红河州滇南中心医院（个旧市人民医院）2019年度部门决算

红河州滇南中心医院（个旧市人民医院）

2019年度部门决算

目录

   第一部分  红河州滇南中心医院（个旧市人民医院）概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2019年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2019年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

   （二）部门整体支出绩效自评报告

   （三）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   六、相关口径说明

   第五部分  名词解释

第一部分  红河州滇南中心医院（个旧市人民医院）概况

一、主要职能

（一）主要职能

我院始建于1938年7月，是滇南地区历史悠久，红河州专科设置最齐全、技术力量雄厚、医疗技术精湛、诊疗设备先进、服务质量优质、医疗环境优美的一所集医疗、教学、科研、预防、保健为一体的综合医院。2015年7月被省卫计委确定为全省唯一“县级医院”中的住院医师规范化培训基地。2016年3月经国家卫计委正式授牌为“三甲医院”。2017年3月通过国家级住院医师规范化培训基地评审。2019年10月通过中国胸痛中心认证，同时带动我院另外“四大中心”，即“卒中中心”、“危重孕产妇救治中心”、“创伤中心”、“小儿危重症救治中心”建设整体达标，充分发挥了具有辐射带动性的个旧市综合性区域医疗中心效果。

我院共有14个国家级住院医师规范化培训专业基地和9个临床医学教研室，开设34个临床科室，9个医技科室，22个职能科室，其中妇产科、骨科、内分泌科为省级临床重点专科；神经内科为省级临床重点专科培育项目；普通外科、神经内科、产科为红河州特色专科；神经内科、骨科、肾内科为市级重点学科，具有较强的技术优势。

我院编制人数585人，2019年末在职职工1,472人，拥有17名医学硕士研究生导师、1名医学博士、31名管理及医学硕士、49名正高级、123名副高级、323名中级专业技术职称人员以及100名昆明医科大学兼职教授、副教授、讲师的专家人才团队。

（二）2019年度重点工作任务介绍

我院坚持以病人为中心，以质量为核心，以管理为抓手，以三甲医院、省级重点专科、研究生培养基地及全国住院医师规范化培训基地建设等四个重要发展战略为导向，进一步促进我院“质量、安全、服务、管理、绩效”的内涵建设不断提升。

⑴医疗服务

①开设34个临床科室，9个医技科室，22个职能科室，具有较强的技术优势；

②承担个旧市、红河州及辐射滇南地区的综合性医疗服务和急危重症和疑难病症诊治任务；

③承担突发公共卫生事件，灾害事故的紧急救援任务；

④承担120急救任务;

⑤开展心理卫生、遗传咨询等门诊服务。

⑵教学科研

①承担昆明医科大学、红河卫生职业学院等院校毕业生临床教学和实习带教；

②承担“5+3”住院医师规范化培训工作，培育合格的医学人才；

③承担下级医疗机构医护人员进修任务；

④承担省、州、市科研课题。多项技术达到省内先进水平，近六年获州市级科技进步奖20项，获云南省卫生科技成果奖1项，近四年获省科技厅-昆医联合专项资金项目2项，获云南省教育厅科学研究基金立项项目14项，获个旧市科技计划项目2项，获昆明医科大学教研教改项目2项，获昆明医科大学研究生创新基金项目8项。

⑶业务技术指导

①履行对下级医疗机构业务技术指导，开展双向转诊；

②承担对口支援等政府指令性任务。

⑷预防保健

①开展健康教育讲座；

②承担基本公共卫生预防保健工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入红河州滇南中心医院（个旧市人民医院）2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

1.红河州滇南中心医院（个旧市人民医院）2019年末实有人员编制585人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制585人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员499人（含参公管理事业人员0人）。

其他人员843人（集体人员18人，技术性合同职工825人）。

离退休人员571人。其中：离休10人，退休561人。

2.实有车辆编制10辆，在编实有车辆10辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

根据财政部《政府会计制度-行政事业单位会计科目和报表》（财会[2017]25号）要求，我院自2019年1月1日起开始实施《政府会计制度》，制度构建了“财务会计和预算会计适度分离并相互衔接”的会计核算模式，规定采用以收付实现制为基础的预算会计核算模式形成决算报告。2019年以前医院执行《医院会计制度》,对医院提供的医疗服务及发生的其他业务采用权责发生制核算，两年决算报告的核算基础有所区别,故无可比性。

一、收入决算情况说明

2019年总收入比上年同期增加136,234,034.74元，主要是本年医院从银行借入的流动资金贷款110,000,000.00元及农发重点基金15,502,668.00元，按《政府会计制度》要求计入“债务预算收入”。

二、支出决算情况说明

红河州滇南中心医院（个旧市人民医院）2019年度支出合计641,296,556.56元。其中：基本支出598,724,581.40元，占总支出的93.36%；项目支出42,571,975.16元，占总支出的6.64%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。

2019年总支出比上年同期增加91,615,823.21元，主要是本年偿还银行借入的流动资金贷款本金70,000,000.00元及偿还养老大楼项目农发重点基金资本金1,500,000.00元，按《政府会计制度》要求计入“债务还本支出”；支付流动资金贷款利息费用4,316,331.70元, 按《政府会计制度》要求计入“其他支出/利息支出”。

（一）基本支出情况

2019年用于保障红河州滇南中心医院（个旧市人民医院机构正常运转的日常支出598,724,581.40元，比上年同期增加77,565,383.53元, 主要原因是核算基础不一致，本年偿还银行借入的流动资金贷款本金70,000,000.00元及偿还养老大楼项目农发重点基金资本金1,500,000.00元，按《政府会计制度》要求计入“债务还本支出”；支付流动资金贷款利息费用4,316,331.70元, 按《政府会计制度》要求计入“其他支出/利息支出”。

包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的39.50%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置药品耗材等日常公用经费占基本支出的60.50%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障红河州滇南中心医院（个旧市人民医院）为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出42,571,975.16元。比上年同期增加14,050,439.68元，主要原因是2019年项目支出中综合大楼建设项目支出34,259,507.89元，比上年同期20,342,630.70元增加13,916,877.19元。具体情况如下:

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

红河州滇南中心医院（个旧市人民医院）部门2019年度一般公共预算财政拨款支出37,725,682.20元,占本年支出合计的5.88%。比上年同期减少11,643,640.06元,主要原因是2018年一般公共预算财政拨款支出中使用市财政拨入10,000,000.00元支付综合大楼建设费用，2019年综合大楼建设财政无资金拨入。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

 1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

     3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 6.科学技术（类）支出272,318.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.72%。主要用于陆颖理专家工作站相关差旅费、培训费及购买专家工作站使用荧光免疫定量分析仪1台。

 7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 8.社会保障和就业（类）支出7,247,095.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的19.21%。主要用于:

⑴2019年在职在编人员机关事业单位基本养老保险及职业年金缴费支出5,372,667.00元;

⑵2019年离退休人员离休费、生活补助及公用经费等支出1,724,264.00元；

⑶2019年医院职工死亡一次性抚恤金及丧葬费63,164.49元；

⑷2019年白内障翼状胬肉患者手术补助经费及耳疾患者筛查经费87,000.00元。

9.卫生健康（类）支出30,206,268.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.07%。主要用于：

⑴2019年在职在编人员基本工资18,686,758.00元；

⑵2019年房屋维修补助（非税收入返款）经费2,325,541.60元；

⑶2019年退休人员事业单位医疗及公务员医疗补助经费1,528,561.60元；

⑷2019年医疗服务能力提升(县级公立医院改革)补助经费取消药品加成补助经费支出1,788,320.00元；

⑸2019年基本公共卫生服务项目经费支出791,134.20元；

⑹2019年重大公共卫生专项经费支出88,687.41元，其中：危重孕产妇、新生儿救治中心费用81,762.41元、防治艾滋病费用2,000.00元、食源性疾病监测费用4,925.00元；

⑺2019年中央优抚对象医疗保障资金支出100,000.00元;

⑻2019年卫生健康人才培养培训（住院医师规范化培训及住培骨干师资培训）补助经费支出4,448,195.22元

⑼2019年万名医师支援县医院工程经费支出281,170.00元；

⑽2019年县乡村卫生人才能力提升培训经费支出35,900.00元；

⑾2019年妇产大楼建设项目资金支出132,000.00元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

红河州滇南中心医院（个旧市人民医院）部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为110,000.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是我院无“三公”经费财政拨款。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年增加/减少0.00元，增长/下降0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务接待费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因:我院无“三公”经费财政拨款。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

因我院无“三公”经费财政拨款，2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

我院为差额拨款事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，红河州滇南中心医院（个旧市人民医院）资产总额640,115,058.57元，其中，流动资产378,177,288.21元，固定资产净值154,595,590.98元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程106,905,327.84元，无形资产净值432,503.97元，其他资产4,347.57元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加63,480,358.24元，其中：流动资产增加20,289,622.49元，固定资产净值增加3,839,181.86元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加38,914,706.35元，无形资产净值增加432,499.97元，其他资产增加4,347.57元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产108项，账面原值4,365,953.25元，实现资产处置收入635.87元；出租房屋6,671.80平方米，账面原值3,704,856.65元，实现资产使用收入2,324,905.84元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额21,160,296.00元,其中：政府采购货物支出19,442,096.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出1,718,200.00元;授予中小企业合同金额21,160,296.00元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表12）

五、其他重要事项情况说明

2017年10月24日，财政部印发了《政府会计制度》（财会[2017]25号），要求行政事业单位从2019年1月1日起施行。

《政府会计制度》构建了“双功能”“双基础”“双报告”的会计核算模式：“双功能”是在同一会计核算系统中实现财务会计和预算会计双重功能；“双基础”即财务会计采用权责发生制，预算会计采用收付实现制；“双报告”即基于权责发生制下的财务会计核算产生财务报告、基于收付实现制下的预算会计核算产生决算报告。

我院从2019年1月1日起施行。资产负债表中2018年末与2019年年初数变更情况如下：

㈠设立2019年1月1日新账，将原账科目余额转入新账

1.应收在院病人医疗款余额12,447,184.46元、应收医疗款余额145,023,371.42元合并记入新账应收账款下对应明细科目，合并后余额157,470,555.88元；

2.其他应收款余额89,174,001.61元，其中：将预付中国移动通信集团云南公司红河分公司移动电话费余额3,696.05元转入预付账款、将其明细科目“其他人员费用”贷方余额14,415.66元转入其他应付款，结转后余额89,184,721.22元；

3.预付账款余额17,799,617.45元，从其他应收款中将预付中国移动通信集团云南公司红河分公司移动电话费余额3,696.05元转入，转入后余额17,803,313.50元；

4.预收医疗款余额7,857,908.58元，将出院患者的预交金余额384,680.88元转入其他应付款，转出后余额7,473,227.70元；

5.应付职工薪酬余额28,487,585.69元，应付社会保障费余额1,539,016.79元合并记入新账应付职工薪酬，合并后余额30,026,602.48元；再将应付返聘、派遣人员工资及奖励性绩效1,041,031.62元转入其他应付款，转出后应付职工薪酬余额28,985,570.86元；

6.其他应付款余额13,914,690.48元，从其他应收款中将其他人员费用贷方余额14,415.66元转入、从预收医疗款中出院患者的预交金余额384,680.88元转入、从应付职工薪酬中将应付返聘、派遣人员工资及奖励性绩效1,041,031.62万元转入，转入后余额15,354,818.64元；

7.取消应付福利费科目，将余额11,277,205.67万元记入累计盈余；

8.取消事业基金、待冲基金、财政补助结转(余)、科教项目结转(余)科目，分别将各科室余额239,419,259.19元、67,376,899.70元、13,793,710.31元、10,088.00万元转入累计盈余下对应明细科目。

㈡对新账的相关财务会计科目余额按照新制度规定的会计核算基础进行调整

1.按新账应收账款余额扣除应收在院病人医疗款后余额以及其他应收款余额补提坏账准备498,316.17元，补提折旧后坏账准备余额9,866,211.09元；

2.新制度规定当月增加固定资产、当月计提折旧。按新制度要求，补提一个月折旧3,766,348.23元，补提折旧后，固定资产累计折旧余额250,895,367.44元；

㈢对新账预算会计科目余额对应的“资金结存”进行调整。

在新旧制度转换时，医院应当对原账的“财政补助结转(余)”金额中结转资金的金额进行逐项分析，加上各项结转转入的支出中已经计入支出尚未支付财政资金的金额，减去已经支付财政资金尚未计入支出的金额，按照增减后的金额登记新账的“财政拨款结转”及“财政拨款结余”。

我院2018年预提已完成基本公卫工作费用78,213.50元，于2019年支付。结转预算会计前财政补助结转(余)余额13,793,710.31元，调整此项后预算会计科目中财政项目结转应为13,871,923.81元。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

决算报表中不涉及专用名词。