个旧市社会保险中心2021年度部门决算

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　　个旧市社会保险中心2021年度部门决算

　　目录

　　第一部分  个旧市社会保险中心概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2021年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　九、“三公” 经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2021年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况说明

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占用情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）部门整体支出绩效自评情况

　　（二）部门整体支出绩效自评表

　　（三）项目支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　第五部分  名词解释

　　第一部分  个旧市社会保险中心概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　个旧市社会保险中心主要职能:根据《社会保险费征缴暂行条例》、《工伤保险条例》、《云南省企业职工基本养老保险条例》、《红河州机关工勤人员和事业单位人员社会保险暂行办法》等法律法规的规定，个旧市社会保险管理中心被授权的职能为：

　　1、负责管理城镇职工养老、工伤保险、机关事业单位养老保险等社会保险和管理运营社会保险基金工作，督促用人单位和劳动者依法参加社会保险，缴纳社会保险费。

　　2、负责对缴费单位申报的社会保险费数额进行核定和缴纳社会保险费情况进行监督检查。

　　3、承办城镇职工养老、机关事业单位养老保险、工伤保险工作，进行城镇职工养老、机关事业单位养老保险、工伤保险基金收支预算、决算。

　　4、负责本行政区域内的养老、工伤保险工作，并承办养老、工伤保险事务。

　　5、负责基本养老保险及其基金的服务管理工作。

　　6、负责进行社会保险登记，核定各项社会保险缴费基数，办理社会保险登记手续。

　　（二）2021年度重点工作任务介绍

　　认真贯彻中央、省州社会保险政策和法规，完善基本养老保险制度，推进工伤制度建设，1.扩大社会保险覆盖面，努力实现应保尽保，逐步提高保障水平。2.做好社保基金缴费基数核定工作。3.确保各项社会保险待遇按时足额发放。4.继续执行社会保险降费率。5.加强内部控制建设，进一步落实基金安全管理措施，降低经办管理风险，结合完善社会保险信息系统建设，提出强化内控的需求，推动内控工作信息化，维护基金安全。

　　截至12月底，参加城镇职工基本养老保险人数92937人，完成州局下达目标任务92932人的100%；其中：企业职工在职参保人数46623人，完成州局下达目标任务46620人的100%；机关事业单位在职参保人数8718人，完成州局下达目标任务数8263人的105.51%；工伤保险参保参保人数50582人，完成州局下达目标任务数50078人的101%。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入个旧市社会保险中心2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位 0个，参照公务员法管理的事业单位 1个,即个旧市社会保险中心，共设置5个内设机构，包括：1.综合科；2.机关事业单位养老保险科；3.企业养老保险科；4.工伤保险科；5.财务科。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　个旧市社会保险中心2021年末实有人员编制21人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制21人（含参公管理事业编制21人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员 0 人），事业人员 21人（含参公管理事业人员 21人）。

　　离退休人员9人。其中：离休0人，退休9人。

　　实有车辆编制0辆， 在编实有车辆0辆。

　　第二部分  2021年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分  2021年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　个旧市社会保险中心2021年度收入合计21,378,779.02元。其中：财政拨款收入21,378,779.02元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年收入合计17,866,836.74元对比增加3,511,942.28元，增长19.66%，主要原因：1、因退休人员增加、增资，企业退休独子费比上年增加4,048,173.10元；2、医疗保险费、残疾人保障金比上年增加8,056.62元；3、补发本单位退休人员死亡待遇22,397.60元；4、红财社发〔2021〕173号社保基金预算管理工作经费5,000.00元，职教幼教生活补助因有上年结余比上年减少333,104.43元；5、因在职转退休1人基本支出财政拨款收入减少212,770.05元；6、本年无职业年金收入比上年减少21,900.16元；7、退休公用经比上年减少3,910.40元。

　　二、支出决算情况说明

　　个旧市社会保险中心2021年度支出合计21,798,810.45元。其中：基本支出 4,833,779.02元 ，占总支出的 22.17%；项目支出 16,965,031.43元 ，占总支出的 77.83%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共 0.00元 ，占总支出的 0.00%。与上年18,918,884.14元对比增加2,879,926.31元，主要原因：1、因退休人员增加、增资，企业退休独子费及职教幼教生活补助比上年增加3,041,832.70元，2、医疗保险费、残疾人保障金比上年增加18,056.62元；3、补发本单位退休人员死亡待遇22,397.60元；4、红财社发〔2021〕173号社保基金预算管理工作经费5,000.00元，红财社发〔2020〕203号社保基金预算管理工作经费10,000.00元，5、因在职转退休1人基本支出减少191,550.05元；6、本年无职业年金收入比上年减少21,900.16元；7、退休公用经比上年减少3,910.40元。

　　（一）基本支出情况

　　2021年度用于保障个旧市社会保险中心机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出4,833,779.02元。与上年4,972,600.57元对比减少138,821.55元 ，主要原因是在职转退休1人。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出 4,548,961.38元，占基本支出的94.11%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费284,817.64元，占基本支出的5.89% 。

　　（二）项目支出情况

　　2021年度用于保障个旧市社会保险中心为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出16,965,031.43元。与上年13,946,283.57元对比增加3,018,747.86元，增长21.65%，主要原因：1、企业退休独子费补助项目今年全部在项目经费列支，比上年增加4,048,173.10元；2、职教幼教生活补助本年项目只列支上年结余，今年在基本支出中列支，所以项目支出比上年减少1,009,601.47元；3、人社局拨入创业担保贷款工作经费10,610.00元,比上年减少19,853.51元；4、残疾人就业保障金今年列入基本支出，比上年减少14,970.26元；5、红财社发〔2021〕173号社保基金预算管理工作经费5,000.00元；6、红财社发〔2020〕203号社保基金预算管理工作经费10,000.00元。具体项目开支及开展工作情况：1、支付企业退休独子费16,540,000.00元；2、支付职教幼教生活补助399,421.43元；3、人社局拨入创业担保贷款工作经费10,610.00元，用于支付商品和服务支出；4、红财社发〔2021〕173号社保基金预算管理工作经费5,000.00元，用于支付办公费；5、红财社发〔2020〕203号社保基金预算管理工作经费10,000.00元，主要是用于购买办公设备。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　个旧市社会保险中心2021年度一般公共预算财政拨款支出 21,788,200.45元，占本年支出合计的 99.95% 。与上年18,888,420.63元对比增加了2,899,779.82元，增长15.35% ，主要原因：1、因退休人员增加、增资，企业退休独子费及职教幼教生活补助比上年增加3,041,832.70元；2、医疗保险费、残疾人保障金比上年增加18,056.62元；3、补发本单位退休人员死亡待遇22,397.60元；4、红财社发〔2021〕173号社保基金预算管理工作经费5,000.00元，红财社发〔2020〕203号社保基金预算管理工作经费10,000.00元；5、因在职转退休1人基本支出减少171,696.54元；6、本年无职业年金收入比上年减少21,900.16元；7、退休公用经比上年减少3,910.40元。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1. 社会保障和就业（类）支出21,544,942.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的98.88%。其中：社会保险经办机构支出2,740,455.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.58%，主要用于人员工资、津贴等正常支出；事业单位离退休支出1,609.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%，主要用于退休人员退休费、报刊费等支出；机关事业单位基本养老保险缴费支出265,800.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.22%；死亡抚恤费支出22,397.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.1%；其他行政事业单位离退休支出18,474,699.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.79%，主要是用于国有企业职教幼教退休教师生活补贴和退休人员独子费；其他社会保障和就业支出39,980.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.18%，主要是用于支付残疾人保障金和办公费。

　　2.卫生健康（类）支出243,257.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.12%。其中：行政单位医疗支出165,691.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.76%；公务员医疗补助支出77,566.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.36%。主要用于2021年人员缴纳医疗保险及公务员医疗补助部分。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　个旧市社会保险中心2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为 19,400.00元，支出决算为 0.00元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的 0%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因因厉行节约，严格公务接待。

　　2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与 2020年支出决算执平。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费 支出 0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2.公务用车购置及运行维护费 支出 0.00元。其中：

　　公务用车购置 支出 0.00元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护 支出 0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　3.公务接待费 支出 0.00元。其中：

　　国内接待费 支出 0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

　　国（境）外接待费 支出 0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　个旧市社会保险中心2021年机关运行经费支出284,817.64元，与上年276,841.85元对比增加7,975.79元，主要原因：1、政府采购支出比上年增加5,070.00元，2、办公经费支出比上年增加2,905.79元。机关运行经费主要用于商品和服务支出270,097.64元，其中支付办公费31,474.68元、水费1,816.20元，电费2,544.90元、邮电费19,709.86元，差旅费4,136.00元，工会经费14,000.00元，培训费3,532.00元、其他交通费185,724.00元、其他商品和服务支出7,160.00元，支付资本性支出14,720.00元，主要是支付办公设备购置费。

　　二、 国有资产占用情况

　　截至 2021年12月31日，个旧市社会保险中心资产总额 2,786,025.02元 ，其中：流动资产222,623.39元 ，固定资产净值2,563,401.63元 ，对外投资及有价证券 0元 ，在建工程0元 ，无形资产净值0元 ，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少550,546.48元，其中：资产与上年对比减少的主要原因，货币资金（银行存款本年比上年减少17,905.48元，主要是从往来款支出。财政应返还额度比上年减少409,421.43元，本着以收定支原则，先支上年结余，减少累计结余。固定资产比上年增加24,720.00元，主要是新增通用设备,固定资产累计折旧2,503,921.95元,无形资产摊销1,700.00元，已摊销完。

　　三、政府采购支出情况

　　2021年度，个旧市社会保险中心政府采购支出总额24,720 .00元，其中：政府采购货物支出24,720.00元，主要是采购电脑、打印机、办公椅等通用设备，采购次数为1次，占政府采购支出总额的100%，政府采购工程支出 0 元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额 0 元，占政府采购支出总额的 0 %。

　　四、 部门绩效自评情况

　　部门绩效自评情况详见附表（附表 10-附表12）。

　　五、其他重要事项情况说明

　　本单位无其他重要事项情况说明。

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　　　固定资产，是指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用年限超过 1 年(不含 1 年)、单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备等。单位价值虽未达到规定标准，但是使用年限超过 1 年(不含 1 年)的大批同类物资，如图书、家具、用具、装具等，应当确认为固定资产。

　　　　财政拨款预算收入是核算单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。 本科目应当设置“基本支出”和“项目支出”两个明细科目，并按照《政府收支分类科目》中“支出功能分类科目”的项级科目进行明细核算；同时，在“基本支出”明细科目下按照“人员经费”和“日常公用经费”进行明细核算，在“项目支出”明细科目下按照具体项目进行明细核算。

　　　　机关运行经费，是指为保障行政单位（含参照公务员管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　监督索引号53250100331600101111