个旧市审计局部门2020年度部门决算

目录

第一部分  个旧市审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  个旧市审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

个旧市审计局成立于1983年，部门级别为正科级；主要职能是对财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。 

（二）2020年度重点工作任务介绍

2020年，个旧市审计局认真贯彻党的十九大精神十九届四中、五中全会和中央经济工作会议，以及省州市党委全会精神，全面落实全国全省全州审计工作会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，全面履行审计监督职责。紧紧围绕市委、市政府中心工作和上级审计机关的统一部署，我局共完成审计项目44项，在审项目14项。审计查出主要问题金额27 284万元，其中：违规金额244万元，管理不规范金额27 039万元。审计发现非金额计量问题27个；审计期间整改金额110万元；移送处理事项10项，移送处理金额253万元。审计处理处罚金额3272万元，其中：应上缴财政164万元，应减少财政拨款或补贴3005万元，应归还原渠道资金65万元，应调账处理37万元。审计促进整改落实有关问题资金3176万元，其中：上缴财政110万元，减少财政拨款或补贴3005万元，归还原渠道资金23万元，调账处理37万元。提出审计建议104条，被采纳审计建议68条。向社会公告审计结果30篇。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入个旧市审计局部门2020年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，其他事业单位1个。分别是：

1.个旧市审计局

2.个旧市政府投资审计中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

个旧市审计局部门2020年末实有人员编制21人。其中：行政编制21人（含行政工勤编制1人），事业编制2人；在职在编实有行政人员19人（含行政工勤人员1人），事业人员2人。离退休人员17人。其中：离休1人，退休16人。实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

个旧市审计局部门2020年度收入合计585.21万元。其中：财政拨款收入513.21万元，占总收入的87.70%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入72.00万元，占总收入的12.30%。与上年对比减少了11.94万元，减少的主要原因在职人员调动。

二、支出决算情况说明

个旧市审计局部门2020年度支出合计603.08万元。其中：基本支出425.64万元，占总支出的70.58%；项目支出177.43万元，占总支出的29.42%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年对比增加了98.86万元，增加的主要原因支付聘请审计项目中介费。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障个旧市审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出425.64万元。与上年对比增加了8.63万元，主要原因是在职人员正常晋升工资。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出380.62万元，占基本支出的89.42%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费45.02万元，占基本支出的10.58%。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障个旧市审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出177.43万元。与上年对比增加了2.18万元，主要原因分析支付审计项目中介费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

个旧市审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出514.23万元，占本年支出合计的85.27%。与上年对比减少了17.41%，主要原因为人员调动。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出425.29万元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.70%。主要用于人员工资、保证单位正常运转的水电费、车辆运行费等；

  2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  8.社会保障和就业（类）支出31.21万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.07%。主要用于缴纳单位部分在职人员的养老保险；

  9.卫生健康（类）支出30.20万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.87%。主要用于缴纳单位部分在职人员的基本医疗保险和公务员医疗补助；

  10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  19.住房保障（类）支出27.53万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.35%。主要用于缴纳单位部分在职人员的住房公积金；

  20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

个旧市审计局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为10.95万元，支出决算为5.42万元，完成预算的49%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算为4.51万元，完成预算的12%；公务接待费支出决算为0.91万元，完成预算的12%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因严格按照公务接待文件进行接待。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加1.91万元，增长54.61%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算增加2.16万元，增长92.13%；公务接待费支出决算减少0.25万元，下降21.58%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因公务用车老化，运行维护费增加。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出4.51万元，占83.26%；公务接待费支出0.91万元，占16.74%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出4.51万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0.00辆。

公务用车运行维护支出4.51万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于审计项目工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费0.91万元。其中：

国内接待费支出0.91万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待19批次（其中：外事接待0批次），接待人次70人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展审计工作发生的接待支出。

国（境）外接待费0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

个旧市审计局部门2020年机关运行经费支出45.02万元，与上年对比增加了0.05万元，主要原因是网络租赁费的增加。部门机关运行经费主要用于保障单位正常运转的各种办公费、水电费、邮电费、劳务费等。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，个旧市审计局部门资产总额377.29万元，其中，流动资产230.87元，固定资产145.69万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0元，无形资产0.73万元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2.72万元，其中固定资产增加2.72万元。固定资产增加是购买了通用设备。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额4.3万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出4.3万元。授予中小企业合同金额0万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

不涉及专用名词。