个旧市社会保险中心2024年度部门决算

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个旧市社会保险中心2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

个旧市社会保险中心是个旧市人力资源和社会保障局所属参照管理事业单位，主要职责：

1.认真贯彻执行中央和省、州制定的各项社会保险法律法规、规章和政策规定，根据国家及上级部门的要求，结合我市实际制定具体的实施方案并组织实施，做好社会保险政策宣传和培训工作。

2.分析预测我市社会保险发展趋势，研究制定我市养老、工伤、失业等社会保险工作的年度计划和发展规划并组织实施。

3.负责全市企业职工基本养老保险，机关事业单位养老保险、工伤保险、失业保险、职业年金、城乡居民基本养老保险（含农村居民、城镇居民及被征地农民社会养老保险）的参保登记、申报、变更、注销、审核、退保、关系转续等相关公共业务经办工作，并及时向税务部门推送应征信息。

4.负责全市企业职工基本养老保险、机关事业单位养老保险、失业保险、职业年金、城乡居民基本养老保险参保人员保险费的汇集和管理。负责参保人员个人账户建账、记账、建档、权益记录等管理工作。

5.负责全市企业职工基本养老保险、机关事业单位养老保险、工伤保险、失业保险、职业年金、城乡居民基本养老保险待遇的计算、审核、审批和发放工作。

6.受州人社局委托受理工伤认定申请调查和上报认定工作。

7.严格执行社会保险基金财务、会计制度，做好企业职工基本养老保险、机关事业单位养老保险、工伤保险、失业保险、职业年金、城乡居民基本养老保险基金的收入、支出核算工作。做好会计、统计分析、预算、决算等工作。汇总编制各险种基金的年度、季度、月度财务报告。

8.推进全民参保，负责企业职工基本养老保险、机关事业单位养老保险、工伤保险、失业保险、城乡居民基本养老保险参保扩面工作。

9.加强社会保险稽核、内部控制、风险管理等制度的拟订、实施和信息披露，组织实施社会保险经办服务标准化体系建设，配合好税务部门做好社会保险费清欠，依法对参加社会保险用人单位的参保、缴费、待遇享受等情况进行稽核。

10.负责本单位档案的管理、系统管理和统计工作。

11.做好群众来信来访的接待及政策解释、宣传工作。

12.负责对乡镇（街道）城乡居民社会养老保险及被征地农民社会养老保险工作的业务指导、人员培训和检查考核。

13.完成市委、市政府和上级部门交办的其他任务。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：综合科、公共业务科、待遇管理科、财务管理科、社会保险稽核科、统计监测科。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为个旧市人力资源和社会保障局（一级主管部门）的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员19人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员19人，事业管理人员和专业技术人员0人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员10人（离休0人，退休10人）。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

认真贯彻中央、省州社会保险政策和法规，完善基本养老保险制度，推进工伤制度建设，1.扩大社会保险覆盖面，努力实现应保尽保，逐步提高保障水平。2.做好社保基金缴费基数核定工作。3.确保各项社会保险待遇按时足额发放。4.继续执行社会保险降费率。5.加强内部控制建设，进一步落实基金安全管理措施，降低经办管理风险，结合完善社会保险信息系统建设，提出强化内控的需求，推动内控工作信息化，维护基金安全。

截至12月底，个旧市参加基本养老保险人数224944人，完成州级下达的目标任务数222600人的101.05%；参加城镇职工养老保险人数105717人，完成州局下达目标任务105700人的101.99%；其中：企业职工参保89859人，其中在职参保人数56305人，完成州局下达目标任务56300人的100%，退休33554人；机关事业单位参保15858人，其中在职参保人数8341人，退休7517人。工伤保险参保53010人，完成州局下达目标任务数53000人的100.02%。失业保险参保43362人，完成州级下达目档任务数43300人的100.14%。城乡居民养老保险参保119227人，完成目标任务数116900人的101.99%；新增扩面4255人，完成州级下达的扩面增效净增任务数4240人的100.35%。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入和国有资本经营预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》及《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

个旧市社会保险中心2024年度收入合计28137333.34元。其中：财政拨款收入28137333.34元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年收入合计9896992.90元相比，收入合计增加18240340.44元，增长184.30%。其中：财政拨款收入增加18240340.44元，增长184.30%。主要原因是：1.根据个人社发〔2023〕33号关于对《个旧市社会保险中心关于撤并经费财务独立核算管理职能的请示》的批复，2023年5月社保中心经费财务统一并入人社局局机关核算，2.个编〔2023〕6号，2023年5月机构改革，撤销城乡居民养老保险中心，职能划入社保中心，人员调入人社局。机改前经费收支并入社保中心决算数据中填报。3. 2024年社保中心经费独立核算，所以比上年执行数增长184.30%。

二、支出决算情况说明

个旧市社会保险中心2024年度支出合计28137333.34元。其中：基本支出5113794.44元，占总支出的18.17％；项目支出23023538.90元，占总支出的81.83％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加18240340.44元，增长184.30%。其中：基本支出增加2011616.84元，增长64.85%；项目支出增加16228723.60元，增长238.84%。主要原因是：1.根据个人社发〔2023〕33号关于对《个旧市社会保险中心关于撤并经费财务独立核算管理职能的请示》的批复，2023年5月社保中心经费财务统一并入人社局局机关核算，2.个编〔2023〕6号，2023年5月机构改革，撤销城乡居民养老保险中心，职能划入社保中心，人员调入人社局。机改前经费收支并入社保中心决算数据中填报。3. 2024年社保中心经费独立核算，所以比上年执行数增长184.30%。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障个旧市社会保险中心机构正常运转的日常支出5113794.44元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4871941.04元，占基本支出的95.27％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费241853.40元，占基本支出的4.73％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障个旧市社会保险中心为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出23023538.90元。其中：基本建设类项目支出0.00元。项目支出情况如下：

1.个财预〔2024〕52号企业退休独子费补助项目经费23010039.90元，主要用于支付企业退休人员独子费。

2.红财社发〔2023〕196号社会保险基金预决算管理补助经费13499.00元，主要用于支付办公费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

个旧市社会保险中心2024年度一般公共预算财政拨款支出28137333.34元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加18240340.44元，增长184.30%,完成年初预算的8.52%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出27659751.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的98.30%,完成年初预算的8.39%。其中：社会保险经办机构支出2507509.32元，主要用于在职人员工资、津贴等正常支出；机关事业单位基本养老保险缴费支出323283.84元；其他行政事业单位离退休支出24787310.58元，主要支付企业退休人员独子费23010039.90元和支付职教幼教生活补助1777270.68元；其他社会保障和就业支出41648.16元，主要支付残疾人保障金28149.16元和用红财社发〔2023〕196号社会保险基金预决算管理补助经费支付办公费13499.00元。

造成预决算差异的主要原因是：一是由我中心编制预算但不过我单位经费账务核算，而是直接由财政拨付到社会保险基金账户及相关单位，涉及资金301538302.80元，占预算总支出的91.48%，（1）2080501行政单位离退休支出504600.00元退休人员待遇由社保基金发放养老金；（2）2080502事业单位离退休616000.00元，是机关事业单位退休统筹外增资项目资金，由财政直接拨付给涉及退休增资单位。（3）20280506机关事业单位职业年金缴费支出40000000.00元；（4）2080507对机关事业单位基本养老保险基金的补助231661990.00元;（5）2080508对机关事业单位职业年金的补助21100000.00元;（6）2082602财政对城乡居民基本养老保险基金的补助7442712.80元;（7）2089999其他社会保障和就业支出中包含村（社区）、小组干部待遇补助支出213000.00元,由财政拨付到街道乡镇兑付给个人。二是因为在职人员比年初预算减少，导致经费支出减少0.13%。

9.卫生健康（类）支出263234.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.94%,完成年初预算的86.28%。于主要用于2024年在职人员缴纳医疗保险及公务员医疗补助部分。造成预决算差异的主要原因是在职人员比年初数减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出214347.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.76%,完成年初预算的101.92%。主要用于支付住房公积金；造成预决算差异的主要原因是提高缴费基数。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为17705.00元，决算为280.00元，完成年初预算的1.58%；支出决算较上年增加280.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为17705.00元，决算为280.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的1.58%。

因公出国（境）费支出决算较上年无变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加280.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算280.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加280.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为17705.00元，支出决算为280.00元，完成年初预算的1.58%，支出决算较上年增加280.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为17705.00元，决算为280.00元，完成年初预算的1.58%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，严格公务接待。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加280.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算280.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加280元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无变动，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是上年根据个人社发〔2023〕33号关于对《个旧市社会保险中心关于撤并经费财务独立核算管理职能的请示》的批复，2023年5月社保中心经费财务统一并入人社局局机关核算，上年决算无公务接待支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次3人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待金平县人社局3名工作人员到我单位交流学习养老保险经办业务发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

个旧市社会保险中心2024年机关运行经费支出241853.40元，比上年增加126996.51元，增长110.57%,主要原因是1.根据个人社发〔2023〕33号关于对《个旧市社会保险中心关于撤并经费财务独立核算管理职能的请示》的批复，社保中心经费财务统一并入人社局局机关核算，2023年5月15日财政局将社保中心一体化指标余额全部调剂到市人社局，社保中心财政拨款收入只到2023年5月。2.个编〔2023〕6号，2023年5月机构改革，撤销城乡居民养老保险中心，职能划入社保中心，人员调入人社局。机改前经费收支并入社保中心决算数据中填报。3.2024年社保中心经费独立核算，所以比上年执行数增长110.57%。单位机关运行经费主要用于商品和服务支出241853.40元，其中支付办公费7209.80元、水费939.90元，电费2534.06元、邮电费16549.64元，差旅费8500.00元、培训费2340.00元，公务接待费280.00元，工会经费15100.00元、其他交通费188400.00元。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，个旧市社会保险中心资产总额2634884.26元，其中，流动资产200941.15元，固定资产2429009.09元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产4934.02元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少57388.00元，其中固定资产减少55604.55元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产28项，账面原值62315.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

固定资产：是指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用年限超过 1 年(不含 1 年)、单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备等。单位价值虽未达到规定标准，但是使用年限超过 1 年(不含 1 年)的大批同类物资，如图书、家具、用具、装具等，应当确认为固定资产。

财政拨款预算收入：是核算单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。本科目应当设置“基本支出”和“项目支出”两个明细科目，并按照《政府收支分类科目》中“支出功能分类科目”的项级科目进行明细核算；同时，在“基本支出”明细科目下按照“人员经费”和“日常公用经费”进行明细核算，在“项目支出”明细科目下按照具体项目进行明细核算。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53250100331600101111