个旧市教育局幼儿园2017年度部门决算

　　个旧市教育局幼儿园2017年度部门决算

　　第一部分  个旧市教育局幼儿园概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2017年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　第四部分  名词解释

　　第一部分  个旧市教育局幼儿园概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　个旧市教育局幼儿园是一所由个旧市教育局主管的公立幼儿园，是云南省一级二等园。现有21个教学班,在园幼儿707人，现有教职工109人,其中年初在编人员30人，退休17人，现有在编人员30人,退休17人；编外教职工79人。本着“园有特色、教育价值、管有新意、帮有亮点”的原则，完善幼儿园的内部管理，把优质的保教质量，具有时代特点的创新服务及鲜明的园本特色，呈现给孩子、家长、社会，打造有美感的高品质幼儿园。

　　（二）2017年度重点工作任务介绍

　　我园是个旧市幼儿园教育研究活动中心、幼儿园教师实习基地、个旧市教科研究培训中心教研实践基地。获得“全国百家优秀美术示范幼儿园”、“全国家园共育实践基地”、“云南省幼儿园对口帮扶工作先进集体”、“云南省文明学校”、 “省级平安校园”、“省级语言文字规范化示范校” 、“食品卫生A级单位”等荣誉称号；青年教师多次在州级教学活动竞赛中荣获一等奖的好成绩，体操队曾荣获国家级幼儿体操锦标赛二等奖，云南省幼儿体操锦标赛的一等奖。

　　我园作为个旧市妇幼保健院《学前儿童营养配餐模式》课题研究的试验园，借课题推动强化膳食管理，使卫生保健工作稳步走上了“以膳食营养工作为主线、以营养配餐为抓手，带动保育工作向有序、规范化方向发展”的良性轨道，有力地促进了幼儿的健康成长，并被首批评为个旧市营养配餐示范幼儿园，在首届红河州幼儿烹调技能比赛中，我园获得唯一一个特等奖和一个二等奖，成为全州幼儿园中奖项最高、获奖最多的幼儿园；我园的幼儿营养配餐经验曾多次在红河州幼儿保健培训班中交流，我园也成为幼儿营养配餐基地，多次接待红河州同行的参观和实习。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入个旧市教育局幼儿园2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

　　1个旧市教育局幼儿园

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　个旧市教育局幼儿园2017年末实有人员编制32人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制32人（含参公管理事业编制32人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员30人（含参公管理事业人员0人）。

　　离退休人员17人。其中：离休0人，退休17人。

　　实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

　　第二部分  2017年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分  2017年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　个旧市教育局幼儿园2017年度收入合计489.99万元。其中：财政拨款收入489.99万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年对比增加13.82%，主要原因是财政增加人员工资经费。

　　二、支出决算情况说明

　　个旧市教育局幼儿园2017年度支出合计514.68万元。其中：基本支出514.68万元，占总支出的100％；项目支出8.34元，占总支出的0％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年对比增加13.41%,主要原因分析人员经费工资的增加。

　　（一）基本支出情况

　　2017年度用于保障机构正常运转的日常支出54.75万元。与上年对比增加26.09%,主要原因分析我单位严格执行上级财政厉行节约政策，但人员工资经费增加，导致增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的89.36％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的10.64％。

　　（二）项目支出情况

　　2017保障为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8.34元，与上年对比下降100%,主要原因分析本年无项目经费投入，上年度项目结余8.34元，本年度全部支出。主要项目开支：个财建[2016]044号城市基础设施配套费个旧市教育局幼儿园人民路延长线公路边跨塌的挡土墙边坡支护工程

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　个旧市教育局幼儿园2017年度一般公共预算财政拨款支出514.68万元,占本年支出合计的100%。与上年对比增加13.41%,主要原因分析人员经费工资的增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.教育（类）支出436.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.72%。其中：普通教育（款）学前教育（项）416.00万元、教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）20万元。主要用于支付职工工资及日常办公经费支出。

　　2.社会保障和就业（类）支出47.88万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.30%。其中：2080502款事业单位离退体项9.23万元、2080505款机关事业单位养老保险缴费支出项38.65万元，主要用于在职职工机关事业单位养老保险缴费支出及退休职工统筹外退休工资支出。

　　3.医疗卫生与计划生育（类）支出30.80万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.98%。其中： 2101102事业单位医疗20.02万元，2101103款公务员补助项10.78万元，主要用于在职职工机关事业单位养老保险缴费支出及医疗保险支出。

　　4.城乡社区（类）支出8.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。其中：其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）8.34元、其他城乡社区支出(项)主要用于幼儿园路边档土墙塌陷工程的修复。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　个旧市教育局幼儿园2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1.02万元，支出决算为1.02万元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为1.02万元，完成预算的100%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数的主要原因严格执行上级财政部门厉行节约的文件精神。

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少2624元，下降20.45%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元0；公务用车购置及运行费支出决算0万元0；公务接待费支出决算减少2624元，下降20.45%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因严格执行上级财政部门厉行节约的文件精神。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出1.02万元，占100%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

　　公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出0万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　3.公务接待费支出1.02万元。其中：

　　国内接待费支出1.02万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待30批次（其中：外事接待0批次），接待人次200人（其中：外事接待人次0人）。主要用于公务发生的接待支出。

　　国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　五、其他重要事项及相关口径情况说明

　　(一)机关运行经费支出情况

　　个旧市教育局幼儿园为事业单位，无机关运行经费

　　（二）国有资产占用情况

　　截至2017年12月31日，个旧市教育局幼儿园资产总额1877.01万元，其中，流动资产23.72万元，固定资产1852.70万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.59万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加1636.35万元，其中固定资产增加1326万元。主要是因为主要是因为我园因校舍坍塌，2013年经个旧市人民政府会议决定，将原个旧市人民法院办公楼旧址划拨给我园使用，但于由产权问题一直末办理资产增加手续，直至2017年才完成产权证的办理，故2017年增加房产土地类固定资产1326万元，相较2016年有大幅增加。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

　　(三)政府采购支出情况

　　个旧市教育局幼儿园2017年度政府采购计划金额14.80万元，实际支出总额14.48万元。 其中：采购货物10.16万元、采购服务4.32万元。

　　(五)绩效自评信息情况

　　（一）财政拨款收入预决算差异率为13.82%，非财政拨款收入预决算差异率为0%，年初结转和结余预决算差异率为0%，原因是我单位变更幼儿保教费收费标准后导致非税收入及年终结转结余下降，下一步我单位将确保财务收费部门预算的真实性和完整性，充分、合理预计部门预算中的各项收入、支出，真实、完整反映各项收支。

　　（二）基本支出人员经费预决算差异率为55.17%、人员经费预算执行差异率为0%，基本支出公用经费预决算差异率为-59.17%、公用经费预算执行差异率为0%，“三公”经费支出预决算差异率为-88.66%，其本支出人员经费预决算执行差异率较大,原因是要年度财政增加拨款人员工资,下一步我单位将加强人员经费统计管理,按照预算管理要求，硬化预算约束力，严格预算执行，切实提高预算执行准确性。

　　（三）财政拨款结转和结余率为0%，财政拨款结转和结余上下年变动率为-82.97%，财政收回存量资金占上年财政拨款结转和结余比重为-0.34%，结转结余上下年变动率差异较大,原因是本年度我单位保教费收费标准的变更收入减少,导致本年度结余相较上年结余减少。下一步我单位将切实按照财政结转结余资金管理要求，制定措施加快预算执行进度，提高预算执行效率，控制结转结余资金规模。

　　（四）项目支出中开支在职人员及离退休经费比重为0%，下一步我单位将严格细化预算编制，严控项目资金使用范围，切实发挥项目资金使用效益。

　　（五）资产类往来款变动率为0%，负债类往来款变动率为-0.72%。下一步我单位将按财政要求严格执行会计制度、财务规则和会计准则，规范会计核算，及时清理各类往来款项，确保资金的安全和使用效益。

　　（六）事业单位借款变动率为0%。下一步我单位将继续严格按照事业单位财务规则，建立健全财务风险控制机制，规范和加强借入款项管理，严格执行审批程序，不得违反规定举借债务和提供担保。

　　（七）在职人员控制率为93.75%，其他人员增减率为0%，一般公共预算财政拨款（补助）人员增减率为0%。下一步我单位将严格按照中央关于“财政供养人员只减不增”的要求，核实并加强对在职人员的管理。

　　（八）2017年非税收入应缴未缴国库款、财政专户款共计0万元。下一步我单位将继续按照政府非税收入管理办法，切实做到应缴尽缴、不留余额。

　　（六）其他重要事项情况说明

　　我单位无此情况

　　（五）相关口径说明

　　1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第四部分  名词解释

　　一、一般公共预算拨款收入，为地方财政当年拨付的资金。

　　二、其他收入，为除“一般公共预算拨款收入”外的收入。

　　三、基本支出，指为保证机构正常运转、完成曰常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

　　四、项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。