个旧市第四中学2024年度部门决算

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个旧市第四中学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

个旧市第四中学为二级单位,隶属个旧市教育体育局，主要职责为全面贯彻执行党的教育方针，依法办学，承担九年义务教育（初中阶段）教育教学任务，向高一级学校输送合格学生。履行校园安全生产监督管理职责。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置9个内设机构，包括：党建办公室、教务处、总务处、政教处、教研室、年级管理组、行政办公室、工会、团委。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为个旧市教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员116人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员116人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员160人（离休0人，退休160人）。年末学生1650人。

车辆编制0辆，在编实有车辆1辆，超编1辆。关于车辆编制的说明：在上级进行资产配置时，划拨一辆公务用车提供给个旧市第四中学使用，该公务用车没有编制，但已入固定资产。

三、重点工作概述

2024年，个旧市第四中学全面贯彻党的教育方针，以教育教学高质量发展为核心，全面落实立德树人根本任务，各项工作取得显著成效。

学校坚持党建引领，严格落实“三重一大”决策制度，学校坚持立德树人，把思政教育融入课程与活动，并通过民族团结教育、主题班会等形式，增强学生爱国情怀和文化认同。

学校深化教学改革，重视师资队伍建设，通过加强师德师风建设，强化教师业务培训，狠抓课改科研等，打造了一支师德高尚、忠于职守、乐于奉献、业务精良的师资队伍。

学校强化“三防”建设，开展安全隐患排查，加强师生安全教育，确保校园安全稳定。

学校通过艺术节、运动会等活动丰富校园生活，学生在中考和各类竞赛中表现优异，并在州、市艺术和体育比赛中屡获佳绩。全年工作展现了学校在教育教学高质量发展中的稳步前行，为办人民满意的教育奠定了坚实基础。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

个旧市第四中学2024年度收入合计24021735.95元。其中：财政拨款收入22364862.95元，占总收入的93.10%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1656873.00元，占总收入的6.90%。

与上年相比，收入合计减少2623087.11元，下降9.84%。其中：财政拨款收入减少3403242.11元，下降13.21%；本年和上年均无上级补助收入；本年和上年均无事业收入；本年和上年均无经营收入；本年和上年均无附属单位上缴收入；其他收入增加780155.00元，增长88.99%。财政拨款收入比上年减少的主要原因是以支定收，归属于2024年的部分支出财政未清算，故今年财政拨款收入项目决算数比上年大幅减少。增加的其他收入为本年度向学生收取的课后延时服务费。

二、支出决算情况说明

个旧市第四中学2024年度支出合计23448585.95元。其中：基本支出21609708.70元，占总支出的92.16％；项目支出1838877.25元，占总支出的7.84％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少3196237.11元，下降12.00%。其中：基本支出减少2027146.13元，下降8.58%；项目支出减少1169090.98元，下降38.87%；本年和上年均无上缴上级支出；本年和上年均无经营支出；本年和上年均无对附属单位补助支出。基本支出比上年减少的主要原因是归属于2024年的部分支出财政未清算，故本年基本支出决算数比上年大幅减少。项目支出比上年减少的主要原因是上年项目支出列支农村学校学生营养改善初中专项资金112747.80元，列支初中义务教育薄弱环节改善与能力提升男生宿舍楼建设项目专项资金1786600.00元，本年无上述两项支出，故本年项目支出决算数比上年大幅减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障个旧市第四中学机构正常运转的日常支出21609708.70元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出21454590.70元，占基本支出的99.28％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费支出155118.00元，占基本支出的0.72％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障个旧市第四中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1838877.25元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.红财教发〔2024〕69号城乡义务教育学校公用经费初中专项资金项目经费507045.25元，主要用于支付单位日常开支。

2.红财教发〔2024〕69号义教学校家庭经济困难学生生活补助初中专项资金项目经费111700.00元，主要用于发放困难学生生活补助。

3.红财教发〔2024〕78号义务教育课后服务专项资金项目经费6000.00元，主要用于课后延时服务相关的办公费支出。

4.个财预〔2024〕364号义务教育阶段公办学校第一批食堂部分工勤人员工资专项资金项目经费36000.00元，主要用于发放食堂工勤人员工资。

5.个财预〔2024〕366号义务教育阶段公办学校第二批食堂部分工勤人员工资专项资金项目经费63360.00元，主要用于发放食堂工勤人员工资。

6.个财预〔2024〕62号丧葬抚恤项目经费31049.00元，主要用于病故丧葬抚恤支出。

7.非财政拨款义务教育课后服务专项资金1083723.00元，主要用于支付提供课后延时服务人员的工资。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

个旧市第四中学2024年度一般公共预算财政拨款支出22364862.95元,占本年支出合计的95.38%。与上年相比减少3403242.11元，下降13.21%,完成年初预算的87.55%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出14903901.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的66.64%，完成年初预算的101.83%。支出功能分类科目代码2050203初中教育支出14840541.52元，主要用于工会经费缴费、社会保障缴费、一般公用支出、优秀事业人员奖励经费支出、事业人员工资支出、事业人员绩效奖励支出、义教学校家庭经济困难学生生活补助初中专项资金支出、城乡义务教育学校公用经费初中专项资金支出、义务教育课后服务专项资金支出、义务教育阶段公办学校第一批食堂部分工勤人员工资专项资金支出。支出功能分类科目代码2050999其他教育费附加安排的支出63360.00元，主要用于义务教育阶段公办学校第二批食堂部分工勤人员工资专项资金支出。造成预决算差异的主要原因是学生人数变动，导致公用支出、学生生活补助支出等变动；在职人员变动，导致工资支出和保险缴费支出变动；部分支出项目未纳入年初预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3860836.97元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.26%，完成年初预算的53.89%。支出功能分类科目代码2080502事业单位离退休支出790671.84元，主要用于发放原铁路中学退休人员的退休费；支出功能分类科目代码2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2302049.12元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出；支出功能分类科目代码2080506机关事业单位职业年金缴费支出574889.42元，主要用于机关事业单位职业年金缴费支出；支出功能分类科目代码2089999其他社会保障和就业支出162177.59元，主要用于残疾人就业保障金支出；支出功能分类科目代码2080801死亡抚恤支出31049.00元，主要用于一次性抚恤金支出。造成预决算差异的主要原因是由养老保险基金发放养老金的160名退休人员的退休费年初已做预算，决算数据仅有未纳入社保基金管理的10名原铁路中学退休人员的退休费在本单位核算，其他退休人员的退休费由财政统发，未纳入本单位决算。

9.卫生健康（类）支出2067079.46元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.24%，完成年初预算的93.73%。支出功能分类科目代码2101102事业单位医疗支出1150216.54元，支出功能分类科目代码2101103公务员医疗补助支出856757.24元，主要用于在职及退休人员的医疗保险费；支出功能分类科目代码2101199其他行政事业单位医疗支出60105.68元，用于在职人员的工伤保险缴费支出。造成预决算差异的主要原因是在职人员及工资基数变动，导致医疗保险和工伤保险缴费支出变动。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1533045.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.85%,完成年初预算的99.52%。支出功能分类科目代码2210201住房公积金支出1533045元，主要用于缴纳在职人员的住房公积金。造成预决算差异的主要原因是在职人员及工资基数变动，导致住房公积金缴费支出变动。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为120000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少2540.00元，下降100.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为70000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为50000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少2540.00元，下降100.00%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为120000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年减少2540.00元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为70000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为50000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我校按照厉行节约要求，合理安排车辆调度及公务接待，减少“三公”经费支出；部分归属于2024年的公务用车运行维护费财政未清算；本年已清算的公务用车运行维护费14607.91元未在公务用车运行维护费科目列支，原因是我校车辆虽然已入固定资产，但没有车辆编制，按照规定本年产生的公务用车运行维护费14607.91元在其他交通费用科目列支，故“三公”经费支出决算数大幅下降。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少2540.00元，下降100.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是我校按照厉行节约要求，合理安排车辆调度及公务接待，减少“三公”经费支出；部分归属于2024年的公务用车运行维护费财政未清算；本年已清算的公务用车运行维护费14607.91元未在公务用车运行维护费科目列支，原因是我校车辆虽然已入固定资产，但没有车辆编制，按照规定本年产生的公务用车运行维护费14607.91元在其他交通费用科目列支，故“三公”经费支出决算数大幅下降。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务外出相关工作范围所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

个旧市第四中学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是我单位为非参公事业单位，不涉及机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，个旧市第四中学资产总额29536327.42元，其中，流动资产1132561.72元，固定资产22791445.73元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程5612319.97元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加3885159.51元，其中固定资产增加4577480.46元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额10000.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出10000.00元。授予中小企业合同金额10000.00元，其中：授予小微企业合同金额10000.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等

支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

专用名词：

（一）财政拨款收入，是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

（二）一般公共预算拨款收入，为地方财政当年拨付的资金。

（三）其他收入，为除“一般公共预算拨款收入”外的收入。

（四）一般公共预算财政拨款收入，指用一般预算收入安排的预算单位资金。

（五）政府性基金预算收入，指用政府性基金收入安排的预算单位资金。

（六）上年结转，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施项目所需经费等。

（七）教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项），为我会各级机构安排的用于培训的支出。

（八）基本支出，指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

（九）项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

（十）“三公”经费，指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十一）机关运行经费，是指为保障行政单位（含参照公务员管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53250100836000601111