个旧市财政局2024年部门预算

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个旧市财政局2024年部门预算

个旧市财政局2024年预算公开目录

第一部分 个旧市财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 个旧市财政局2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分个旧市财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

我局承担的主要工作和部门职能有：拟订财税发展战略、规政策和改革方案并组织实施；按规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务;承担各项财政收支管理工作；拟订政府非税收入管理制度和政策；负责组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理;会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；管理全市会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织开展市级财政绩效评价和投资评审工作;监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设;负责制定财政教育规划并组织实施；贯彻执行党和国家金融工作方针政策和相关法律法规；贯彻执行省、州、市关于发展金融业的部署要求；承办市委、市政府和上级部门交办的其他事项。

（二）机构设置情况

个旧市财政局为个旧市人民政府工作部门，为正科级。个旧市财政局加挂个旧市政府金融办公室、个旧市政府国有资产监督管理局牌子。

我部门共设置20个内设机构，包括：1、办公室；2、预算科；3、综合科（个旧市清理规范津贴补贴办公室）；4、财政监督、法规和税政科（行政审批科）；5、债务管理科（个旧市政府性债务管理领导小组办公室）；6、国库科（科技科）；7、国库支付科；8、经济建设科（产业发展科）；9、行政政法科；10、科教文化科；11、社会保障科；12、资源环境科；13农业农村科（农村综合改革科）；14、国有资产管理科（国有企业党群科）；15、金融科（对外合作科、PPP项目）；16、政府采购管理科；17、会计科；18、金融合作科；19、绩效管理科；20、人事教育科。

本单位为个旧市一级预算单位，所属单位4个,为非独立预算、非独立批复单位，分别是：

1.个旧市国库集中支付中心

2.个旧市扶贫投资开发服务中心

3.个旧市财政局票据管理中心

4.中华会计函授学校个旧函授站。

（三）重点工作概述

1.聚力抓好财政收支管理，实现财政稳健运行。一是加强收入统筹管理。将依托行政权力、国有资源（资产）获取的收入等按规定全面纳入预算，加大预算统筹管理力度,督促各部门依法依规将取得的各类收入纳入部门和单位预算，未纳入预算的收入不安排支出，并统筹安排各类预算资金。二是合理安排财政支出规模和结构。运用零基预算理念编制预算，完善能增能减、有保有压的预算分配机制。始终坚持政府“过紧日子”，严格落实中央和地方关于“三公”经费“只减不增”的要求，常态化开展“三公”经费监督管理，着力建立公开、透明、规范、完整的“三公”经费预算管理制度。三是推进重点项目建设。按照集中财力办大事的原则，充分发挥重点项目建设对经济发展的支撑和带动效应，重点支持全市综合交通、环境整治、保障性安居工程、提升城乡人居环境等重点项目建设，并督促建设单位制定切实可行的资金支出方案和工作措施，加快项目实施进度，尽早形成实物工作量。四是加强财税部门协同配合。进一步加快退税进度，确保让更多企业享受政策红利，做到“应享尽享、应享快享”，稳定企业发展。在做好增值税留抵退税工作的基础上，配合税务部门做好协税护税工作，抓好房产税、印花税、土地增值税、车船税及耕地占用税等小税种的应收尽收。五是强化财政运行分析。围绕财政经济形势、退税减税政策实施等进一步加强分析研判，提前制定应对预案，继续做好财源培育建设，结合推动助企纾困政策释放效应，提升对企服务精准性，进一步提升财源转化成效。六是科学落实分配全年收入任务。结合我市2023年收入实际制定科学合理的收入任务，做到既保持适当的增长速度，也保证财政收入质量。

2.聚力兜牢民生保障，持续完善基本公共服务。一是严控和压减一般性支出。始终坚持以人民为中心的发展理念，不断加大民生事项投入力度，稳固提高就业、养老、医疗、低保和社会救助等兜底性民生支出水平，不断完善民生保障体系，继续将一般公共预算支出80%以上用于民生，非刚性、非重点支出压减10%以上。二是兜牢“三保”底线。健全完善“三保”预算审核、动态监测、风险处置、库款调度、考核评价、通报问责等六项机制，加强“三保”运行情况的日常分析与评估，按“三保”支出顺序科学调度库款，及时上报“三保”保障情况及支出需求，打好综合施策组合拳，兜牢“三保”底线不放松。三是强化预算执行刚性。做深、做细债券项目、上级补助项目等前期工作，加快预算支出执行进度。同时，严格执行存量资金盘活机制，加强结余资金管理，推进结转结余资金统筹使用，提高财政资金使用效益。

3.聚力强化绩效管理，全力提升治理效能。一是加强绩效支出考评。全面夯实预算绩效管理基础，健全工作机制、强化组织领导、搭建制度框架、完善体系建设，实现预算绩效管理各环节有办法可依、有规章可循，逐步建立健全全过程预算绩效管理链条。二是完善全过程、全覆盖的预算绩效管理流程。紧紧围绕“全过程、全融合、全覆盖”目标，将绩效管理融入到财政管理各个方面，着重开展预算申报项目事前绩效评估，加快实现预算立项评价前置化、规范化、制度化，提高预算资金分配决策的科学性、投入经济性。三是推进评价结果应用。建立整改机制，对评价发现问题和整改建议，明确时限要求，督促抓好整改落实，进一步强化部门作为绩效管理的主体责任意识，推动绩效管理落到实处、取得关键实效。

4.聚力强化财政风险防控，推动财政健康可持续发展。一是坚守隐性债务总量不增长底线。严格执行各项债务管理制度，定期进行化债核实，规范债务化解。按照年度化债计划进行还本付息，全力推进存量债务化解，确保完成债务年度化解目标。在谋划项目时量力而行，严格落实政府投资项目立项前财政承受能力和债务风险情况评估机制，做到项目资金有保障、偿债资金有来源，坚决遏制隐性债务增量。二是健全社保基金风险管控机制。加强社保基金执行情况监测分析，推进社保风险准备金多渠道筹措。加强养老保险基金运行分析研判和风险预警机制，把握上级政策动态导向，防范化解社保基金风险。三是推动财政资金直达机制常态化。利用好直达资金监控系统，实现资金从源头到末端的全链条跟踪监控，资金下达使用和监管同步“一竿子插到底”，并在3个工作日内将收到的直达资金分配下达到单位，督促单位及时支出，加快资金支付进度，确保资金直达使用单位、直接惠企利民。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制85人，其中：行政编制35人，工勤人员编制0人，事业编制50人。在职实有74人，其中：财政全额保障74人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员45人，其中：离休0人，退休45人。

车辆编制3辆，实有车辆3辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入17,774,393.60元，其中：一般公共预算17,774,393.60元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比减少1,178,806.40元，减少6.22%，主要原因是在职人员较上年增加8人，调出2人，退休9人，离职2人，人员经费减少，上年档案数字化项目经费减少。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入17,774,393.60元，其中:本年收入17,774,393.60元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款17,774,393.60元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比减少1,178,806.40元，减少6.22%，主要原因是在职人员较上年增加8人，调出2人，退休9人，离职2人，人员经费减少，上年档案数字化项目经费减少。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出17,774,393.60元。财政拨款安排支出17,774,393.60元，其中：基本支出14,275,640.00元，与上年对比减少3,103,900.00元，减少17.86%，主要原因是在职人员较上年增加8人，调出2人，退休9人，离职2人，人员经费减少，财政工作经费调整成项目支出；项目支出3,498,753.60元，与上年对比增加1,925,093.60元，增加122.33%，主要原因是财政工作经费调整成项目支出。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1、一般公共服务支出-财政事务-行政运行3,290,180.00元，主要用于保障工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金）；商品和服务支出（包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物管费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、公务劳务费等）。与上年相比减少438,840.00元，下降11.77%。主要原因为行政人员新增3人，退休5人,调出1人，工资福利及社保经费等减少。

2、一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务3,506,300.00元，主要用于保障局机关日常事务及提供各项服务，财政预算改革、财政国库管理改革、经济重点工作等方面的相关支出，与上年相比减少503,700.00元，减少12.56%，主要原因是上年档案数字化项目经费减少。

3、一般公共服务支出-财政事务-事业运行6,143,360.00元，主要用于保障附属事业单位事业人员的相关工资福利支出及商品和服务支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物管费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、公务劳务费、公务用车运行维护费等）。与上年相比减少20,400.00元，减少0.33%。主要原因为事业人员较上年增加5人，调出1人,退休2人，离职2人，工资福利及社保经费减少。

4、社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休1,367,620.00元，主要用于行政人员退休开支的离退休公用经费及统筹外的离退休费。与上年相比增加264,760.00元，增加24.01%。主要原因是今年行政退休人员增加7人，死亡2人。

5、社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休168,020.00元，主要用于事业人员退休开支的离退休公用经费及统筹外的离退休费。与上年相比增加56,340.00元，增加50.45%。主要原因是事业退休人员增加2人。

6、社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出1,189,800.00元，主要用于全局基本养老保险单位缴纳部分的经费开支，较上年减少109,700.00元，减少8.44%，主要原因是在职人员较上年增加8人，调出2人，退休9人，离职2人，基本养老保险缴费减少。

7、社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-其他行政事业单位养老支出6,040.00元，主要用于退休党支部的工作经费开支，较上年增加6,040.00元，增加100%，主要原因是上年未预算此经费。

8、抚恤-死亡抚恤22,713.60元，主要用于职工遗属人员生活补助。较上年减少946.40元，减少0.04%，主要原因是上年预算含补发2022年12月补贴。

9、卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗246,900.00元，主要用于全局行政单位基本医疗保险单位缴纳部分的经费开支，较上年减少46,400.00元，减少15.82%，主要原因是行政人员增加3人，调出1人，退休7人，行政单位医疗经费减少。

10、卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗386,900.00元，主要用于单位事业人员基本医疗保险缴纳部分的经费开支，较上年减少4,200.00元，减少1.07%，主要原因是事业人员增加5人，调出1人，退休2人，离职2人，事业单位医疗经费减少。

11、卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助347,900.00元，主要用于行政事业人员公务员医疗补助缴费，较上年减少2,800.00元，减少0.81%，主要原因是行政事业人员增加8人，调出2人，退休9人，离职2人，公务员医疗补助经费减少。

12、卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出31,600.00元，主要用于行政事业人员工伤医疗补助缴费，较上年减少2,200.00元，减少6.51%，主要原因是行政事业人员增加8人，调出2人，退休9人，离职2人，工伤保险经费减少。

13、资源勘探信息等支出-国有资产监管-行政运行272,660.00元，主要用于国有资产监督管理局相关人员工资福利支出及商品和服务支出。较上年减少308,360.00元，减少53.07%，主要原因是退休2人，行政运行经费减少。

14、住房保障支出-住房改革支出-住房公积金794,400.00元，主要用于全局在职职工的住房公积金支出。较上年减少74,000.00元，减少8.52%，主要原因是在职人员较上年增加8人，调出2人，退休9人，离职2人，住房公积金经费减少。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

工资福利支出12,122,300.00元（其中：基本支出12,122,300.00元，项目支出0元），与上年对比减少907,100.00元，减少7.00%主要原因是在职人员较上年增加8人，调出2人，退休9人，离职2人，人员工资福利及社保经费支出减少。

商品和服务支出3,786,540.00元（其中：基本支出623,340.00元，项目支出3,163,200.00元），与上一年对比减少3,500.00元，减少0.1%。

对个人和家庭的补助1,557,753.60元（其中：基本支出1,530,000.00元，项目支出27,753.60元）。与上一年对比增加323,993.60元，增加26.26%，主要原因是新增退休人员9人，增加退休支部委员工作补贴。

资本性支出307,800.00元（其中：基本支出0元，项目支出307,800.00元），与上一年对比减少592,200.00元，减少65.80%。主要原因是上年数字档案化项目经费减少。

（三）一般公共预算支出情况

一般公共预算支出17,774,393.6元，与上年对比减少1,178,806.40元，减少6.22%。主要原因是在职人员较上年增加8人，调出2人，退休9人，离职2人，人员工资福利及社保经费支出减少，上年档案数字化项目经费减少。

（四）政府性基金预算支出情况

政府性基金预算支出0元，与上年对比无变化，主要原因是本单位没有政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营预算支出情况

国有资本经营预算支出0元，与上年对比无变化，主要原因是本单位没有国有资本经营预算拨款安排的支出。

五、对下专项转移支付情况

本单位无对下专项转移支付事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目12个，政府采购预算总额1,359,850.00元，其中：政府采购货物预算259,850.00元、政府采购服务预算300,000.00元、政府采购工程预算800,000.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

个旧市财政局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计936,638.00元，较上年减少28,968.00元，下降3%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

个旧市财政局2024年因公出国（境）费预算为0元，较上年无变动，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

个旧市财政局2024年公务接待费预算为698,496.00元，较上年减少21,603.00元，下降3%，国内公务接待批次为230次，共计接待7000人次。减少原因是：厉行节约，严格执行“八项”规定，减少公务接待人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

个旧市财政局2024年公务用车购置及运行维护费为238,142.00元，较上年减少7,365.00元，下降3%。其中：公务用车购置费0元，较上年减少0元，下降0%；公务用车运行维护费238,142.00元，较上年减少7,365.00元，下降3%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为3辆。减少原因是进一步规范公务用车使用，使用公务用车平台进行用车管理，厉行节约，减少燃修费开支。

八、重点项目预算绩效目标情况

2024年本单位重点项目1个，涉及金额1,070,000.00元。办公楼消防改造和外墙除险加固项目资金1,070,000.00元。共有三个指标：1、一级指标为产出指标；二级指标为数量指标、质量指标、时效指标；三级指标为工程总量，指标值为大于等于7120平方米；竣工验收合格率，指标值为大于等于100%；计划完工率，指标值为大于等于100%；三级指标绩效指标值设定依据及数据来源：个财请（2022）13号个旧市财政局办公楼消防整改经费的请示。2、一级指标为效益指标；二级指标为可持续影响指标、社会效益化指标；三级指标为使用年限，指标值为等于15年；办公环境优化，指标值为明显促进；三级指标绩效指标值设定依据及数据来源：个财请（2022）13号个旧市财政局办公楼消防整改经费的请示。3、一级指标为满意度指标；二级指标为服务对象满意度指标；三级指标为受益人群满意度，指标值为大于等于95%，三级指标绩效指标值设定依据及数据来源：个财请（2022）13号个旧市财政局办公楼消防整改经费的请示。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算财政拨款收入，指用一般预算收入安排的预算单位资金。

2.政府性基金预算收入，指用政府性基金收入安排的预算单位资金。

3.事业收入，是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

4.事业单位经营收入，是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.基本支出，指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

6.项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

7.专项转移支付，指上级政府对承担委托事务、共同事务的下级政府给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务给予的具有指定用途的奖励或补助。

8. 功能科目，指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

9.经济科目，指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

10.“三公”经费，指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费，指为保障行政单位（含参照公务员管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

个旧市财政局2024年机关运行经费安排623,340.00元，与上年对比减少2,516,700.00元，主要原因是财政工作经费调整成项目支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，个旧市财政局资产总额36,531,058.75元，其中，流动资产27,737,849.56元，固定资产1,886,672.03元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产14,855.34元，其他资产6,891,681.82元。与上年相比，本年资产总额增加5,519,441.21元，其中固定资产增加188,710.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数。

（四）本部门预算绩效情况说明

财政预算绩效管理工作是提高资金使用效益的重要手段，特别在当前经济下行压力大、财政收支矛盾突出的严峻形势下，加强预算绩效管理，也是缓解收支矛盾的重要举措。

个旧市财政局总体绩效目标（2024年至2026年期间）：（1）加强财源建设，积极组织财政收入。（2）争取资金，增强财政保障能力。（3）优化财政支出结构压缩一般性支出。（4）盘活财政存量资金，提高资金使用效益。（5）持续深化财政体制改革。（6）化解政府债务。（7）强化金融服务。

2024年绩效目标：（一）聚力抓好财政收支管理，实现财政稳健运行。一是加强收入统筹管理。二是合理安排财政支出规模和结构。三是推进重点项目建设。四是加强财税部门协同配合。五是强化财政运行分析。六是科学落实分配全年收入任务。（二）聚力兜牢民生保障，持续完善基本公共服务。一是严控和压减一般性支出。二是兜牢“三保”底线。三是强化预算执行刚性。（三）聚力强化绩效管理，全力提升治理效能。一是加强绩效支出考评。二是完善全过程、全覆盖的预算绩效管理流程。三是推进评价结果应用。（四）聚力强化财政风险防控，推动财政健康可持续发展。一是坚守隐性债务总量不增长底线。二是健全社保基金风险管控机制。三是推动财政资金直达机制常态化。

个旧市财政局部门整体支出绩效指标，其中产出指标中数量指标6个，质量指标6个，时效指标4个；效益指标中社会效益指标2个，满意度指标中服务对象满意度指标1个。

第二部分 个旧市财政局 2024年部门预算表

监督索引号53250100431800111