个旧市财政局2019年部门决算公开

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个旧市财政局2019年度部门决算

目录

   第一部分  个旧市财政局概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2019年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2019年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

   （二）部门整体支出绩效自评报告

   （三）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   六、相关口径说明

   第五部分  名词解释

第一部分  个旧市财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1．主要职能。

我局承担的主要工作和部门职能有：拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；拟定财政、财务、会计管理的制度、办法；承担各项财政收支管理工作；拟订政府非税收入管理制度和政策；制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理；会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；管理全市会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织开展市级财政绩效评价和投资评审工作；负责委托管理全市预算单位会计核算工作和预算单位的银行账户；负责制定财政教育规划并组织实施；承办市委、市政府和上级部门交办的其他事项。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

纳入2019部门决算编报的单位共6个，其中行政单位2个，事业单位4个。

行政单位：

1、个旧市财政局机关；

2、个旧市人民政府金融工作办公室；

事业单位

1. 个旧市国库集中支付中心

2. 个旧市扶贫投资开发服务中心

3. 个旧市财政局票据管理中心

4. 中华会计函授学校个旧函授站

（二）2019年度重点工作任务介绍

2019年度重点工作任务介绍。

全面强化财政职能。深化预算管理制度改革。继续深化和全面推进部门预算、国库集中收付、政府采购等各项改革。健全财政支出绩效评价制度，提高财政资金使用效率。以构建和谐个旧为目标，实现公共财政职能向民生转移，加快社会保障体系建设，提高社会保障资金的支撑能力；加快文化教育事业发展，大力提升全民素质；积极推进农村公共卫生体系建设，大力提高农村卫生的质量和水平。在保证工资发放和机关运转的同时，确保重点项目建设支出需要。 

确保财政收入稳步增长。严格执行《中华人民共和国税收征收管理法》，加强税收征管，堵塞征管漏洞，做到应收尽收，建立税收收入稳定增长机制。加大稽查和清欠力度，确保各项税收及时、足额入库。强化对行政事业性收费、罚没收入、国有资产经营收益等政府非税收入管理。 

加强项目资金争取工作。抢抓机遇，积极做好项目的争取工作，为全市经济发展注入活力。充分发挥市场配置资源的作用，运用PPP模式吸附各种社会资金，不断增强经济发展的内在动力，促进全市经济稳定增长。 

积极防范和化解债务风险。以稳健财政政策为指导，按照“责权利”和“借用还”相统一的原则，严格政府性债务管理，提高防范和化解风险能力，保证资金安全。 

全面推进依法理财。以强化法制建设为保证，完善财政监督职能，规范监督程序和手段，加强财政监督管理及绩效评价考核。积极探索新的财政管理方式，认真贯彻执行《会计法》，加强会计监督。 

加强自身建设。以人为本，增强干部队伍综合素质，提高理财水平和适应能力。继续深化党建和系统行业文明创建，努力营造“为民、务实、清廉”的财政系统。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入个旧市财政局部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位2个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。分别是：纳入2019部门决算编报的单位共6，其中行政单位2个，事业单位4个。

行政单位：

1、个旧市财政局机关；

2、个旧市人民政府金融工作办公室；

事业单位

1. 个旧市国库集中支付中心

2. 个旧市扶贫投资开发服务中心

3. 个旧市财政局票据管理中心

4. 中华会计函授学校个旧函授站

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

个旧市财政局部门2019年末实有人员编制84人。其中：行政编制34人（含行政工勤编制2人），事业编制50人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员41人（含行政工勤人员2人），事业人员47人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员31人。其中：离休0人，退休31人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

个旧市财政局部门2019年度收入合计16,029,890.66元。其中：财政拨款收入16,029,890.66元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

2019年度部门决算总收入合计1602.90万元。其中：财政拨款收入1,588.80万元，占总收入的99.12%，与上年对比降低0.82%;政府性预算基金财政拨款14.19万元，比上年对比降低72.77%，主要原因是厉行节约，工作经费削减。

二、支出决算情况说明

个旧市财政局部门2019年度支出合计15,007,512.12元。其中：基本支出13,198,373.18元，占总支出的87.95%；项目支出1,809,138.94元，占总支出的12.05%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。

2019年度部门决算总支出合计1,500.75万元。其中：基本支出1,319.83万元，占总支出的87.94％；项目支出180.91万元，占总支出的12.06％。总支出与上年对比降低5.04％。主要原因是项目工作经费削减。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障个旧市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出13,198,373.18元。与上年对比分降低12.03％，主要原因是职工工资调整，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的83.06%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的16.94%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障个旧市财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,809,138.94元。与上年对比增加126.17％，主要原因是2018年未支出的项目在19年支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

个旧市财政局部门2019年度一般公共预算财政拨款支出14,707,512.12元,占本年支出合计的98.00%。比2018年度一般公共预算财政拨款支出1,961,115.15元,减少12.41%。。主要原因是厉行节约，工作经费削减，人员经费支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出11,524,731.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.36%。其中2010601行政运行支出4,774,608.69元，主要用于支付人员工资，办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用等；2010602一般行政管理事务支出1,220,000.00元,主要用于支付办公费；2010650事业运行支出5,507,122.35元，主要用于支付人员工资，办公费、咨询费、物业管理费、劳务费、公务用车运行维护费；2019999其他一般公共服务支出支付23,000.00,主要用于支付办公费、邮电费、办公设备购置日常公用经费。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1,257,536.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.55%，其中： 2080501归口管理的行政单位离退休支出3,600.00元，主要用于支付其他商品和服务支出；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出1,041,044.72元 ，主要用于缴纳机关事业单位基本养老保险费；2080506机关事业单位职业年金缴费支出78,365.04元 ，主要用于缴纳机关事业单位职业年金缴费；2089901其他社会保障和就业支出134,527.00元，主要用于支付残疾人保障金、差旅费支出。

9.卫生健康（类）支出1,031,121.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.01%。其中：2101101行政单位医疗支出709,182.60元，主要用于支付职工基本医疗保险缴费；2101103公务员医疗补助支出299,242.00元，主要用于支付公务员医疗补助缴费。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出136,446.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.93%。其中：2130599其他扶贫支出50,000.00元，主要用于支付办公费、差旅费。2130804创业担保贷款贴息支出86,446.94元，主要用于支付办公费、差旅费日常公用支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出657,675.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.47%，其中2150701行政运行支出657,675.48元,主要用于支付人员工资，办公费、邮电费、维修（护）费、其他交通费用。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出100,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.68%，其中：2170299金融部门其他监管支出100,000.00元,主要用于支付差旅费及办公费、邮电费等日常公用支出。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

个旧市财政局部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1，090，000.00元，支出决算为60,200.00元，完成预算的5.52%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为31,439.00元，完成预算的11.35%；公务接待费支出决算为28,761.00元，完成预算的3.54%。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格控制一般性支出降低行政成本。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数为60,200.00元，比2018年减少28,663.00元，下降3.23%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因严把预算关，实行源头控制，严格执行中央八项规定，在预算安排中对“三公”经费进行压缩，在执行过程中严把支出关，注重宣传，提高贯彻落实自觉性。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元；公务用车购置及运行费支出决算为31,439.00元，比2018年增加977.00元，增长0.03%；主要原因是车辆老化，车辆维修费增加。公务接待费支出决算为28,761.00元，比2018年减少29,640.00元，下降50.75%。主要原因是厉行节约，严格执行中央八项规定。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出31,439.00元，占52.22%；公务接待费支出28,761.00元，占47.78%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出31,439.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出31,439.00元，财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要开支用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。主要用于保障局机关及下属事业单位执行公务活动和各种专项检查，开展工作调研，实施财政监督检查，开展支出绩效工作及相关财政业务工作范围所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等，因车辆使用年限长，维修费有所增加。

3.公务接待费支出28,761.00元,其中：

国内接待费支出28,761.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待58批次，接待人次589人。主要用于完成市委、市政府的工作任务以及接待上级部门到我市调研、检查、培训、指导工作；为争取中央、省，州的支持，积极反映个旧的困难和问题，同时迎接各方面的项目资金检查验收等所发生的工作餐费等。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

个旧市财政局部门2019年机关运行经费支出2,235,480.72元，与上年相比减少400329.75元，减少15.19%，主要原因是厉行节约，工作经费削减，人员经费支出减少。部门机关运行经费主要用于办公费、咨询费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，个旧市财政局部门资产总额35,897,260.56元，其中，流动资产33,591,844.38元，固定资产2,300,586.18元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产4,830.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加271,766.69元，其中;流动资产增加289,782.15，固定资产减少17,445.46元,对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产增加4,830.00元，其他资产0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额115,530.00元,其中：政府采购货物支出115,530.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出0.00元;授予中小企业合同金额115,530.00元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表12）

五、其他重要事项情况说明

本单位无需要说明的情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

   情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。

   财政拨款收入，是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款

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