资产总额45305765.15元，其中，流动资产693311.85元，固定资产44287579.30元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程324874.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1640927.85元，其中固定资产减少1661374.56元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额22450.85元，其中：政府采购货物支出22450.85元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我校无其他重要事项需要说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入，是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

一般公共预算拨款收入，为地方财政当年拨付的资金。

其他收入，为除“一般公共预算拨款收入”外的收入。

一般公共预算财政拨款收入，指用一般预算收入安排的预算单位资金。

政府性基金预算收入，指用政府性基金收入安排的预算单位资金。

上年结转，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施项目所需经费等。

教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项），为我会各级机构安排的用于培训的支出。

基本支出，指为保证机构正常运转、完成曰常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

基本支出，指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

三公”经费，指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费，是指为保障行政单位（含参照公务员管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53250100836003001111