个旧市财政局2023年度部门决算

监督索引号53250100431801000

个旧市财政局2023年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

我局承担的主要工作和部门职能有：拟订财税发展战略、规政策和改革方案并组织实施；按规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务;承担各项财政收支管理工作；拟订政府非税收入管理制度和政策；负责组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理;会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；管理全市会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织开展市级财政绩效评价和投资评审工作;监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设;负责制定财政教育规划并组织实施；贯彻执行党和国家金融工作方针政策和相关法律法规；贯彻执行省、州、市关于发展金融业的部署要求；承办市委、市政府和上级部门交办的其他事项。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.坚持以政领财以财辅政，坚决落实党的方针政策

坚持以政领财、以财辅政，确保党总揽全局、协调各方的领导核心作用在财政领域充分彰显，确保财政各项工作始终沿着正确的政治方向推进。落实全面从严治党政治责任，坚定不移推进党风廉政建设，为财政管理和改革发展提供有力保障。

2.坚持统筹兼顾突出重点，着力增强财政保障能力

强化财政收支运行监测分析，强化财政收入征管协同，依法依规积极组织财政收入，健全完善国有企业利润上缴机制，加大财政资源统筹力度。更大力度调整优化支出结构，集中财力保障各级党委政府重大决策部署。强化预算刚性约束，严格控制执行中预算调剂追加。加强预算绩效管理，建立健全考核问责机制，切实提升财政支出绩效。

3.加快现代化财政建设，持续深化预算制度改革

进一步深化预算管理制度改革，全面提升预算管理水平，硬化预算刚性约束。实施项目全生命周期管理，推动跨年度预算平衡。持续深化非税收入收缴电子化改革。进一步深化政府采购制度改革。有序推动国有企业改革发展，优化财政资源布局结构。

4.坚持尽力而为量力而行，坚决兜牢基本民生底线

持续加大民生领域投入力度，集中财力办好人民群众急需急盼的民生实事，精准提供基本公共服务。更大力度落实就业优先政策，支持构建教育高质量发展新格局，健全更高水平更可持续的社会保障体系，努力提供更好的基本医疗卫生服务。

5.坚持问题导向分类施策，筑牢安全发展底线

地方政府依法适度举债，严格地方政府债务限额管理和预算管理，及时足额偿还地方政府债务本息。坚持“三保”支出优先顺序，牢牢守住不发生“三保”风险的底线。进一步严肃财经纪律，强化行政事业单位内控建设，完善财会监督体制机制，筑牢财政资金安全防线。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

个旧市财政局为个旧市人民政府工作部门，为正科级。个旧市财政局加挂个旧市政府金融办公室、个旧市政府国有资产监督管理局牌子。

我部门共设置20个内设机构，包括：1.办公室；2.预算科；3.综合科（个旧市清理规范津贴补贴办公室）；4.财政监督、法规和税政科（行政审批科）；5.债务管理科（个旧市政府性债务管理领导小组办公室）；6.国库科（科技科）；7.国库支付科；8.经济建设科（产业发展科）；9.行政政法科；10.科教文化科；11.社会保障科；12.资源环境科；13.农业农村科（农村综合改革科）；14.国有资产管理科（国有企业党群科）；15.金融科（对外合作科、PPP项目）；16.政府采购管理科；17.会计科；18.金融合作科；19.绩效管理科；20.人事教育科。

本单位为个旧市一级预算单位，所属事业单位4个，为非独立预算、非独立批复单位，分别是：

1.个旧市国库集中支付中心

2.个旧市扶贫投资开发服务中心

3.个旧市财政局票据管理中心

4.中华会计函授学校个旧函授站。

（二）决算单位构成

纳入个旧市财政局2023年度部门决算编报的单位共5个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

个旧市财政局2023年末实有人员编制85人。其中：行政编制35人（含行政工勤编制1人），事业编制50人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员27人（含行政工勤人员1人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员47人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员45人（离休0人，退休45人）。

年末其他人员23人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员23人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属2人。

车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

个旧市财政局2023年度收入合计1,938.22万元。其中：财政拨款收入1,938.11万元，占总收入的99.99%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.11万元，占总收入的0.01%。与上年相比，收入合计减少110.56万元，下降5.40%。其中：财政拨款收入减少110.67万元，下降5.40%；上级补助收入0元，与上年对比无变化；上事业收入0元，与上年对比无变化；经营收入0元，与上年对比无变化；附属单位上缴收入0元，与上年对比无变化；其他收入增加0.11万元，增长100%。财政拨款收入减少的原因是本年退休9人，人员经费减少；其他收入增加的原因是2023年有税局返还个人所得税手续费。

二、支出决算情况说明

个旧市财政局2023年度支出合计1,938.16万元。其中：基本支出1,515.97万元，占总支出的78.22%；项目支出422.19万元，占总支出的21.78%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少111.63万元，下降5.45%。其中：基本支出减少458.90万元，下降23.24%；项目支出增加347.27万元，增长463.52%。基本支出减少的原因是本年退休9人，人员经费减少，原来在基本支出核算的经费变为项目支出核算；项目支出增加的原因是原来在基本支出核算的经费变为项目支出核算。上缴上级支出0元，与上年对比无变化；经营支出0元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出0元，与上年对比无变化。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障个旧市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,515.97万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,287.66万元，占基本支出的84.94％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费228.30万元，占基本支出的15.06％。人员经费主要用于在职人员的工资、医保、社保、公积金等经费支出。公用经费主要用于办公费、水电费、邮电费、保安、保洁、绿化等日常办公费用。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障个旧市财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出422.19万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。主要用于预算绩效管理工作，资产清查工作，创业担保贷款工作，国有企业改革工作，防范和处置非法集资工作等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

个旧市财政局2023年度一般公共预算财政拨款支出1,938.11万元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少110.67万元，下降5.40%，主要原因是本年退休9人，人员经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1,450.93万元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.86%。其中：2010601行政运行支出362.48万元，主要用于支付局机关人员工资326.05万元；日常公用经费36.43万元,主要用于支付办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、工会经费、其他交通费等。2010602一般行政管理事务支出360.26万元,主要用于支付局办公楼消防改造及外墙加固除险项目44.18万元，防范和非法集资工作经费5.23万元，国有资产清查工作经费42.04万元，一体化系统和政府采购系统运行维护费41.31万元，创业担保贷款贴息专项资金10.78万元，法律咨询服务费6.00万元，政采云平台技术服务费15.00万元，预算绩效评审经费58.35万元；2010605财政国库业务支出12.00万元，主要支付银行代理业务手续费；2010650事业运行支出607.87万元，主要用于支付人员工资590.18万元，日常公用经费支出17.68万元，主要用于支付职工培训相关费用及日常工作开展发生的接待费、电话费、水电费等。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出3.50万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.18%。2069999其他科学技术支出3.50万元，主要用于财政预算标准化管理平台维护经费。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出166.73万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.60%。其中2080501行政单位离退休支出0.34万元，主要支付退休人员活动费；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出支付121.28万元，主要支出机关事业单位基本养老保险缴费；2080506机关事业单位职业年金缴费支出支付12.24万元，主要支付死亡职工及退休人员职业年金缴费；2080801死亡抚恤支付23.85万元，主要支付死亡职工1人抚恤费及2人遗属生活补助；2089999其他社会保障和就业支出支付9.01万元，主要支付残疾人就业保障金。

9.卫生健康（类）支出99.97万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.16%。其中：2101101行政单位医疗支出26.89万元，主要用于支付行政职工基本医疗保险缴费；2101102事业单位医疗支出37.40万元，主要用于支付事业职工基本医疗保险缴费；2101103公务员医疗补助支出33.63万元，主要用于支付公务员医疗补助缴费。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出10.78万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.56%。其中：2130804创业担保贷款贴息及奖补支出4.78万元，主要用于购买办公设备及办公耗材支出。2130899其他普惠金融发展支出6.00万元，主要用于购买办公设备及办公耗材支出。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出116.36万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.00%。其中：2150701行政运行支出43.73万元，主要用于支付人员工资39.07万元，日常公用经费4.66万元，主要用于支付工会经费、其他交通费用。2150702一般行政管理事务支出72.63万元,主要用于支付国企改革工作咨询45.43万元，两大集团核定相关事宜审计费27.20元。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出89.85万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.64%。2210201住房公积金支出89.85万元，主要用于职工住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为96.56万元，决算为8.58万元，完成年初预算的8.88%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为24.55万元，决算为7.08万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的82.59%，完成年初预算的28.86%；公务接待费支出年初预算为72.01万元，决算为1.49万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的17.41%，完成年初预算的2.07%，具体是国内接待费支出决算1.49万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

个旧市财政局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为96.56万元，支出决算为8.58万元，完成年初预算的8.88%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为24.55万元，决算为7.08万元，完成年初预算的28.86%；公务接待费支出年初预算为72.01万元，决算为1.49万元，完成年初预算的2.07%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格控制一般性支出降低行政成本,厉行节约，严把预算关，实行源头控制，严格执行中央八项规定，在预算安排中对“三公”经费进行压缩，在执行过程中严把支出关。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少0.9万元，下降9.51%。其中：因公出国（境）费支出决0万元；公务用车购置费支出决算0万元；公务用车运行维护费支出决算减少1.36万元，下降16.06%，减少的主要原因是严格执行中央“八项”规定，厉行节约，进一步规范公务用车使用，3辆公务用车纳入公务用车易平台进行管理，减少了公务用车运行维护费的开支；公务接待费支出决算增加0.45万元，增长43.69%，增加的主要原因是:本年涉及开展教育领域和困难群众救助领域等调研考核工作增加，所以接待费比上年略有增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于国企改革工作经费、防范和非法集资工作经费、国有资产清查工作经费、预算绩效评审等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待13批次（其中：外事接待0批次），接待人次118人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展教育领域和困难群众救助领域预算执行监督检查工作；联合开展彩票公益金使用情况调研工作；哨冲龙山书院项目建设；人民日报赴个旧市开展产业数字化调研工作接待等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

个旧市财政局2023年机关运行经费支出228.26万元，比上年减少431.52万元，下降65.40%，主要原因是本年退休9人，人员经费减少，原来在基本支出核算的经费变为项目支出核算。部门机关运行经费主要用于支付办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费等日常办公费用及支付网络专线使用费7.16万元，保安费用26.28万元，数字档案化经费10.78万元，绿化费用3.00万元，保洁费用9.00万元，办公设备购置14.94万元,信息网络及软件购置更新12.01万元，职工体检14.30万元，电子票据管理系统维护费5.00万元，法律咨询服务费6.00万元，购买复印纸5.00万元，工会经费6.36万元，行政职工公务交通补贴26.01万元，公务用车运行维护费7.08万元，公务用车平台经费4.95万元等。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，个旧市财政局资产总额3,653.11万元，其中，流动资产2,773.78万元，固定资产188.67万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产1.49万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加551.94万元，其中固定资产增加18.87万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额112.48万元，其中：政府采购货物支出24.86万元；政府采购工程支出29.28万元；政府采购服务支出58.34万元。授予中小企业合同金额112.48万元，其中：授予小微企业合同金额112.48万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

1.一般公共预算财政拨款收入，是指国家财政参与社会产品分配所取得的收入，部门决算里是指财政拨付的一般公共预算收入安排的预算单位资金。

2.基本支出，指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

3.项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

4. 功能科目，指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

5. 经济科目，指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

6.“三公”经费，指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

7.机关运行经费，指为保障行政单位（含参照公务员管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

8.专项转移支付，指上级政府对承担委托事务、共同事务的下级政府给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务给予的具有指定用途的奖励或补助。

监督索引号53250100431801111