个旧市教育体育局部门2019年度部门决算

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个旧市教育体育局部门2019年度部门决算

目 录

第一部分  个旧市教育体育局概况

一、 主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  个旧市教育体育局概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据《中共个旧市委、个旧市人民政府关于印发〈个旧市深化市级机构改革实施方案〉的通知》（个发〔2019〕2号）文件，设置个旧市教育体育局政府工作部门，为正科级，统一领导管理全市教育体育工作。

1、贯彻执行国家的教育体育方针、政策，拟订教育体育改革与发展规划，起草或拟订教育体育方面的政府规章草案及规范性文件并监督实施。负责行政许可、行政审批制度改革相关工作。

2、负责各级各类教育体育的统筹规划和协调管理，指导各类学校开展教育体育改革，负责教育体育信息的统计、分析和发布。管理全市重大体育活动，协调指导各级各类体育改革和体育产业发展。

3、负责教育体育的宏观指导与协调，推进教育的改革与发展，推进义务教育均衡发展和促进教育公平，指导和管理普通高中教育、中等职业教育、成人教育、民办教育、学前教育工作。

4、承办市属学校的规划、布局、调整、撤销及发展规模等工作。

5、配合教育督导部门组织对普及九年义务教育和扫除青壮年文盲工作的督导与评估；指导并组织基础教育阶段性发展水平及质量的监测工作。

6、参与编制教育体育经费安排计划，统筹管理教育体育经费；参与拟订筹措教育体育经费、教育体育拨款、教育体育基建投资的政策；负责教育体育经费和补助专款、教育体育基建专款的分配管理。

7、规划并落实各级各类学校、运动队的思想政治工作、德育工作，加强师德师风建设，精神文明建设，学校文化建设，掌握并分析师生和运动员思想状况，及时处理好政治性、突发性重大问题。

8、负责全市的教师队伍和教练员队伍管理工作，加强教育体育人才队伍建设；主管全市中小学、幼儿园教师、体育教练专业技术职务评聘工作；组织落实教师资格制度；组织实施中小学教师、教练员继续教育工作。

9、组织实施各级各类招生考试工作；指导职业高中学校开展毕业生就业创业工作。

10、指导各级各类学校勤工俭学和贫困家庭贫困学生资助工作，贯彻执行国家、省、州发展教育信息化的方针、政策，指导全市中小学教育信息化及技术装备的建设与发展，组织实施远程教育工作；指导和管理教育体育系统的治安环境综合整治、安全宣传，学校及体育场馆安全和突发事件处置。

11、指导各级各类学校做好体育卫生、艺术教育、国防教育、毒品和艾滋病预防教育工作，指导全市青少年校外教育工作。

12、贯彻国家语言文字工作方针、政策，组织实施国家制定的汉语言文字规范和标准，并协调监督检查；指导推广普通话和书写规范字工作。

13、负责组织教育体育系统（含民办学校）的安全生产监督管理工作。

14、组织实施全民健身计划，指导和组织开展群众性体育活动，开展国民体质监测，加强裁判员和社会体育指导员的培训、指导、管理。监督管理公共体育设施的开放和维护。

15、编制体育事业和体育产业发展规划，组织管理全市体育竞赛和辖区内各级各类体育比赛。组织管理各项竞技运动项目和业余训练工作，积极举办各级体育竞赛。

16、负责全市性体育社团（协会）的资格审查和管理；组织开展体育领域科研和科研成果的推广，规范体育服务管理。

17、承办市政府交办的其它事项。

（二）2019年度重点工作任务介绍

2019年，我们将认真贯彻落实红河州优先发展教育事业工作推进会议精神，在市委、市政府的坚强领导下，求真务实，真抓实干，以提升教育教学质量三年行动计划为抓手，扎实开展工作，完成好既定的各项目标和任务，稳步提高我市的教育教学质量，努力办人民满意的教育。

1、落实责任，推进教育系统全面从严治党；

2、继续全面实施提升教育教学质量三年行动计划；

3、全面加强教师队伍建设；

4、关注公平，坚决打赢教育精准脱贫攻坚战；

5、落实“立德树人”根本任务，营造良好育人环境；

6、切实做好民族团结进步示范校的创建工作；

7、强化安全责任意识，确保校园安全；

8、多渠道争取资金，进一步加快基础建设，优化教育资源配置。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入个旧市教育体育局部门2019年度部门决算编报的单位共41个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位40个。分别是：个旧一中、个旧二中、个旧三中、个旧四中、个旧五中、个旧六中、个旧七中、个旧八中、个旧九中、个旧十中、个旧十一中、个旧十二中、个旧十三中、个旧十四中、个旧十五中、个旧十六中、个旧十七中、个旧十八中、和平小学，绿春小学、人民小学、红旗小学，鄢棚小学、金湖小学、宝华小学、锡城中心校、鸡街中心校、沙甸中心校、大屯中心校、老厂中心校、卡房中心校、贾沙中心校、保和中心校、蔓耗中心校、个旧一职中、个旧市教育科学研究培训中心、青少年活动中心、个旧市体管中心、个旧市教育体育局幼儿园和个旧市机关幼儿园。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

个旧市教育体育局部门2019年末实有人员编制4090人。其中：行政编制25人（含行政工勤编制0人），事业编制4065人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员24人（含行政工勤人员0人），事业人员3,773人（含参公管理事业人员0人），其他人员98人，主要是个旧一中297人、个旧二中107人、个旧三中172人、个旧四中147人、个旧五中41人、个旧六中90人、个旧七中64人、个旧八中36人、个旧九中58人、个旧十中50人、个旧十一中64人、个旧十二中36人、个旧十三中93人、个旧十四中76人、个旧十五中122人、个旧十六中32人、个旧十七中40人、个旧十八中82人、和平小学129人，绿春小学112人、人民小学129人、红旗小学56人，鄢棚小学62人、金湖小学95人、宝华小学11人、锡城中心校91人、鸡街中心校342人、沙甸中心校127人、大屯中心校261人、老厂中心校108人、卡房中心校195人、贾沙中心校149人、保和中心校61人、蔓耗中心校37人、个旧一职中80人、个旧市教育科学研究培训中心30人、青少年活动中心6人、个旧市体管中心8人、个旧市教育体育局幼儿园30人、个旧市机关幼儿园37人和个旧市教育体育局事业10人。

离退休人员16人，其中：离休15人，退休1人(个旧市体管中心填报1人，属单位自行承担人员经费，其余单位退休人员由社保统筹发放退休工资）。

实有车辆编制39辆，在编实有车辆39辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

个旧市教育体育局部门2019年度收入合计717,099,789.14元。其中：财政拨款收入716,876,986.14元，占总收入的99.97%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入222,803.00元，占总收入的0.03%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。本年与上年对比减少5,376,235.04元，主要原因分析为2019年未安排政策性奖励经费，省级安排中央民族大学红河实验学校建设经费3000万元。

二、支出决算情况说明

个旧市教育体育局部门2019年度支出合计668,093,720.58元。其中：基本支出630,540,610.80元，占总支出的94.38%；项目支出37,553,109.78元，占总支出的5.62%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。上年支出715,019,617.99元，其中：基本支出700,725,224.13元，项目支出14,294,393.86元，本年与上年对比减少46,925,897.41元，其中：基本支出减少70,184,613.33元，项目支出增加23,258,715.92元，主要原因分析为本年未安排政策性奖励经费，全面改薄和长效机制项目工程加大支出进度，省级安排的中央民族大学红河实验学校建设经费3000万元年底到位无法形成支出。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障个旧市教育体育局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出630,540,610.80元。与上年对比减少70,184,613.33元，主要原因分析为本年未安排政策性奖励经费，基本支出约减少46,000,000.00元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的90.41%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的9.59%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障个旧市教育体育局机构、下属事业单位等机构为完成当年的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出37,553,109.78元。与上年对比增加23,258,715.92元，主要原因分析为2010499其他发展与改革事务支出382,514.68元，占项目支出1.02%，用于发展与改革事务项目支出;2011099其他人力资源事务支出132,197元，占项目支出0.35%，用于人力资源事务项目支出；2019999其他一般公共服务出8,480元，占项目支出0.02%，用于开展珠心算教学业务支出；2050199其他教育管理事务出40,752.70元，占项目支出0.11%，用于其他教育管理事项目支出；2050201学前教育1,285,690.60元，占项目支出的3.42%，用于学前教育项目支出；2050202小学教育7,093,553.77元，占项目支出的18.89 %，用于小学教育项目支出；2050203初中教育3,568,997.69元，占项目支出的9.50 %，用于初中教育项目支出；2050204高中教育5,560,204.20元，占项目支出的14.81 %，用于高中教育项目支出；2050299其他普通教育支出1,004,800.00元，占项目支出的2.68 %，用于其他普通教育项目支出；2050302中专教育500,000元，占项目支出的1.33 %，用于中专教育项目支出;2050304职业高中教育3,358,294.56元，占项目支出的8.94%，用于职业高中教育项目支出；2050901农村中小学校舍建设1,273,746.59元，占项目支出的3.39 %，用于全市农村中小学校舍建设；2050999其他教育费附加安排的支出9,464,551.06元，占项目支出的25.20 %，用于教育费附加方面的项目支出；2059999其他教育支出1,219,464.00元，占项目支出的3.25%，用于其他教育项目支出；2080799 其他就业补助支出1,131,901.94元，占项目支出的3.01%，主要用于教育体育局部门各单位缴纳残疾人就业补助支出；2130506社会发展264,000.00元，占项目支出的0.70%，主要用于个旧市锡城、贾沙、保和等乡镇建档立卡贫困户学生教育扶贫资助项目支出；2296003用于体育事业的彩票公益金支出1,118,756.93元，占项目支出的2.98%，主要用于彩票公益金方面的项目支出；2296004用于教育事业的彩票公益金支出668.00元，占项目支出的0%，主要用于彩票公益金方面的项目支出；2296099用于其他社会公益事业的彩票公益金支出144,536.06元，占项目支出的0.38%，主要用于彩票公益金方面的项目。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

个旧市教育体育局部门2019年度一般公共预算财政拨款支出666,606,956.59元,占本年支出合计的99.78%。本年与上年对比减少46,706,086.12元，主要原因为本年无政策性奖励经费支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出660,524.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.10%。主要用于人社局拨付承担公务员、事业人员招考考点的相关支出等，其中：2010399其他政府办公厅（室）及相关机构支出105,000元，占一般公共服务（类）支出15.90%，用于青少年活动中心绩效奖励支出；2010499其他发展与改革事务支出382,514.68元，占一般公共服务（类）支出57.91%，用于发展与改革事务支出;2011099其他人力资源事务支出132,197元，占一般公共服务（类）支出20.01%，用于人社局拨付承担公务员、事业人员招考考点的相关支出；2019999其他一般公共服务支出40,813元，占一般公共服务（类）支出6.18%，用于珠心算教学业务支出。

2、外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出546,606,011.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.00%。主要用于教育体育局机关和各基层学校人员工资、日常公用支出和项目支出，其中：2050101行政运行2,934,938.37元，占教育（类）支出的0.54 %，用于教育体育局机关行政人员工资和日常公用支出；2050199其他教育管理事务支出204,972.70元，占教育（类）支出的0.04 %，用于珠心算教学业务支出；2050201学前教育20,189,698.77元，占教育（类）支出的3.69 %，用于学前教育人员工资、日常公用支出和项目支出；2050202小学教育267,863,612.95元，占教育（类）支出的49.00 %，用于小学人员工资、日常公用支出和项目支出；2050203初中教育142,292,902.91元，占教育（类）支出的26.03 %，用于初中人员工资、日常公用支出和项目支出；2050204高中教育75,008,329.43元，占教育（类）支出的13.72 %，用于高中人员工资、日常公用支出和项目支出；2050205高等教育47,000元，占教育（类）支出的0.01%，用于高等教育基本支出；2050299其他普通教育支出1,491,046.50元，占教育（类）支出的0.27%，用于其他普通教育支出；2050302中专教育500,000元，占教育（类）支出的0.09 %，用于中专教育项目支出;2050304职业高中教育13,223,613.14元，占教育（类）支出的2.42%，用于职业高中教育学校人员工资、日常公用支出和项目支出；2050701特殊学校教育2,127,078.00元，占教育（类）支出的0.39 %，用于学校特殊教育公用支出；2050801教师进修3,871,009.40元，占教育（类）支出的0.71 %，用于教培中心人员工资、日常公用支出；2050901农村中小学校舍建设1,273,746.59元，占教育（类）支出的0.23 %，用于全市农村中小学校舍建设项目支出；2050999其他教育费附加安排的支出13,059,852.55元，占教育（类）支出的2.39 %，用于全市保安经费、食堂人员工资和民办中小学公用经费和民办教育发展资金等支出；2059999其他教育支出2,518,209.70元，占教育（类）支出的0.46%，用于教育体育局机关事业人员工资、日常公用经费和项目支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出2,121,619.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.32%。主要用于体管中心、青少年活动中心人员工资、日常公用支出。其中：2070307体育场馆支出14,801.43元，占文化体育与传媒（类）支出0.7%，主要用于体育场馆公用支出；2070308群众体育支出1,148,549.06元，占文化体育与传媒（类）支出54.14%，主要用于体管中心人员工资、日常公用支出；2079999其他文化体育与传媒支出958,269.04元，占文化体育与传媒（类）支出45.16%，主要用于青少年活动中心人员工资、日常公用支出。

8.社会保障和就业（类）支出67,012,459.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.05%。主要用于教育体育局部门各单位缴纳养老保险、职业年金等支出。其中：2080501 归口管理的行政单位离退休2,811,537.04元，占社会保障和就业（类）支出的4.20%，主要用于教育体育局部门离休人员支出；2080502事业单位离退休5,791,751.30元，占社会保障和就业（类）支出的8.64%，主要用于教育体育局机关代发市属企业退休中小学教师工资；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出49,849,044.26元，占社会保障和就业（类）支出的74.39%，主要用于教育体育局部门各单位缴纳养老保险支出；2080506 机关事业单位职业年金缴费支出3,332,164.16元，占社会保障和就业（类）支出的4.97%，主要用于教育体育局部门各单位职业年金缴费支出；2080799 其他就业补助支出1,131,901.94元，占社会保障和就业（类）支出的1.69%，主要用于教育体育局部门各单位缴纳残疾人就业补助支出；2080801死亡抚恤1,659,680.59元，占社会保障和就业（类）支出的2.48%，主要用于教育体育局部门各单位死亡人员丧葬抚恤费支出；2089901其他社会保障和就业支出2,436,379.91元，占社会保障和就业（类）支出的3.64%，主要用于教育体育局部门各单位残疾人保障金支出。

9.卫生健康（类）支出49,938,541.67元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.49%。主要用于教育体育局部门各单位缴纳医疗保险等支出，其中：2100409 重大公共卫生专项10,000元，占卫生健康（类）支出的0.02%，主要用于卫生专项支出；2100717计划生育服务50,000元，占卫生健康（类）支出的0.10%，主要用于计划生育服务支出；2101101行政单位医疗309,515.90元，占卫生健康（类）支出的0.62%，主要用于教育体育局机关缴纳医疗保险支出；2101102事业单位医疗32,309,011.95元，占卫生健康（类）支出的64.70%，主要用于教育体育局部门各单位缴纳医疗保险支出；2101103公务员医疗补助17,260,013.82元，占卫生健康（类）支出的34.56%，主要用于教育体育局部门各单位缴纳公务员医疗补助支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出267,800.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.04%。主要用于个旧市建档立卡贫困户教育扶贫资助支出。2130506社会发展267,800.50元，占农林水（类）支出的100%，主要用于个旧市锡城、贾沙、保和等乡镇建档立卡贫困户学生教育扶贫资助支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

个旧市教育体育局部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为4,630,000元，支出决算为1,598,182.60元，完成预算的34.52%。其中：因公出国（境）费支出决算为45,000.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为584,478.14元，完成预算的35%；公务接待费支出决算为968,704.46元，完成预算的32.73%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是各基层学校结合实际，提高思想意识，严格贯彻厉行节约，合理安排车辆调度及公务接待，杜绝一切与“三公”经费支出无关的开支。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年增加19,779.77元，增长1.25%。其中：因公出国（境）费支出决算增加45,000.00元，增长100%；公务用车购置及运行费支出决算减少95,538.00元，下降14.05%；公务接待费支出决算增加70,317.77元，增长7.83%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是各基层学校结合实际，提高思想意识，严格贯彻厉行节约，合理安排车辆调度及公务接待，杜绝一切与“三公”经费支出无关的开支，2019年教育教学业务活动增加导致“三公”支出增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出45,000.00元，占2.82%；公务用车购置及运行维护费支出584,478.14元，占36.57%；公务接待费支出968,704.46元，占60.61%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出45,000.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计1人次。开展内容包括：个旧市第一职业中学教师吴飞荣赴德国进行服装设计学习。

2. 公务用车购置及运行维护费支出584,478.14元。其中：公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出584,478.14元，开支财政拨款的公务用车保有量为38辆。主要用于个旧市教育部门开展教育教学业务工作使用车辆支出燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出968,704.46元。其中：国内接待费支出968,704.46元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待1,609批次（其中：外事接待0批次），接待人次17,878人（其中：外事接待人次0人）。主要用于个旧市教育体育局部门各级各类检查工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

个旧市教育体育局部门2019年机关运行经费支出4,129,265.04元，与上年对比减少8,153,673.91元,主要原因分析是部门机关运行经费主要用于局机关本级日常公用经费支出、下达我局形成支出或转拨的各类专项经费，如学前幼儿资助款、民办教育发展学前、小学、初中、职高专项资金、民办中小学公用经费、民办学校营养计划资金、公民办学校保安经费等，因财政将大部分资金分配至学校，故本年机关运行经费支出比上年减少。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，个旧市教育体育局部门资产总额560,706,586.91元，其中，流动资产107,971,423.70元，固定资产443,580,894.47元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程8,452,920.29元，无形资产701,348.45元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少197,557,908.05元，其中：流动资产增加47,577,286.13元，固定资产减少252,287,402.92元,对外投资及有价证券增减为0元，在建工程增加8,452,920.29元，无形资产减少1,300,711.55元，其他资产增减0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产56项，账面原值863,589.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋862.81平方米，账面原值690,483.19元，实现资产使用收入372,311.32元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额5,694,954.07元,其中：政府采购货物支出4,631,246.07元;政府采购工程支出895,756.00元;政府采购服务支出167,952.00元;授予中小企业合同金额5,680,254.07元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表12）

五、其他重要事项情况说明

个旧市教育体育局部门无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一般公共预算财政拨款收入，指用一般预算收入安排的预算单位资金。

政府性基金预算收入，指用政府性基金收入安排的预算单位资金。

上年结转，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施项目所需经费等。

基本支出，指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

“三公”经费，指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费，是指为保障行政单位（含参照公务员管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53250100873101111