中国共产党个旧市委员会党校2024年度部门决算

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中国共产党个旧市委员会党校2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

中共个旧市委党校是在市委直接领导下培养党员干部的重要阵地，是党的哲学社会科学研究机构；是集干部教育培训、成人继续教育、高等学历教育为一体的中等专业学校；是全市各级党员领导干部学习、研究、宣传马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想的主阵地和党员干部党性锻炼的熔炉。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置7个内设机构，包括：办公室、培训科、财务科、行政科、教研室、成教科、网络信息管理科。所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共1个。分别是：

1.其他事业单位1个，单位名称：中国共产党个旧市委员会党校。

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员33人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员6人，事业管理人员和专业技术人员24人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计2人（离休2人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员44人（离休0人，退休44人）。年末学生0人。年末遗属3人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

在市委的直接领导下结合“百名讲师上讲台”“千堂党课进基层”“万名党员进党校”载体，重点工作任务轮训各级党员领导干部，培训中青年党员领导干部，开展举办各种形式的研讨班、培训班、学习班，在全市范围内及时对党员干部进行培训，完成市委安排的其它中心工作。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营预算财政拨款收入，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中国共产党个旧市委员会党校2024年度收入合计6608575.34元。其中：财政拨款收入6608179.46元，占总收入的99.99%；上级补助收入无收入；事业收入无收入；经营收入无收入；附属单位上缴收入无收入；其他收入395.88元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计减少381779.71元，下降5.46%。其中：财政拨款收入减少350775.20元，下降5.04%；上级补助收入0.00元；事业收入0.00元；经营收入0.00元；附属单位上缴收入少0.00元；其他收入减少31004.51元，下降98.74%。主要原因是人员经费减少，并且承担宣讲和教育工作减少，所以收入减少。

二、支出决算情况说明

中国共产党个旧市委员会党校2024年度支出合计6636104.46元。其中：基本支出6229241.86元，占总支出的93.87％；项目支出406862.60元，占总支出的6.13％；上缴上级无支出；经营支出无支出；对附属单位补助支出无支出。

与上年相比，支出合计减少371313.25元，下降5.30%。其中：基本支出减少281586.59元，下降4.32%；项目支出减少89726.66元，下降18.07%；上缴上级支出0.00元；经营支出0.00元；对附属单位补助支出0.00元。基础支出减少主要原因是人员经费减少，并且承担宣讲和教育工作减少，支出减少。项目支出减少主要原因是工作开展项目减少，支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障中国共产党个旧市委员会党校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出6229241.86元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6038959.60元，占基本支出的96.95％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费190282.26元，占基本支出的3.05％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障中国共产党个旧市委员会党校机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出406862.60元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

机关事业单位遗属生活补助资金项目经费26462.8元，主要用于发放抚恤金，保障单位在职和退休人员死亡后遗属的生活待遇。

丧葬抚恤经费项目经费380399.8元，主要用于职工死亡丧葬抚恤费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中国共产党个旧市委员会党校2024年度一般公共预算财政拨款支出6608179.46元,占本年支出合计的99.58%。与上年相比减少350775.20元，下降5.04%,完成年初预算的91.51%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（201类）支出无支出,年初无此项预算。

2.外交（类）支出无支出,年初无此项预算。

3.国防（类）支出无支出,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出无支出,年初无此项预算。

5.教育（205类）支出4017905.77元，占一般公共预算财政拨款总支出的60.80%,完成年初预算的101.47%。主要用于发放单位职工工资、补贴、奖励，公务接待费，工会经费等日常工作的开支和人员经费开支；造成预决算差异的主要原因是人员增加，支出增加。

6.科学技术（类）支出无支出,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出无支出,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（208类）支出1588729.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的24.04%,完成年初预算的69.50%。主要用于单位职工养老保险、离休人员工资、退休人员职业年金、遗属补助、抚恤费、残保金、退休老党员慰问等经费开支；造成预决算差异的主要原因是自然减员费用减少。

9.卫生健康（210类）支出590005.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.93%,完成年初预算的101.92%。主要用于缴纳单位职工医疗大病保险、公务员医疗补助、工伤保险、医疗保险、生育保险等正常经费开支；造成预决算差异的主要原因是人员增加，支出增加。

10.节能环保（类）支出无支出,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出无支出,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出无支出,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出无支出,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出无支出,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出无支出,年初无此项预算。

16.金融（类）支出无支出,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出无支出,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出无支出，年初无此项预算。

19.住房保障（221类）支出411539.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.23%,完成年初预算的103.82%。主要用于缴纳单位职工公积金；造成预决算差异的主要原因是人员增加，支出增加。

20.粮油物资储备（类）支出无支出,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出无支出,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出无支出,年初无此项预算。

23.其他（类）支出无支出,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出无支出,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出无支出,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出无支出,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为8000.00元，决算为4390.00元，完成年初预算的54.88%；支出决算较上年增加4390.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为8000.00元，决算为4390.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的54.88%。

因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加4390.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算4390.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加4390.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为8000.00元，支出决算为4390.00元，完成年初预算的54.88%，支出决算较上年增加4390.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为8000.00元，决算为4390.00元，完成年初预算的54.88%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是工作业务量增加，公务接待费增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加4390.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算4390.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加4390.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是我校进一步贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神，和过“紧日子”的思想，加强党风廉政建设，反对铺张浪费，倡导勤俭节约，领导干部从自身做起、从点滴做起，确实提高工作人员节能降耗的意识和勤俭节约的积极性和主动性，用实际行动为政府臃肿的开支“减肥”，着力打造清明、廉洁、务实、“苗条”的节约型校园。因此“三公”经费支出比预算数少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待7批次（其中：外事接待0批次），接待人次82人（其中：外事接待人次0人）。主要用于培训、调研相关工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国共产党个旧市委员会党校2024年机关运行经费支出0.00元，与上年对比无增减变化，主要原因主要原因是2019年我校由参公管理事业单位改为全额拨款事业单位,所以2024年机关运行经费支出为0元。

三、国有资产占用情况

截至2024年末，中国共产党个旧市委员会党校资产总额36910859.55元，其中，流动资产208908.69元，固定资产36701949.86元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1261000.74元，其中固定资产减少1234754.56元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值50189377.1元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋楼顶0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

部门整体支出绩效自评情况详见附表。

（二）部门整体支出绩效自评表

部门整体支出绩效自评表详见附表。

（三）项目支出绩效自评表

部门项目支出绩效自评表详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

一般公共预算拨款收入：为地方财政当年拨付的资金。

其他收入：为除“一般公共预算拨款收入”外的收入。

教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：为我会各级机构安排的用于培训的支出。

基本支出：指为保证机构正常运转、完成曰常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

项目支出：指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

监督索引号53250100477701111