个旧市机关幼儿园2024年度部门决算

监督索引号53250100836003801000

个旧市机关幼儿园2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

个旧市机关幼儿园的主要职责是招收个旧市各部委办局机关干部及挂钩单位职工的学龄前儿童，使他们的孩子能受到良好的学龄前教育。履行校园安全生产监督管理职责。开办大中小共18个班级，幼儿人数680人。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：行政部、教学部、后勤部。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为个旧市教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员33人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员31人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员57人。包括财政拨款开支经费的人员57人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员47人（离休0人，退休47人）。

车辆编制2辆，在编实有车辆1辆。

三、重点工作概述

2024年我单位坚持依法办园，加强园务管理，切实履行“一岗双责、党政同责”。领导班子团结协作，坚持民主集中制原则，重大问题集体讨论，营造出一个团结向上、讲求大局的优秀集体氛围。第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

我单位2024年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位2024年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位为财政全额拨款事业单位，无机关运行经费支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

我单位2024年度没有一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费收入及支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

个旧市机关幼儿园2024年度收入合计7613967.17元。其中：财政拨款收入7613967.17元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计减少1785620.19元，下降19.00%。其中：财政拨款收入减少1785620.19元，下降19.00%；上级补助收入0.00元；事业收入0.00元；经营收入0.00元；附属单位上缴收入0.00元；其他收入0.00元。主要原因是人员只减少无增加，减少了人员的工资支出和社会保险缴费支出及公用经费支出。2024年我单位在职转退休2人，调出1人。

二、支出决算情况说明

个旧市机关幼儿园2024年度支出合计7613967.17元。其中：基本支出6579250.21元，占总支出的86.41％；项目支出1034716.96元，占总支出的13.59％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少1785620.19元，下降19.00%。其中：基本支出增加596886.75元，增长9.98%；项目支出减少2382506.94元，下降69.72%；上缴上级支出0.00元；经营支出0.00元；对附属单位补助支出0.00元。主要原因是支出决算数含我单位收取的保教费上缴国库，非税收入成本核拨后形成的财政补助收入指标下达为项目支出款，因为未形成支出，支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障个旧市机关幼儿园机构正常运转的日常支出6579250.21元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6540370.21元，占基本支出的99.41％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费38880.00元，占基本支出的0.59％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障个旧市机关幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1034716.96元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

非税收入成本核拨资金项目经费905853.92元，主要用于学前教育事业发展目标支出，支付办公费，水电费、差旅费，专用材料费、劳务费、办公设备购置、专用设备购置、大型修缮等；

公办幼儿园生均公用经费项目经费1800元，主要用于支付办公设备购置、专用设备购置、专用材料费等教学相关支出；

公益性岗位就业补助资金项目经费127063.04元，主要用于支付编外公益性岗位人员的社会保险补贴。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

个旧市机关幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款7613967.17元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少1785620.19元，下降19.00%,完成年初预算的110.19%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出5711619.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.02%,完成年初预算的143.35%。主要用于工资福利支出4764845.16元，商品和服务支出946533.92元，对个人和家庭的补助240元；造成预决算差异的主要原因一是增加公用经费支出，年初预算不含我单位收取的保教费上缴国库，财政成本核拨后形成的财政补助收入。二是增加了项目支出。2024年我单位收取的保教费上缴国库，财政成本核拨后形成的财政补助收入指标下达为项目支出款，增加了项目支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出919437.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.08%,完成年初预算的48.37%。

（1）社会保障和就业支出(208类)行政事业单位养老支出(05款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(05项)支出581472.8元，主要用于在职在编人员的基本养老保险缴费支出；

（2）社会保障和就业支出(208类)行政事业单位养老支出(05款)机关事业单位职业年金缴费支出(06项)支出168201.85元，主要用于退休人员职业年金记实支出；

（3）社会保障和就业支出（208类）就业补助（07款）其他就业补助支出（99项）支出127063.04元，主要用于编外公益性岗位人员的社会保险补贴支出；

（4）社会保障和就业支出（208类）其他社会保障和就业支出(99款)社会保障和就业支出(99项)支出42700.19元，主要用于在职在编人员的工伤保险、失业保险缴费支出。

造成预决算差异的主要原因是年初预算只预算当时在职在编人员工资保险等人员经费支出，人员变动造成预决算差异，2024年我单位在职转退休2人，调出1人。

9. 卫生健康（类）支出574847.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.55%,完成年初预算的95.43%。

（1）卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）事业单位医疗（02项）支出315975元，主要用于在职在编人员的基本医疗保险、大病补充医疗保险及退休人员的大病补充医疗保险支出；

（2）卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）公务员医疗补助（03项）支出242097.4元，主要用于在职在编人员和退休人员的公务员医疗补助支出。

（3）卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）其他行政事业单位医疗支出（99项）支出16774.81元，主要用于在职在编人员其他社会保障缴费支出。

造成预决算差异的主要原因是年初预算只预算当时在职在编人员工资保险等人员经费支出，人员变动造成预决算差异，2024年我单位在职转退休2人，调出1人。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出408063.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.36%,完成年初预算的96.65%。主要用于在职在编人员的住房公积金缴费支出。造成预决算差异的主要原因是年初预算只预算当时在职在编人员工资保险等人员经费支出，人员变动造成预决算差异，2024年我单位在职转退休2人，调出1人。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加/减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加/减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加/减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加/减少0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加/减少0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加/减少0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加/减少0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加/减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加/减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加/减少0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加/减少0元，增上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加/减少0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因是我单位严格执行“中央八项”规定，厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

个旧市机关幼儿园2024年机关运行经费支出0.00元，我单位为财政全额拨款事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，个旧市机关幼儿园资产总额2738027.95元，其中，流动资产10840.9元，固定资产2723319.45元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产3867.6元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少573987.47元，其中固定资产减少155430元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产13项，账面原值168380元，实现资产处置收入0元（未实现资产处置收入原因是市财政通知中标回收企业到期，待有新回收公司再处置）；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额28636.44元，其中：政府采购货物支出2236.44元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出26400.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53250100836003801111