个旧市贾沙乡中心小学校2020年度部门决算

　　个旧市贾沙乡中心小学校2020年度部门决算

　　目录

　　第一部分  个旧市贾沙乡中心小学校概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2020年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2020年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占用情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）部门整体支出绩效自评情况

　　（二）部门整体支出绩效自评表

　　（三）项目支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　第五部分  名词解释

    第一部分  个旧市贾沙乡中心小学校概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　认真贯彻党和国家的财经方针政策法令，维护财经纪律，认真贯彻执行《会计法》所赋予的权力和职责，正确行使财会人员的权力，监督检查各项资金的管理和计划执行情况，参预学校的经济决策。

　　（二）2020年度重点工作任务介绍

　　2020年，我校财务工作取得了一定成绩，市财政局及相关科室给予了大力支持和帮助，使我校整合资源、全面提高了办学质量：增强了预算意识，严格预算管理，按照“先有预算、后有支出、无预算不支出”的原则，进行财务收支活动，切实防止各项经费随意支出现象的发生；抓好了专项资金管理，努力引导提高专项资金的使用效益；厉行节约，降低各项公务成本；强化会计基础工作，提升财务管理水平。在新的一年里，我们一定再接再厉，从狠抓财务基础工作入手，扎实工作，精益求精，为我校教育教学工作全面发展作出新贡献。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入个旧市贾沙乡中心小学校部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，即个旧市贾沙乡中心小学校。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　个旧市贾沙乡中心小学校部门2020年末实有人员编制150人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制150人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员143人（含参公管理事业人员0人）。

　　离退休人员79人。其中：离休0人，退休79人。

　　实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

　　第二部分  2020年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分  2020年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　个旧市贾沙乡中心小学校2020年度收入合计33,824,746.42元。其中：财政拨款收入33,824,746.42元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比净增加9,323,700.21元，全为财政拨款增加。财政拨款收入增加主要的原因为五七村小学学生宿舍综合楼以及民云小学学生宿舍工程款的增加。

　　二、支出决算情况说明

　　个旧市贾沙乡中心小学校部门2020年度支出合计30,581,932.48元。其中：基本支出27,339,534.18元，占总支出的89.40%；项目支出3,242,398.30元，占总支出的10.60%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比比上年净增加为 5,883,730.98元。原因是2020年财政局将五七村学生宿舍综合楼等工程款核拨到零余额账户，进行授权支付以及2019年奖励政策性绩效到2020年下发，以及单位在实际执行过程中会遇到一些不可预见的因素。

　　（一）基本支出情况

　　2020年度用于保障个旧市贾沙乡中心小学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出27,339,534.18元。与上年对比增加2,686,606.38元，主要是2020年养老保险等社保缴费基数增加，导致人员经费增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出26,562,104.42元，占基本支出的97.16%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费777,429.76元，占基本支出的2.84%。

　　（二）项目支出情况

　　2020年度用于保障个旧市贾沙乡中心小学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,242,398.30元。与上年对比增加3,197,124.6元，主要原因是2020年财政局将五七村学生宿舍综合楼等工程款核拨到零余额账户进行授权支付。具体项目有2019年第一批特殊教育中央专项补助资金（随班就读资源教室）支出138,602.00元。公办幼儿园生均公用经费专项资金支出313,819.30元。城乡义务教育寄宿生生活费支出503,500.00元。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　个旧市贾沙乡中心小学校2020年度一般公共预算财政拨款支出30,581,932.48元，占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加5,883,730.98元，主要原因是2020年养老保险等社保缴费基数增加，导致人员经费增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　 1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　 2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　 3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　 4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　 5.教育（类）支出25,777,581.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.29%。主要用于学前教育、小学教育、特殊学校教育、其他教育费附加安排的支出。

　　6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　 8.社会保障和就业（类）支出2,642,639.70元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.64%。主要用于事业单位离退休、 机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、死亡抚恤、其他社会保障和就业支出。

　　 9.卫生健康（类）支出2,161,711.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.07%。主要用于事业单位医疗、公务员医疗补助。

　　 10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　 11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　 12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　 13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　 14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　 15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　  26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　个旧市贾沙乡中心小学校2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为150,000.00元，支出决算为2,260.00元，完成预算的2%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为2,260.00元，完成预算的2%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是公务餐纳入公务接待费，公务接待人数与上年度相比有相应的减少。

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少50,934.82元，下降95.75%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少24,972.42元，下降100.00%；公务接待费支出决算减少25,962.40元，下降91.99%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是公务餐纳入公务接待费，公务接待人数与上年度相比有相应的减少。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出2,260.00元，占100.00%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

　　公务用车购置支出0.00元，购置车辆0.00辆。

　　公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　3.公务接待费2,260.00元。其中：

　　国内接待费支出2,260.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次45人（其中：外事接待人次0人）。主要用于2020年年初工作餐纳入公务接待费时期末考试监考教师伙食费。

　　国（境）外接待费0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　个旧市贾沙乡中心小学校部门2020年机关运行经费支出0.00元。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2020年12月31日，个旧市贾沙乡中心小学校部门资产总额38,927,938.1元，其中，流动资产5,006,285.83元，固定资产33,921,652.27元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比本年资产总额增加3,477,331.85元，其中固定资产增加4,073,293.84元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

　　三、政府采购支出情况

　　2020年度，部门政府采购支出总额164,311.00元，其中：政府采购货物支出164,311.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

　　四、部门绩效自评情况

　　部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

　　五、其他重要事项情况说明

　　无

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　一、一般公共预算拨款收入，为地方财政当年拨付的资金。

　　二、其他收入，为除“一般公共预算拨款收入”外的收入。

　　三、基本支出，指为保证机构正常运转、完成曰常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

　　四、项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

　　五、财政拨款收入，是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。