个旧市城乡居民社会养老保险管理中心2021年度部门决算

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　　个旧市城乡居民社会养老保险管理中心2021年度部门决算

　　目录

　　第一部分  个旧市城乡居民社会养老保险管理中心概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2021年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　九、 “ 三公 ” 经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2021年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款 “ 三公 ” 经费支出决算情况说明

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占用情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）部门整体支出绩效自评情况

　　（二）部门整体支出绩效自评表

　　（三）项目支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　第五部分  名词解释

　　第一部分  个旧市城乡居民社会养老保险管理中心概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　个旧市城乡居民社会养老保险管理中心是人社局下属机构，属财政全额拨款事业单位，其主要职能是：负责宣传、贯彻和执行城乡居民养老保险的有关政策；负责对乡镇农村社会养老保险工作的业务指导，人员培训和检查考核；负责保险费的汇集、管理；负责所辖乡镇的保险编号、个人帐户、保险关系的转移、退保等工作的检查、审批手续；负责对参保人员信息的网络管理；负责城乡居民基本养老保险金领取人员的资格复查，复核养老金给付标准和办理发放养老金的相关手续；负责本单位的档案管理和统计工作。

　　（二） 2021年度重点工作任务介绍

　　1.截止12月，参加城乡居民基本养老保险人数120505人，完成目标任务数115782人的104.08%，收缴保费2491.7万元，60岁以上享受待遇人数2.9万余人，每月发放养老金406万余元。

　　2.截止12月，个旧市已确保建档立卡贫困人口中16周岁以上符合参保条件人员实现百分之百参保、到达60岁以上人员百分之百按时领取待遇，对符合代缴条件人员百分之百落实代缴。2021年全市共为低保对象和特困人员代缴城乡居民基本养老保险费3913人,按100元每人进行代缴，涉及市级财政代缴资金39.13万元已代缴到位。

　　3.2020年4月，根据省、州指导意见，个旧市人民政府制定出台了《个旧市改革完善被征地农民基本养老保障实施意见》（个政办发〔2020〕26号文件）。按照文件要求，2021年度我市完成被征地农民身份认定，审核、审批等工作，截止12月底完成符合补助条件的1002人的城乡居民基本养老保险缴费补助（金额：711万元已补助到位）。

　　4.根据《云南省人力资源和社会保障厅关于新老农保制度衔接业务经办工作有关问题的通知》（云人社发〔2014〕15号）文件精神，我市自2014年起开始对老农保进行清理整顿工作。截止2021年12月，老农保转保：3453人，金额：805.5万元，退保：9347人，金额：3395.57万元，封存：632人，金额：197.34万元。

　　5.2021年8月30日，市人社局、市医保局完成社会保障卡移交工作，共移交保障卡12651张。截止12月，发放社会保障卡564张，制发新卡795张，办理信息变更等198人。持卡人可以通过社保卡查询和申领各项人社待遇、申办养老、医疗等社会保障业务，最大程度的提升办事的便利度、满意度和服务效能。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入个旧市城乡居民社会养老保险管理中心2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位 0个，参照公务员法管理的事业单位 0 个，其他事业单位 1个。 单位名称:个旧市城乡居民社会养老保险管理中心,内设:主任室、综合科、财务基金管理科、业务科。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　个旧市城乡居民社会养老保险管理中心2021年末实有人员编制 14人。其中：行政编制 0 人（含行政工勤编制 0 人），事业编制 14 人（含参公管理事业编制 0 人）；在职在编实有行政人员 0 人（含行政工勤人员 0 人），事业人员 14.00 人（含参公管理事业人员 0人）。

　　离退休人员 2 人。其中：离休 0 人，退休 2 人。

　　实有车辆编制 0 辆， 在编实有车辆 0 辆。

　　第二部分  2021年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分  2021年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　个旧市城乡居民社会养老保险管理中心2021年度收入合计1,819,174.52元。其中：财政拨款收入1,819,149.88元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入24.64元，占总收入的0.00%。 与上年对比减少265,841.97元，主要原因分析: 2019年行政事业单位奖励政策工资及十三个月工资元在2020年发放；2020年退休1人，拨付其职业年金此两项2021年没有支出。

　　二、支出决算情况说明

　　    个旧市城乡居民社会养老保险管理中心2021年度支出合计1,825,268.57元。其中：基本支出1,819,149.88元，占总支出的 99.66%；项目支出6,118.69元 ，占总支出的 0.34%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共 0.00元 ，占总支出的 0.00%。与上年对比减少431,783.83元，主要原因分析：1.2019年行政事业单位奖励政策工资及十三个月工资元在2020年发放；2020年退休1人，拨付其职业年金,此两项2021年没有支出；2.2021年因本年预算调整，项目资金直接划拨乡镇支付，不过我单位的账务，故人社金融协办员补助资金及村干部养老保险补助资金我单位不再入账处理。

　　（一）基本支出情况

　　2021年度用于保障个旧市城乡居民社会养老保险管理中心机构正常运转的日常支出1,819,149.88元。与上年对比减少254,117.12元，主要原因分析：1.2019年行政事业单位奖励政策工资及十三个月工资元在2020年发放；2020年退休1人，拨付其职业年金,此两项2021年没有支出；2.2021年因本年预算调整，项目资金直接划拨乡镇支付，不过我单位的账务，故人社金融协办员补助资金我单位不再入账处理。基本支出包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出 1,780,994.64元，占基本支出的97.90%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费38,155.24元，占基本支出的2.10% 。

　　（二）项目支出情况

　　2021年度用于保障个旧市城乡居民社会养老保险管理中心机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6,118.69元。与上年对比减少177,666.71元，主要原因分析：2021年因本年预算调整，项目资金直接划拨乡镇支付，不过我单位的账务，故村干部养老保险补助资金我单位不再入账处理。具体项目开支及开展工作情况：根据“关于印发《个旧市提高全市村（社区）干部及村（居）民小组干部岗位补贴方案》的通知”文件要求，按规定补助符合条件缴费人员。2021年按2020年实际达到补助标准的人员拨付,因2021年预算含当年所有应补助村干部养老保险604人。按文件要求，补助人员需缴费才给予补助，所以目标值根据缴费人员人数变动，现已符合条件缴费人员224人已经全部补助到位。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　个旧市城乡居民社会养老保险管理中心2021年度一般公共预算财政拨款支出 1,819,149.88元，占本年支出合计的99.66% 。 与上年对比减少428,117.12元，主要原因分析：1.2019年行政事业单位奖励政策工资及十三个月工资元在2020年发放；2020年退休1人，拨付其职业年金，此两项2021年没有支出；2. 2021年因本年预算调整，项目资金直接划拨乡镇支付，不过我单位的账务，故人社金融协办员补助资金及村干部养老保险补助资金我单位不再入账处理。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　8.社会保障和就业（类）支出1,669,374.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.77%。其中：本年社会保险经办机构支出1,487,392.95元、事业单位离退休120元，机关事业单位基本养老保险缴费支出169,370.15元,其他社会保障和就业支出12,490.95元，主要用于： 2021年单位日常经办支出，人员基本工资、津贴补贴、养老保险等工资福利支出。

　　9.卫生健康（类）支出149,775.83元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.23%。 主要用于：2021年单位人员缴纳医疗保险及公务员医疗补助部分。

　　10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　个旧市城乡居民社会养老保险管理中心2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为4850元，支出决算为0.00元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：本年继续执行厉行节约政策，无公务接待支出。

　　2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少0元，下降0%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务接待费支出决算减少0元，下降0%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：本年继续执行厉行节约政策，无公务接待支出。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

　　公务用车购置支出0.00元，购置车辆0.00辆。

　　公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　3.公务接待费0.00元。其中：

　　国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

　　国（境）外接待费0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　个旧市城乡居民社会养老保险管理中心2021年机关运行经费支出0.00元， 与上年对比无变化。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2021年12月31日，个旧市城乡居民社会养老保险管理中心资产总额 48,138.84 元 ，其中，流动资产1,208.48元 ， 固定资产 46,930.36 元 ，对外投资及有价证券 0 元 ，在建工程 0元 ，无形资产 0元 ，其他资产 0元 （ 具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少 312,242.75元，其中固定资产减少23,143.16元,均为固定资产折旧。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元 。

　　三、政府采购支出情况

　　2021年度，中心政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

　　四、部门绩效自评情况

　　中心绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

　　五、其他重要事项情况说明

　　无其他重要事项情况说明。

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“ 三公 ” 经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　固定资产，是指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用年限超过1年(不含1年)、单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备等。单位价值虽未达到规定标准，但是使用年限超过1年(不含1年)的大批同类物资，如图书、家具、用具、装具等，应当确认为固定资产。

　　财政拨款预算收入是核算单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。本科目应当设置“基本支出”和“项目支出”两个明细科目，并按照《政府收支分类科目》中“支出功能分类科目”的项级科目进行明细核算；同时，在“基本支出”明细科目下按照“人员经费”和“日常公用经费”进行明细核算，在“项目支出”明细科目下按照具体项目进行明细核算。

　　“三公”经费，指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　监督索引号53250100331600201111