个旧市2021年政府决算公开

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个旧市2021年政府决算公开

目录

一、个旧市2021年地方财政决算报告

二、个旧市2021年政府决算公开表

三、个旧市2021年一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算执行变动情况的说明

四、个旧市2021年转移支付安排情况说明

五、个旧市2021年地方政府债务情况说明

六、个旧市2021年预算绩效管理工作情况说明

七、个旧市2021年重大政策和重点项目绩效执行结果说明

八、个旧市2021年“三公”经费决算情况说明

个旧市2021年地方财政决算报告

——2022年6月29日在个旧市第十八届人大常委会第五次会议上

个旧市财政局

主任、各位副主任，各位委员：

受市人民政府委托，我向市人大常委会本次会议报告我市2021年地方财政决算情况。

一、全市财政收支决算情况

2021年，面对严峻复杂的经济形势和诸多风险挑战，财政部门在市委、市政府的正确领导下，在市人大及其常委会和市政协的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神及习近平总书记考察云南重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，全面落实提质增效、更可持续的积极财政政策，大力培植财源，狠抓收入组织，强化预算管理，优化支出结构，继续做好“六稳”、“六保”工作，较好完成全年预算收支目标，为全市“十四五”开好局、起好步提供了坚实的财力保障。根据《中华人民共和国预算法》有关规定，重点报告以下情况：

（一）2021年一般公共预算收支决算情况

全市一般公共预算收入完成145,095万元，完成调整预算数的100.3%，同比增长8.3%，增收11,129万元，与向市人民代表大会报告的执行数相比无变化。其中：税收收入完成95,548万元，同比增长39.3%，增收26,936万元，占一般公共预算收入的比重为65.9%；非税收入完成49,547万元，同比下降24.2%，减收15,807万元，占一般公共预算收入的比重为34.1%。

全市一般公共预算支出完成380,738万元，完成调整预算数的106.1%，同比增长9.3%，增支32,245万元，与向市人民代表大会报告的执行数相比无变化。

全市一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入145,095万元，上级补助收入208,309万元，一般债务转贷收入29,300万元，调入资金64,225万元，上年结转收入1,201万元，收入方总计448,130万元；一般公共预算支出380,738万元，上解上级支出21,491万元，债务还本支出29,458万元，结转下年支出16,352万元，安排预算稳定调节基金91万元，支出方总计448,130万元。收支相抵，与向市人民代表大会报告的执行数相比增加18万元。主要原因是与州财政结算后年终净结余增加20万元，全部用于补充预算稳定调节基金。

市级年初预算安排预备费1,573万元，年度预算执行中未安排使用，统筹财政资金用于基层“三保”及支持市委、市政府确定的重点支出等。

严格按照政府过“紧日子”要求，从严控制和压缩“三公”经费。2021年，一般公共预算“三公”经费财政拨款支出合计1,312万元，同比下降11.8%。其中：公务接待费93万元，下降40.4%；公务用车购置及运行维护费1,219万元，下降8.4%。

（二）2021年政府性基金收支决算情况

全市政府性基金预算收入完成114,038万元，完成调整预算数的122.3%，同比增长116%，增收61,254万元，主要是国有土地使用权出让收入增加。与向市人民代表大会报告的执行数相比无变化。

全市政府性基金预算支出完成163,858万元，完成调整预算数的103.5%，同比增长0.5%，增支781万元，主要是地方政府专项债券利息支出增加。与向市人民代表大会报告的执行数相比无变化。

全市政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入114,038万元，上级补助收入1,978万元，专项债务转贷收入134,100万元，上年结转收入9,305万元，收入方总计259,421万元；政府性基金预算支出163,858万元，地方政府专项债务还本支出30,100万元，调出资金64,225万元，结转下年支出1,238万元，支出方总计259,421万元。收支相抵，与向市人民代表大会报告的执行数相比无变化。

政府性基金预算结转下年支出1,238万元，主要是：资金按项目实施进度拨付及项目审批流程未完成、招投标用时较长等因素，导致彩票公益金专项资金剩余573万、中央水库移民扶持专项资金剩余70万元未形成实际支出；由于核算方式改变，加之资金到位较晚，导致体彩公益金项目专项资金剩余298万元、城市基础设施配套费补助资金剩余200万元、残疾人事业彩票公益金用于支持困难重度残疾人家居无障碍改造项目资金剩余58万元无法形成支出。

（三）2021年国有资本经营收支决算情况

国有资本经营预算上级补助收入1,640万元，主要是国有企业退休人员社会化管理补助资金。国有资本经营预算支出1,640万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡，与向市人民代表大会报告的执行数相比无变化。

（四）2021年社会保险基金收支决算情况

全市社会保险基金收入完成319,460万元，完成调整预算数的99.6%，同比增长25.69%，增收65,289万元，与向市人民代表大会报告的执行数减少487万元。社会保险基金支出完成340,165万元，完成调整预算数的105.8%，同比增长30.8%，增支80,103万元，与向市人民代表大会报告的执行数减少3,735万元。主要原因是：向市人民代表大会报告的执行数均为预计数，根据各险种的实际收支情况，收入和支出略有减少。

社会保险基金当年收支结余-20,705万元。其中：城镇职工基本医疗保险结余-16,267万元，主要是根据《红河州医疗保障局红河州财政局关于进一步做实城镇职工基本医疗保险州级统筹有关工作的通知》中“各县市于当年12月27日前，将当年的城镇职工基本医疗保险基金滚存结余全额上缴州级财政专户”的文件精神，2021年上缴了2020年和2021年两年的滚存结余共34,200万元，上解支出较大，所以当期结余为负数。城乡居民医疗保险基金结余-8,088万元，主要是根据《红河州城乡居民基本医疗保险基金州级统筹实施细则》（红医保发〔2020〕30号）文件精神，红河州从2020年2月1日起城乡居民基本医疗保险基金实行州级统筹，保费收入、各级财政补贴和以前年度滚存结余上解州级财政专户，列入“上解上级支出”科目，2021年上解2020年末滚存结余18,358万元,故当年收支结余为-8,088万元。失业保险结余-272万元，原因是2021年根据《红河州人力资源和社会保障局关于转发进一步落实好扩围政策有关事项的通知》文件精神，受疫情影响，为保障失业人员基本生活，失业保险扩大保障范围，阶段性实施失业补助金政策，2021年失业补助金发放2,784人，发放补贴资金1,847.76万元，当年支出增大，故当年收支结余为-272万元。

社会保险基金年末滚存结余43,219万元，其中：机关事业单位基本养老保险结余1,093万元；城乡居民基本养老保险结余28,162万元；城乡居民基本医疗保险结余10,270万元；城镇职工基本医疗保险结余75万元；失业保险结余3,619万元。

由于州财政局与我市结算尚未完成，待州财政局批复我市结算后，再将有关变化情况向市人大常委会报告。

（五）其他说明事项

1.政府债务情况。2021年省财政厅下达我市地方政府债务限额44.93亿元，其中：一般债务限额14.43亿元，专项债务限额30.5亿元。2021年收到州转贷省政府发行新增专项债券13.4亿元，截至2021年末，全市政府债务余额41.1亿元，其中：一般债务13.6亿元，专项债务27.5亿元。全市政府债务余额严格控制在上级核定我市法定政府债务限额以内。

2.地方政府新增专项债券资金。2021年，争取地方政府新增专项债券资金13.4亿元，涉及项目10个，分别为：个旧市大屯海水库清淤扩建工程资金3亿元、云南省红河州个旧市农村饮水安全保障提升工程资金1.21亿元、云南省个旧市火把冲水库工程资金0.25亿元、个旧市贾沙扶贫产业园建设项目专债专项资金0.4亿元、个旧市大屯新区停车场及配套基础设施建设项目专项债券补助资金1.2亿元、个旧市城市排水综合利用工程专项债券补助资金0.92亿元、个旧市沙甸冲坡哨冶金加工产业园配套基础设施建设专项债券补助资金1亿元、个旧市沙甸片区标准厂房及配套基础设施建设专项债券补助资金3.1亿元、红河州个旧市大屯粮食物流园建设项目专项经费1.33亿元、个旧市大屯新区排水防涝设施改扩建项目专项债券补助资金0.99亿元。

二、坚持强基固本，筑牢经济发展“压舱石”

（一）聚焦主责主业，持续增强保障能力。一是坚持依法依规组织收入。加强对重点税源、税种的监控，全力挖掘非税收入潜力，加强国有土地有偿出让等收入的征收管理，全力组织财政收入；二是积极争取上级资金支持。全年共争取各项转移支付资金20.83亿元，其中争取到财力性转移支付8.3亿元。争取到地方政府新增专项债券资金13.4亿元，争取规模排名全州第一；三是继续盘活存量。全面清理部门一般公共预算和实有资金账户结余资金，盘活存量资金0.8亿元统筹用于亟需资金支持的重点领域。

（二）聚焦转型发展，促进经济提质增效。一是全力做好减税降费工作。全面贯彻落实国家减税降费政策，整体推进减税降费工作落细落实，确保中央和省各项减税降费政策落到实处，更大激发市场主体活力和发展内生动力。2021年全市减税降费成果显著，全年累计为企业和个人减负7.54亿元。二是助力企业纾困解难。安排2,135万元对全市2020年贯彻落实“六稳”“六保”作出贡献的有色金属加工、贸易企业进行奖励，激发企业发展活力；出台《个旧市有色金属全产业链招商引资扶持办法（试行）》及促进经济平稳健康发展的一系列政策，有效有力对冲经济下行压力。三是加强财源培植，全力支持经济平稳运行。安排4,318万元资金，激励稳投资推进重点项目建设，引导工业转型升级、继续创新和重点产业发展。同时，搭建银企合作平台，鼓励银行业金融机构充分给予普惠领域市场主体稳定的资金支持，提升金融服务质效，2021年，驻个银行业金融机构为企业提供信贷支持70.26亿元。充分发挥金融支撑作用。开展“金融产品送到家”活动和“金种子”企业遴选，强化政银企合作，提升金融支持实体经济发展实效。

（三）聚焦民生福祉，推动社会和谐发展。一是着力兜牢“三保”底线。通过预算编制事前审核、加强预算执行、库款调度等措施优先保障工资按时发放、机构正常运转和基本民生，全年“三保”支出22.4亿元，其中：基本民生支出4.4亿元、工资支出16.3亿元、运转支出1.7 亿元，较好落实了“三保”支出责任。二是全力支持疫情防控，奋力实现疫情防控和经济社会发展“共赢”。统筹安排疫情防控资金1,082万元，全力以赴保障疫苗接种、核酸检测、医疗救治能力提升，确保人民生命健康安全，坚决打好疫情防控阻击战。三是深入践行以人民为中心的发展思想，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，加强基本民生保障，促进社会大局稳定。全年重点民生支出31.8亿元，同比增长15.6%，占一般公共预算支出的83.5%。支持教育发展。全年教育支出7.55亿元，确保生均经费和学生国家资助等政策落实到位，积极支持和平小学大屯分校建设，促进各阶段教育均衡发展。支持社会保障和就业。全年投入资金9.44亿元，统筹用于降低人口失业率，吸纳带动就业；全面落实城乡居民低保、特困人员救助供养、临时救助等政策，满足困难群众基本生活需要；支持城乡居民基本养老保险基础养老金标准提高及全市3.75万退休人员基本养老金发放；安排高龄保健补助678万元、老年人免费乘坐公交车补助资金360万元，切实保障老年人福利。支持卫生健康事业发展。全年投入资金3.46亿元，全面落实基本公共卫生服务提标政策；保障基层医疗卫生机构提升服务能力补短板；加大医疗保险基金财政补助；健全完善医疗保险和救助制度，提高医疗保障水平。同时，支持交通运输、资源勘探电力信息、商业服务业、金融、国土海洋气象、粮食物资储备等各项事业协调发展。

（四）聚焦重点难点，坚决打好三大攻坚战。一是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。积极筹措资金3.97亿元，支持农村基础设施补短板、农村饮水安全和产业扶贫等项目，同时着力保障粮食安全，推进农村人居环境整治，壮大村级集体经济，支持林业生态建设和农村饮水安全达标。二是聚焦生态文明建设，推进绿色低碳发展。统筹投入生态环保资金5.71亿元，重点支持重金属污染防治、生态环境保护督查、农村环境综合整治、林业草原生态保护修复、河湖管护等。三是统筹发展和安全，积极防范和化解债务风险。牢牢守住不发生系统性风险的底线，将规范地方政府举债行为、防范化解债务风险作为当前的一项重要政治任务，严控政府债务规模，坚决遏制隐性债务增量。2021年通过争取再融资债券、安排年度预算资金等方式化解政府债务6.99亿元；通过安排年度预算资金、超收收入、盘活财政存量资金等多种方式妥善化解隐性债务2.21亿元。

（五）聚焦协同发展，助推社会事业稳步前进。一是统筹推进城乡融合发展。投入农林水资金2.3亿元，同比增长2.9%，着力巩固拓展脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，保障粮食安全，推进农村人居环境整治，切实落实各项惠民补贴政策，壮大村级集体经济。争取彩票公益金1,178万元，支持村级文化活动场所、体育运动场、养老服务机构等58个项目建设。投入1.77亿元支持保障性安居工程建设及主城区农贸市场提升改造、公共排水设施维护运行、污水处理管网完善、道路绿化管养、公厕免费开放等，提升城市管理精细化水平。完成市政道路车辆临时停车泊位收费电子化改革省级试点工作，初步实现对主城区和大屯新区17个路段1,477个停车泊位和2个政府投资建设的立体停车场539个停车泊位的智慧停车管理全覆盖。二是支持基层保运转。完善乡镇（街道）财政体制，确保基层工资发放及机构运转；新增下沉财力1,260万元，减轻基层财政收支压力，促进区域财力均衡协调。三是助推社会事业稳步前进。筹措资金1,442万元，重点支持“两馆一站”免费开放、博物馆提升改造等项目。落实政法部门经费保障，强化社会治安综合治理，健全司法救助体系；进一步落实公安辅警待遇；安排资金470万元用于综治维稳及禁毒工作，推进平安个旧建设。安排民族宗教经费1,640万元，保障民族团结创建工作顺利开展，进一步巩固民族团结的良好局面。

（六）聚焦国企改革，发挥国有资产运营效益。一是全面推进国有企业改革重组工作。2021年，对全市67户国有企业进行摸底调查和清产核资、全面完成全市26户全民所有制公司制改制，组建个旧市城市发展集团有限公司和个旧市产业开发集团有限公司，配齐配强两个集团公司领导班子成员，将50户市属国有企业无偿划转至两个集团公司统一管理营运，全面推进国有资产集中统一监管，形成市属国有资本发展新格局。二是加强国有企业党建工作。设立中国共产党个旧市委国有企业工作委员会，负责全市国有企业党建工作，下设中国共产党个旧市城市发展集团有限公司党委和中国共产党个旧市产业开发集团有限公司党委，逐步将全市国有企业党组织纳入党委统一管理，进一步理顺国有企业党组织隶属关系，企业完善了“党建入章”、“第一议题”、“双培养”、“前置研究事项清单”等制度。三是加强国有资产管理，切实做好行政事业单位资产出租、出借、处置审批工作。2021年共批复处置房屋13处，构筑物43处，车辆12辆，办公设备1908项，核准处置资产账面原值1537.31万元。

（七）聚焦改革创新，提高财政管理效能。一是强化预算管理。全面实施预算绩效管理，实现市本级预算绩效事前评估全覆盖；进一步理顺市乡两级财政关系，修改完善乡镇（街道）财政体制；完善预决算公开考核机制，推进预决算公开规范化。二是稳步推进财政国库改革。实施预算单位差旅电子凭证网上报销改革，推进预算单位银行账户审批、备案电子化和财政票据电子化管理。三是规范政府采购行为。切实履行政府采购监管职责，全市政府采购预算金额3.71亿元，实际采购金额3.58亿元，节约资金1,302万元，节约率3.5%。四是强化地方金融机构监管。落实属地监管职责，维护金融稳定，净化金融环境；开展防范非法集资宣传教育，增强群众风险防范意识。五是履行财政监督职能。围绕疫情防控资金、直达资金、巩固拓展脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接资金、政府采购、应急物资保障体系资金、粮食购销领域腐败问题等多个方面开展财政专项检查；积极配合巡视巡察、审计、督查检查和问题整改。

三、认清形势问题，坚持担当实干勇作为

2021年财政运行情况总体平稳，对照市人大常委会有关决议和审计提出建议，也存在一些需要解决的问题，高质量可持续的财力支撑脆弱，财政增收乏力，收入质量不高；财政收支矛盾日益突出，收支平衡难度越来越大；预算执行刚性约束不强，部分财政资金预算执行还需加快，资金使用绩效仍然不高；债务风险化解防控任务依然艰巨，国企改革亟待深化，资产管理水平和配置使用效益有待进一步提高；中小企业、实体经济融资难融资贵直接影响着县域经济的发展等等。这些问题需要引起高度重视，采取有效措施，着力加以研究解决。

（一）加强党建引领，持续转作风，不断提升财政工作质量和效率。坚持党的政治建设，把党的领导贯彻落实到财政工作全过程各方面，确保财政工作始终沿着习近平新时代中国特色社会主义思想指引的正确方向推进，以实际行动忠诚拥护“两个确立”、 坚决做到“两个维护”。坚持以政领财、以财辅政，心怀“国之大者”，自觉对标对表党的理论和路线方针政策，紧紧围绕中央和省州市党委政府决策部署来确定财政工作思路、工作部署、政策措施。扎实开展“财政质量年”行动，大力弘扬敢于担当、求真务实、踏实苦干、一抓到底的工作作风，以钉钉子精神抓落实、求实效，让“踏石留印、抓铁有痕”成为财政干部的鲜明特质。牢固树立“今天再晚也是早、明天再早也是晚”的效率意识，大力推行项目工作法、一线工作法、典型引路法。从严从实加强纪律建设，让铁的纪律成为财政干部的日常规范和自觉遵循。

（二）夯实收入基础，强化财力保障。坚持在发展中保障和改善民生，“补血”与“造血”协同发力，提升财政保障能力。进一步强化与税务部门的协调调度,加强形势研判及推动税收精准分析预测，特别是要做好国家实施减税降费、增值税留抵退税等相关政策对我市经济形势的影响分析及研判，把握组织收入工作主动权。加强对重点项目和新增税源的动态监控，防止税收跑冒滴漏，持续提高税收收入在一般公共预算收入中的占比，增强财政增收可持续性，夯实财政高质量发展基础。加强非税收入征收管理。持续挖掘非税收入增收潜力，清理盘活国有资产、加大资产处置力度，做到应收尽收，应缴尽缴。抓住《推进资源型地区高质量发展“十四五”实施方案》的新机遇，积极向上争取各项转移支付资金，加快推进城市转型发展。会同有关部门管好用好2022年中央支持小微企业留抵退税专项资金，确保小微企业留抵退税政策落实到位。高度重视财源建设。出台促进县域经济平稳健康发展的措施，支持产业发展，形成“组合拳”，不断实现抓财源、促发展、壮实力，提升基层保障能力的目标。

（三）调整优化结构，确保有效支出。硬化预算刚性约束。落实“党政机关要带头过紧日子”要求，从严控制和压减一般性支出以及非急需、非刚性支出，坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线。优化支出结构。加强基本民生保障，支持解决好疫情防控、教育、文化、医疗、养老、住房等群众最关心最直接最现实的利益问题。坚持“统筹兼顾、量入为出、保障重点”原则，统筹财政资源，合理调度资金，切实保障重点支出。认真做好财政库款的调度管理，坚决防止因库款调配使用不科学影响基层运转、民生政策落实，或造成工资发放延迟等问题。

（四）强化绩效管理，提高资金效益。按照“花钱必问效，无效必问责，按效分配”的资金安排原则，推动预算绩效管理提质增效，以绩效为导向优化财政资源配置，提高财政资金使用效益。强化资金监管，严肃财经纪律。实行绩效目标实现程度和预算执行“双监控”，避免资金闲置、低效等问题，同时发挥财政部门维护财经纪律的职能作用。督促部门加快支出进度，确保完成绩效目标。及时分析预算支出执行情况，保障预算支出各环节畅通运行，充分发挥财政资金使用效益，推动经济社会有序健康发展。

（五）坚持底线思维，化解债务风险。加强政府债务管理，严格执行政府债务限额和预算管理制度。规范隐性债务化解工作，定期进行化债核实，确保锁定隐性债务及时化解。完善政府债务常态化监测和风险评估预警机制，严控政府债务规模，坚决遏制隐性债务增量。

做好今年财政工作意义重大，责任重大，我们要更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委、市政府的坚强领导下，只争朝夕、奋勇争先，勇于担当、奋发有为，奋力推动全市财政工作取得新成绩、再上新台阶，以优异的财政答卷迎接党的二十大胜利召开！

以上报告，请予审查。

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