个旧市社会保险中心2022年度部门决算

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　　个旧市社会保险中心2022年度部门决算

　　目录

　　第一部分  个旧市社会保险中心概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2022年度部门决算表

　　一、收入支出决算表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2022年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占用情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）部门整体支出绩效自评情况

　　（二）部门整体支出绩效自评表

　　（三）项目支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　六、相关口径说明

　　第五部分  名词解释

　　第一部分  个旧市社会保险中心概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　个旧市社会保险中心主要职能:根据《社会保险费征缴暂行条例》、《工伤保险条例》、《云南省企业职工基本养老保险条例》、《红河州机关工勤人员和事业单位人员社会保险暂行办法》等法律法规的规定，个旧市社会保险管理中心被授权的职能为：

　　1.认真贯彻执行中央和省、州制定的各项社会保险法律法规、规章和政策规定，根据国家及上级部门的要求，结合我市实际制定具体的实施方案、并组织实施，做好社会保险政策宣传和培训工作；

　　2.分析预测我市社会保险发展趋势，研究制定我市养老、工伤等社会保险工作的年度计划和发展规划，并组织实施；

　　3.负责全市企业职工基本养老保险，机关事业单位养老保险、工伤保险、职业年金的参保登记、申报、审核工作，并及时向税务部门推送养老、工伤保险、职业年金应征信息；

　　4.负责全市参加企业职工基本养老保险，机关事业单位养老保险、职业年金人员的个人账户建账、记账、建档、关系转续、权益记录等工作；

　　5.负责全市企业职工基本养老保险，机关事业单位养老保险、工伤保险、职业年金待遇的计算、审核和发放工作。并及时向财政部门提供养老保险和工伤保险基金支付的预算、决算情况；

　　6.受州人社局委托受理工伤认定申请、调查和上报认定工作；

　　7.做好企业职工基本养老保险，机关事业单位养老保险、工伤保险、职业年金基金的收入、支出核算工作，做好会计、统计分析、预算、决算等工作；本中心经费的预算、核算工作；

　　8.加强社会保险内部控制、风险管理等制度的拟定、实施和信息披露。组织实施社会保险经办服务标准化体系建设；

　　9.推进全民参保，负责企业职工基本养老保险、机关事业单位养老保险、工伤保险参保扩面工作；

　　10.配合相关部门，做好社会保险参保登记、变更、注销工作；

　　11.负责社会保险业务档案的分类、入库和保管工作；

　　12.做好群众来信来访的接待及政策解释、宣传工作。

　　（二）2022年度重点工作任务概述

　　2022年认真贯彻中央、省州社会保险政策和法规，完善基本养老保险制度，推进工伤制度建设，1.扩大社会保险覆盖面，努力实现应保尽保，逐步提高保障水平；2.做好社保基金缴费基数核定工作；3.确保各项社会保险待遇按时足额发放；4.继续执行社会保险降费率；5.加强内部控制建设，进一步落实基金安全管理措施，降低经办管理风险，结合完善社会保险信息系统建设，提出强化内控的需求，推动内控工作信息化，维护基金安全。

　　截至12月底，我市参加城镇职工基本养老保险人数97447人，完成州局下达目标任务96694人的100.78%；其中：企业职工参保81753人，其中在职参保人数50552人，完成州局下达目标任务50320人的100.46%，退休31201人；机关事业单位参保15694人，其中在职参保人数8640人，退休7054人。工伤保险参保参保人数51197人，完成州局下达目标任务数50679人的101.02%。

　　二、部门基本情况

　　（一）机构设置情况

　　个旧市社会保险中心共设置5个内设机构，分别是综合科、公共业务经办管理科、待遇支付管理科、财务统计科，社会保险稽核科。所属单位0个。

　　（二）决算单位构成

　　纳入个旧市社会保险中心2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，即个旧市社会保险中心，其他事业单位0个。

　　（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　个旧市社会保险中心2022年末实有人员编制28人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制28人（含参公管理事业编制28人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员20人（含参公管理事业人员20人）。

　　尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员10人（离休0人，退休10人）。

　　实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

　　第二部分  2022年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分  2022年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　个旧市社会保险中心2022年度收入合计24,128,560.98元。其中：财政拨款收入24,128,560.98元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计增加2,749,781.96元，增长12.86%。其中：财政拨款收入增加2,749,781.96元，增长12.86%；上级补助收入0元；事业收入0元；经营收入0元；附属单位上缴收入0元；其他收入0元。与上年相比，收入合计增加的主要原因：1.因退休人员增加、增资，企业退休独子费比上年增加1,849,432.75元；2.职教幼教生活补助比上年增加345,310.14元，3.死亡抚恤费支出比上年增加231,286.40元。4.职业年金缴费上年无支出，本年支出31,890.67元，5.在职人员工资、各项社会保险费增加297,119.45元。6.行政单位离退休支出本年无数据，比上年减少1,609.60元，7.其他社会保障和就业支出比上年减少3,647.85元。

　　二、支出决算情况说明

　　个旧市社会保险中心2022年度支出合计24,128,560.98元。其中：基本支出5,739,128.23元，占总支出的23.79%；项目支出18,389,432.75元，占总支出的76.21%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加2,329,750.53元，增长10.69%。其中：基本支出增加905,349.21元，增长18.73%；主要原因：1.在职人员经费增加254,101.32元，2.职教幼教退休教师生活待遇差补助增加345,310.14元，3.在职死亡一人，死亡抚恤费增加231,286.40元，4.在职人员各项社会保险缴费增加74,651.35元。项目支出增加1,424,401.32元，增长8.4%；主要原因：1.因退休人员增加、增资，企业退休独子费比上年增加1,849,432.75元；2.本年减少职教幼教退休教师生活待遇差补助399,421.43元，3.本年减少社保基金预算管理工作经费支出15,000.00元，4.本年减少人社局拨创业担保贷款工作经费10,610.00元。上缴上级支出0元；经营支出0元；对附属单位补助支出0元。

　　（一）基本支出情况

　　2022年度用于保障个旧市社会保险中心机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出5,739,128.23元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5,472,658.52元，占基本支出的95.36％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费266,469.71元，占基本支出的4.64％。

　　（二）项目支出情况

　　2022年度用于保障个旧市社会保险中心机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出18,389,432.75元。其中：基本建设类项目支出0元。特定项目支出18,389,432.75元，主要是根据《云南省劳动和社会保障厅云南省财政厅关于调整持有独生子女父母光荣证的企业退休人员增发5%基本养老金列支渠道有关问题的通知》（云劳社办〔2008〕311号），支付2023年符合享受条件的16500人企业退休职工独生子女奖励金，占年初预算数18,600,000.00元的98.87%。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　个旧市社会保险中心2022年度一般公共预算财政拨款支出24,128,560.98元，占本年支出合计的100%。与上年相比增加2,340,360.53元，增长10.74%，主要是:1.企业退休独子费18,389,432.75元比上年的16,540,000.00元增加1,849,432.75元，2.职教幼教生活补助1,880,588.35元比上年1,934,699.64元减少54,111.29元，主要人员减少2人，3.死亡抚恤费支出253,684.00元比上年22,397.60元增加231,286.40元。4.职业年金缴费上年无支出，本年支出31,890.67元，5.在职人员工资、各项社会保险费增加227,750.71元。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%;

　　2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%;

　　3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%;

　　4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　8.社会保障和就业（类）支出23,882,330.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的98.98%。其中：社会保险经办机构支出2,996,166.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.42%，主要用于人员工资、津贴等正常支出；机关事业单位基本养老保险缴费支出304,236.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.26%；机关事业单位职业年金缴费支出31,890.67元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.13%；死亡抚恤费支出253,684.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.05%；其他行政事业单位离退休支出20,270,021.10元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.01%，主要是用于国有企业职教幼教退休教师生活补贴和退休人员独子费；其他社会保障和就业支出26,332.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.11%，主要是用于支付残疾人保障金。

　　9.卫生健康（类）支出246,230.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.02%。其中：行政单位医疗支出165,096.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.68%；公务员医疗补助支出81,134.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.34 %。主要用于2022年人员缴纳医疗保险及公务员医疗补助部分。

　　10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为18,818.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　个旧市社会保险中心2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为18,818.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0.00元，完成年初预算的0%。2022年度般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因厉行节约，严格公务接待。

　　2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与 2021年支出决算执平。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

　　1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　个旧市社会保险中心2022年机关运行经费支出266,469.71元，比上年减少18,347.93元，下降6.44%,主要原因：1、政府采购支出比上年增加7480元，2、办公经费支出比上年减少25827.93元。机关运行经费主要用于商品和服务支出244,269.71元，其中支付办公费17,688.20元、水费1,475.70元，电费2,675.83元、邮电费16,057.98元，差旅费6,022.00元、工会经费14,800.00元、其他交通费185,550.00元，支付资本性支出22,200.00元，主要是支付办公设备购置费。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2022年12月31日，个旧市社会保险中心资产总额2,781,166.26元，其中:流动资产337,932.01元，固定资产净值2,443,232.25元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产净值2元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少4,858.76元，其中:固定资产减少120,169.38元，为固定资产计折旧数，处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

　　三、政府采购支出情况

　　2022年度，部门政府采购支出总额26,100元，其中：政府采购货物支出26,100元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额26,100元，占政府采购支出总额的100%。

　　四、部门绩效自评情况

　　部门绩效自评情况详见附表。

　　五、其他重要事项情况说明

　　本单位无其他重要事项情况说明。

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据

　　固定资产：是指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用年限超过 1 年(不含 1 年)、单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备等。单位价值虽未达到规定标准，但是使用年限超过 1 年(不含 1 年)的大批同类物资，如图书、家具、用具、装具等，应当确认为固定资产。

　　财政拨款预算收入：是核算单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。本科目应当设置“基本支出”和“项目支出”两个明细科目，并按照《政府收支分类科目》中“支出功能分类科目”的项级科目进行明细核算；同时，在“基本支出”明细科目下按照“人员经费”和“日常公用经费”进行明细核算，在“项目支出”明细科目下按照具体项目进行明细核算。

　　机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　监督索引号53250100331600101111