个旧市审计局2019年度部门决算

　　个旧市审计局2019年度部门决算

　　第一部分  个旧市审计局概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分 2019年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2019年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占用情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出概况

　　（二）项目支出绩效自评

　　（三）项目绩效目标管理

　　（四）2019部门整体支出绩效自评报告

　　（五）部门整体支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　第五部分  名词解释

　　第一部分  单位概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　个旧市审计局成立于1983年，部门级别为正科级；主要职能是对财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

　　（二）2019年度重点工作任务介绍

　　2019年，个旧市审计局认真贯彻党的十九大精神十九届二中、三中全会和中央经济工作会议，中央审计委员会以及省州市党委全会精神，紧紧围绕市委、市政府中心工作和上级审计机关的统一部署，2019年我局共完成审计项目53项，审计查出主要问题金额88998万元，其中：违规金额2309万元，管理不规范金额86688万元；审计发现非金额计量问题33个；移送处理事项11项，移送处理金额4920万元。审计处理处罚金额4617万元，其中：应上缴财政1826万元，应减少财政拨款或补贴2507万元，应归还原渠道资金249万元，应调账处理金额34万元。审计促进整改落实有关问题资金2559万元，其中：已上缴财政31万元，已减少财政拨款或补贴2507万元，已归还原渠道资金14万元，已调账处理金额6万元。提出审计建议88条，被采纳审计建议78条。向社会公告审计结果36篇。我局还积极配合州审计局抽调审计人员，完成州局的生态文明政策措施落实情况审计、扶贫资金审计等审计项目。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入个旧市审计局2019年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，其他事业单位1个。分别是：

　　1.个旧市审计局

　　2.个旧市政府投资审计中心

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　个旧市审计局2019年末实有人员编制23人。其中：行政编制21人，事业编制2人；在职实有行政人员20人（含行政工勤人员1人），事业人员2人。

　　离退休人员17人。其中：离休1人，退休16人。

　　实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

　　第二部分 2019年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分  2019年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　个旧市审计局2019年度收入合计780.26万元。其中：财政拨款收入525.15万元，占总收入的67%；其他收入67.48万元；年初结转结余187.63元；与上年对比减少了45.67万元，主要原因是地方财政拨付中介项目费减少。

　　二、支出决算情况说明

　　个旧市审计局2019年度支出合计595.46万元。其中：基本支出417.01万元，占总支出的70％；项目支出178.46万元，占总支出的30％；年末结转结余184.79万元；与上年对比减少了69.84万元,主要原因是地方财政拨付的中介项目审计费还未支出。

　　（一）基本支出情况

　　2019年度用于保障个旧市审计机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出417.01万元。与上年对比增加了32.24万元,主要原因是我局2019年新增人员3人。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的89％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的11％。

　　（二）项目支出情况

　　2019年度用于保障个旧市审计机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出178.46万元。与上年对比减少102.07万元,主要原因是聘请中介审计费未支付。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　个旧市审计局2019年度一般公共预算财政拨款支出531.64万元,占本年支出合计的86%。与上年对比减少15.44万元，主要原因是严格执行经费使用管理规定及各级有关要求，从严控制经费使用范围，厉行节约，把好经费支出关口。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.一般公共服务（类）支出446.09万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84%。主要用于人员工资、审计项目费；

　　2.社会保障和就业（类）支出29.72万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6%，主要用于缴纳在职人员养老保险。

　　3.医疗卫生与计划生育（类）支出26.80万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5%，主要用于缴纳在职人员医保。

　　4.住房保障（类）支出29.04万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5%，主要用于在职人员的住房公积金缴纳。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　个旧市审计局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为11.2万元，支出决算为3.51万元，完成预算的31%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为2.35万元，完成预算的59%；公务接待费支出决算为1.16万元，完成预算的16%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要因是：严格执行中央八项规定，严守政策纪律，严格标准及范围，减少接待次数。

　　2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少5.16万元，下降60%。公务用车购置及运行费支出决算减少0.89万元，下降27%；公务接待费支出决算减少4.27万元，下降78%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要严格执行中央八项规定，严守政策纪律，严格标准及范围，减少接待次数。

　　（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出2.35万元，占67%；公务接待费支出1.16万元，占33%。具体情况如下：

　　1. 公务用车购置及运行维护费支出2.35万元。其中：

　　公务用车运行维护支出2.35万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于项目审计所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　2.公务接待费支出1.16万元。其中：

　　国内接待费支出1.16万元，共安排国内公务接待28批次，接待人次158人。主要用于审计工作发生的接待支出。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　个旧市审计局2019年机关运行经费支出44.97万元，与上年对比增加了12.8万元,主要原因人员增加。部门机关运行经费主要用于保障审计机关及所属事业单位正常运行。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2019年12月30日，个旧市审计局资产总额368.38万元，其中，流动资产224.68万元，固定资产142.97万元，无形资产0.73万元。与上年相比，本年资产总额增加1.85万元，其中固定资产增加1.85万元。报废报损无形资产1项，账面原值1.84万元。

　　三、政府采购支出情况

　　2019年度，部门政府采购支出总额2.03万元，其中：政府采购货物支出2.03万元。

　　四、部门绩效自评情况

　　部门绩效自评情况（略）。

　　五、其他重要事项情况说明

　　无

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　情况说明里涉及需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。