个旧市财政局2025年部门预算

监督索引号53250100431800000

个旧市财政局2025年部门预算

个旧市财政局2025年预算公开目录

第一部分个旧市财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分个旧市财政局2025年部门预算公开表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表

八、项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

第一部分个旧市财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

我局承担的主要工作和部门职能有：拟订财税发展战略、规政策和改革方案并组织实施；按规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务;承担各项财政收支管理工作；拟订政府非税收入管理制度和政策；负责组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理;会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；管理全市会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织开展市级财政绩效评价和投资评审工作;监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设;负责制定财政教育规划并组织实施；贯彻执行党和国家金融工作方针政策和相关法律法规；贯彻执行省、州、市关于发展金融业的部署要求；承办市委、市政府和上级部门交办的其他事项。

（二）机构设置情况

个旧市财政局为个旧市人民政府工作部门，为正科级。加挂个旧市政府国有资产监督管理局牌子。

我部门共设置20个内设机构，包括：1、办公室；2、预算科；3、综合科（个旧市清理规范津贴补贴办公室）；4、财政监督、法规和税政科（行政审批科）；5、债务管理科（个旧市政府性债务管理领导小组办公室）；6、国库科（科技科）；7、国库支付科；8、经济建设科（产业发展科）；9、行政政法科；10、科教文化科；11、社会保障科；12、资源环境科；13农业农村科（农村综合改革科）；14、国有资产管理科（国有企业党群科）；15、金融科（对外合作科）；16、政府采购管理科；17、会计科；18、金融合作科；19、绩效管理科；20、人事教育科。

本单位为个旧市一级预算单位，所属公益一类全额拨款事业单位4个,为非独立预算、非独立批复单位，分别是：

1.个旧市非税收入管理中心（副科级）

2.个旧市扶贫投资开发服务中心

3.个旧市财政局票据管理中心

4.中华会计函授学校个旧函授站。

（三）重点工作概述

1.强化财源建设，力争财政收入恢复性增长。一是全力抓好组织收入。加强收入形势分析，提前做好2025年收入规模测算。根据全年预期目标分解细化，按照地方财政收入结构分项目、税种制定切实可行的征管方案和具体措施。高质量完成财政预算执行情况分析，定期通报收入目标完成情况。及时掌握收入动态，按要求组织收入入库。优化支出秩序，合理安排财政资金，确保库款保障系数不低于0.1。二是依法组织税收收入。进一步规范税费征管秩序，加强与税务、公安、自然资源、水利、住建等部门协同合作，确保实现税费源头控管、应收尽收。建立重点税源企业融资、企业扶持等机制，切实解决企业困难，扶持企业发展。三是协同做好争资立项。深入研究中央一揽子增量政策，紧盯政策窗口期，搞懂弄清政策、项目、资金投向，及时跟进研究新的增量政策，为全市争资立项提供政策依据和争资方向。配合牵头部门做好2025年争资立项总体目标及争资立项责任单位预期目标，做好向上争项、争资、争政策工作，向上力争各类资金21亿元以上。

2.严格支出管控，千方百计提高保障能力。一是从严从紧编制预算。牢固树立过紧日子思想常态化要求，强化支出审核论证，从项目立项必要性、实施方案可行性、支出预算合理性、绩效目标适配性进行审核，着力提高预算编制科学性、精准性，全力压减实施条件不成熟以及使用效益不高的项目资金，实现财政资金在源头紧起来。二是硬化预算执行约束。严控新出台财政支出政策，建立健全预算执行“季初监测、季中督导、季末通报”监控机制，对支出进度慢的部门，压实部门预算执行主体责任，强化预算执行与预算安排结果运用。对未达到预算执行进度要求的部门，强化激励约束，完善转移支付安排与预算执行进度挂钩机制。三是增强财政保障能力。健全民生支出清单管理制度，重点加强基础性、普惠性、兜底性民生保障建设，着力解决就业、教育、文化、医疗、社保等方面突出问题，严控和压减一般性支出，稳固提高就业、养老、医疗、低保和社会救助等兜底性民生支出水平，不断完善民生保障体系，继续将一般公共预算支出80%以上用于民生，非刚性、非重点支出压减10%以上。

3.坚持系统谋划，持续提升财政管理水平。一是全面整合财政资源。将政府所有收支纳入预算管理，全口径编制“四本预算”，做到预算一个“盘子”、收入一个“笼子”、支出一个“口子”。按照“限期使用、定期清理、超期收回”原则，对资金执行率低的项目，分析结余资金成因，与相关单位沟通确认，形成分类盘活方案，坚决收回闲置沉淀、低效无效的预算结余资金。二是着力强化绩效管理。加快建立健全预算绩效管理制度体系，更加系统、全面指导部门加强预算绩效管理，巩固自评成效，对未提供事前评估报告、事前评估评分指标体系60分以下以及审核未通过的政策和项目，不入项目库、不安排预算，从源头优化财政资源配置，提高财政资金使用效益，并将评估结果作为政策和项目预算的重要决策依据，切实发挥绩效评估结果导向作用。三是大力加强财会监督。健全财会监督体系和工作机制，持续强化财经纪律刚性约束，开展重大财税政策和改革措施落实情况监督，推进财会监督与审计、巡视、纪检监督等多管齐下，常态化开展财政资金监管“清源行动”，紧盯减税降费、政府债务、财政收入管理、国有资产处置等方面开展自查自纠，夯实日常监督。

4.加强债务管控，坚定不移兜牢风险底线。严格执行财政部门牵头、各有关部门协调配合的工作机制，充实政府债务管理力量，落实主体责任。落实债务风险监测和风险提示机制，扎实开展全口径债务统计及风险监测，加强源头治理，坚决遏制新增隐性债务，有序化解存量隐性债务。做好到期债务梳理，积极向上争取债券资金置换存量隐性债务，会同发改、住建、自然资源等部门提前做好土地储备项目及存量商品房项目储备，做实增发专项债券基础，坚守隐性债务总量不增长底线，按照年度化债计划进行还本付息，全力推进存量债务化解，确保完成债务年度化解目标，牢牢守住不发生系统性、区域性风险底线。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制79人，其中：行政编制34人，工勤人员编制1人，事业编制44人。在职实有78人，其中：财政全额保障78人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员47人，其中：离休0人，退休47人。

车辆编制3辆，实有车辆3辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入23,020,412.00元，其中：一般公共预算23,020,412.00元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比增加5,246,018.40元，增加29.51%，主要原因是:按审计要求,以前年度在科室代编的属于全市性财政工作的国库集中支付工作、政府采购工作、预算绩效管理工作、防范和处置非法集资工作等方面的项目资金并入我局年初预算,导致今年比上年增加幅度较大。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入23,020,412.00元，其中:本年收入23,020,412.00元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款23,020,412.00元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加5,246,018.40元，增加29.51%，主要原因是:按审计要求,以前年度在科室代编的属于全市性财政工作的国库集中支付工作、政府采购工作、预算绩效管理工作、防范和处置非法集资工作等方面的项目资金并入我局年初预算,导致今年比上年增加幅度较大。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出23,020,412.00元。财政拨款安排支出23,020,412.00元，其中：基本支出13,805,260.00元，与上年对比增加470,380.00元，增加3.30%。主要原因是：人员增加相应的人员经费和公用经费增加；项目支出9,215,152.00元，与上年对比增加5,716,398.40元，主要原因是:按审计要求,以前年度在科室代编的属于全市性财政工作的国库集中支付工作、政府采购工作、预算绩效管理工作、防范和处置非法集资工作等方面的项目资金并入我局年初预算,导致今年比上年增加幅度较大。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1、一般公共服务支出-财政事务-行政运行(科目代码2010601)3,788,680.00元，主要用于保障工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金）；商品和服务支出（包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物管费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、公务劳务费等）。与上年相比增加498,500.00元，增加15.15%。主要原因为行政人员新增5人，工资福利及社保经费等相应增加。

2、一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务(科目代码2010602)4,908,400.00元，主要用于保障局机关日常事务及提供各项服务财政工作、国库集中支付工作、政府采购工作、预算绩效管理工作、防范和处置非法集资工作等方面的相关支出，与上年相比增加1,402,100.00元，增加39.99%，主要原因是增加电子票据管理系统运维费，预算管理一体化系统运行维护费较上年增加模块维护费等。

3、一般公共服务支出-财政事务-事业运行(科目代码2010650)6,083,360.00元，主要用于保障附属事业单位事业人员的相关工资福利支出及商品和服务支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物管费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、公务劳务费、公务用车运行维护费等）。与上年相比减少60,000.00元，减少0.98%。主要原因是:事业人员增减变动导致经费减少。

4、社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休(科目代码2080501)1,369,020.00元，主要用于行政人员退休开支的离退休公用经费及统筹外的离退休费。与上年相比增加1,400.00元，增加0.10%。主要原因是行政退休人员增减变动导致经费增加。

5、社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休(科目代码2080502)146,820.00元，主要用于事业人员退休开支的离退休公用经费及统筹外的离退休费。与上年相比减少21,200.00元，减少12.62%。主要原因是事业退休人员增减变动导致经费减少。

6、社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出(科目代码2080505)1,252,400.00元，主要用于全局基本养老保险单位缴纳部分的经费开支，较上年增加62,600.00元，增加5.26%，主要原因是基本养老保险缴费基数调增,缴费相应增加。

7、社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-其他行政事业单位养老支出(科目代码2080599)6,040.00元，主要用于退休党支部的工作经费开支和支委委员补贴，较上年无变动。

8、抚恤-死亡抚恤(科目代码2080801)22,932.00元，主要用于职工遗属人员生活补助。较上年增加218.40元，增加0.96%，主要原因是按文件调增生活补助标准。

9、卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗(科目代码2101101)276,100.00元，主要用于全局行政单位基本医疗保险单位缴纳部分的经费开支，较上年增加29,200.00元，增加11.83%，主要原因是行政单位医疗经费基数调增,缴费相应增加。

10、卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗(科目代码2101102)377,800.00元，主要用于单位事业人员基本医疗保险缴纳部分的经费开支，较上年减少9,100.00元，减少2.35%，主要原因是事业人员增减变动，事业单位医疗经费减少。

11、卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助(科目代码2101103)444,400.00元，主要用于行政事业人员公务员医疗补助缴费，较上年增加96,500.00元，增加27.74%，主要原因是行政事业人员增减变动，公务员医疗补助经费增加。

12、卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出(科目代码2101199)32,800.00元，主要用于行政事业人员工伤医疗补助缴费，较上年增加1,200.00元，增加3.80%，主要原因是行政事业人员增减变动，工伤保险经费增加。

13、资源勘探信息等支出-国有资产监管-行政运行(科目代码2150701)276,060.00元，主要用于国有资产监督管理局相关人员工资福利支出及商品和服务支出。较上年增加3,400.00元，增加1.5%，主要原因是正常增资行政运行经费增加。

14、资源勘探工业信息等支出-国有资产监管-一般行政管理事务(科目代码2150702)2,000,000.00元，主要用于国有企业工作等方面的相关支出，与上年相比增加2,000,000.00元，增加100.00%，主要原因是去年由科室代编项目,今年纳入我局年初预算。

15、住房保障支出-住房改革支出-住房公积金(科目代码2210201)835,600.00元，主要用于全局在职职工的住房公积金支出。较上年增加41,200.00元，增加5.19%，主要原因是在职人员正常增资，住房公积金经费增加。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

工资福利支出11,605,300.00元（其中：基本支出11,605,300.00元，项目支出0元），与上年对比减少517,000.00元，减少4.26%，主要原因是编外人员纳入项目核算，基本支出减少。

商品和服务支出9,548,940.00元（其中：基本支出689,760.00元，项目支出8,859,180.00元），与上年对比增加5,762,400.00元，增加152.18%。主要原因是:按审计要求,以前年度在科室代编的属于全市性财政工作的国库集中支付工作、政府采购工作、预算绩效管理工作、防范和处置非法集资工作等方面的项目资金并入我局年初预算,导致今年比上年增加幅度较大。

对个人和家庭的补助1,538,172.00元（其中：基本支出1,510,200.00元，项目支出27,972.00元）。与上年对比减少19,581.60元，减少1.26%，主要原因是退休人员退休人员增减变动，退休费相应减少。

资本性支出328,000.00元（其中：基本支出0元，项目支出328,000.00元），与上年对比增加20,200.00元，增加6.56%。主要原因是：目前办公设备使用年限较长，功能落后，需要更换一批办公设备。

五、对下专项转移支付情况

本单位无对下专项转移支付事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目19个，政府采购预算总额2,409,610.00元，其中：政府采购货物预算231,110.00元、政府采购服务预算2,178,500.00元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

个旧市财政局2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计190,000.00元，较上年减少746,638.00元，下降79.71%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

个旧市财政局2025年因公出国（境）费预算为0元，较上年无变动，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

个旧市财政局2025年公务接待费预算为80,000.00元，较上年减少618,496.00元，下降88.55%，国内公务接待批次为54次，共计接待600人次。减少原因是：厉行节约，严格执行“八项”规定，减少公务接待人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

个旧市财政局2025年公务用车购置及运行维护费为110,000.00元，较上年减少128,142.00元，下降53.81%。其中：公务用车购置费0元，较上年无变动；公务用车运行维护费110,000.00元，较上年减少128,142.00元，下降53.81%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为3辆。减少原因是进一步规范公务用车使用，使用公务用车平台进行用车管理，厉行节约，减少燃修费开支。

八、重点项目预算绩效目标情况

2025年本单位重点项目4个，涉及金额4,480,000.00元。

主要项目分别是：

（一）国有企业改革工作经费。项目年度绩效目标：加强对

国有企业监管，以打造现代企业制度为目标，依托已建立的国资监管制度体系，充分发挥国资监管机构专业监管优势，依法依规，强化监管，有效破解监管中出现的新情况新问题，推进国有企业市场化转型，努力提升国有企业的核心竞争力。加强全市行政事业单位国有资产管理，全面提升管理质量，确保国有资产保值增值。

（二）预算绩效管理经费。项目年度绩效目标：加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，切实推进财政预算绩效管理工作全面、均衡、深入发展，加强制度建设，不断改进工作思路和工作方法，建立覆盖所有财政性资金的预算绩效管理新机制。按照“整体设计、统筹兼顾、突出重点、循序渐进”的原则，多措并举、有序推进，使预算绩效管理工作取得实效。

（三）全市行政事业单位资产评估项目经费。积极贯彻落实《红河州行政事业单位国有资产管理办法》，行政事业单位通过出售、出让、转让等方式处置资产时，以市级财政部门核准的资产评估报告所确认的评估价值作为参考依据；行政事业单位国有资产出租前，需统一委托有资质的评估机构对出租资产（廉租房、公租房、直管公房公益性资产除外）进行评估，确定资产出租指导价。严格执行资产处置审批程序，规范资产处置管理，提高国有资产的使用效益，确保国有资产保值增值。

（四）防范和处置非法集资工作经费。全面落实《防范和处置非法集资条例》和《云南省防范和处置非法集资工作实施细则》，结合全省打击非法集资专项行动，以扩大覆盖面、增强持续性、提高精准度、强化渗透力为导向，做实“七进”宣传，深入扎实开展常态化防范非法集资宣传教育，不断拓展宣传阵地、优化传播内容、创新传播方式，引导社会公众抵制和远离非法集资，为打好防范和处置非法集资持久攻坚战厚植群众基础、营造良好氛围。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算财政拨款收入，指用一般预算收入安排的预算单位资金。

2.政府性基金预算收入，指用政府性基金收入安排的预算单位资金。

3.事业收入，是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

4.事业单位经营收入，是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.基本支出，指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

6.项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

7.专项转移支付，指上级政府对承担委托事务、共同事务的下级政府给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务给予的具有指定用途的奖励或补助。

8.功能科目，指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

9.经济科目，指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

10.“三公”经费，指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费，指为保障行政单位（含参照公务员管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

个旧市财政局2025年机关运行经费安排689,760.00元，与上年对比增加66,420.00元，增加10.66%，主要原因是：行政在职人员增加，人员公用经费和公务交通补贴相应增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，个旧市财政局资产总额33,945,360.47元，其中，流动资产25,852,128.09元，固定资产1,101,108.89元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产100,441.67元，其他资产6,891,681.82元。与上年相比，本年资产总额减少2,585,698.28元，其中固定资产减少952,525.17元。处置房屋建筑物2,011.37平方米，账面原值1,807,803.88元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产253项，账面原值1,441,777.00元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月资产月报数。

第二部分个旧市财政局2025年部门预算公开表

监督索引号53250100431800111