个旧市财政局2018年部门决算公开

监督索引号53250100431801000

个旧市财政局2018年度部门决算

   第一部分  个旧市财政局概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  个旧市财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

我局承担的主要工作和部门职能有：拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；拟定财政、财务、会计管理的制度、办法；承担各项财政收支管理工作；拟订政府非税收入管理制度和政策；制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理；会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；管理全市会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织开展市级财政绩效评价和投资评审工作；负责委托管理全市预算单位会计核算工作和预算单位的银行账户；负责制定财政教育规划并组织实施；承办市委、市政府和上级部门交办的其他事项。

（二）年度重点工作任务介绍

2018年，在市委、市政府的正确领导下，市财政局紧紧围绕我市经济社会发展各项重要指标，充分发挥财政职能，深化财税制度改革，面对经济下行压力持续加大、国家结构性减税和调控政策力度加大的复杂局面，进一步强化财政监管、提高保障能力、优化支出结构，为推动全市经济社会平稳健康可持续发展提供了有力保障。

二、部门基本情况

(一）部门决算单位构成

纳入2018部门决算编报的单位共7个，其中行政单位2个，事业单位5个。分别是：

1、个旧市财政局(行政单位)；

2、个旧市人民政府金融工作办公室(行政单位)；

3、个旧市国库集中支付中心（事业单位）；

4、个旧市农业综合开发服务中心（事业单位）；

5、个旧市财政局票据管理中心（事业单位）；

6、中华会计函授学校个旧函授站（事业单位）；

7、个旧市扶贫投资开发服务中心（事业单位）。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

 2018年实有人员编制84人，其中：行政编制34人，事业编制50人；在职在编实有行政人员44人（含行政工勤人员2人），事业人员45人。

离退休人员30人。其中：离休0人，退休30人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

个旧市财政局2018年度收入合计18,176,614.96元。其中：财政拨款收入15,899,211.77元，年初结转和结余2,277,403.19元，财政拨款占总收入的100%，与上年对比下降8.84%。主要原因是部门项目工作经费年初预算减少。

二、支出决算情况说明

个旧市财政局2018年度支出合计15,803,627.27元。其中：基本支出15,003,734.65元，占总支出的94.94%；项目支出799,892.62元，占总支出的5.06%。与上年对比下降16.77%,主要原因是项目工作经费支出和人员经费支出减少。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障个旧市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出15,003,734.65元。与上年对比下降4.32%,主要原因人员经费支出减少，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的82.43%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的17.57%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障个旧市财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出799,892.62元。与上年对比下降75.81%,主要原因是部门项目工作经费年初预算减少。主要用于开展一般行政管理事务、其他一般公共服务支出、社会保险业务管理事务、其他社会保障和就业支出、创业担保贷款贴息、金融部门其他监管支出等工作中办公费、差旅费的开支。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

个旧市财政局2018年度一般公共预算财政拨款支出15,803,627.27元,占本年支出合计的100%。与上年对比下降16.77%,主要原因是项目工作经费支出和人员经费支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务(类)支出12,665,556.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.14%，其中：2010601行政运行支出6,137,679.48元，主要用于支付人员工资，办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用等；2010602一般行政管理事务支出243,975.00元,主要用于支付办公费；2010650事业运行支出6,008,843.51元，主要用于支付人员工资，办公费、咨询费、物业管理费、劳务费、公务用车运行维护费；2019999其他一般公共服务支出支付275,058.60元,主要用于支付办公费、邮电费、办公设备购置日常公用经费。

2.社会保障和就业（类）支出1,314,039.14元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.31%，其中：2080107社会保险业务管理事务支出13,000.00元，主要用于支付差旅费、公务用车运行维护费; 2080501归口管理的行政单位离退休支出10,496.00元，主要用于支付其他商品和服务支出；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出1,187,074.00元 ，主要用于缴纳机关事业单位基本养老保险费；2089901其他社会保障和就业支出 103,469.14元，主要用于支付残疾人保障金、差旅费支出。

  3.医疗卫生与计划生育（类）支出958,571.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.07%，其中：2101101行政单位医疗支出659,329.00元，主要用于支付职工基本医疗保险缴费；2101103公务员医疗补助支出299,242.00元，主要用于支付公务员医疗补助缴费。

  4.农林水（类）支出252,511.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.60%，其中：2130804创业担保贷款贴息支出252,511.02元，主要用于支付办公费、差旅费。

5.资源勘探信息（类）支出605,601.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.83%，其中2150701行政运行支出605,601.52元,主要用于支付人员工资，办公费、邮电费、维修（护）费、其他交通费用。

6.金融（类）支出7,348.00元, 占一般公共预算财政拨款总支出的0.05%，其中：2170299金融部门其他监管支出7,348.00元,主要用于支付差旅费。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

个旧市财政局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1,100,000.00元，支出决算为88,863元，完成预算的8.07%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为30,462元，完成预算的10.87%；公务接待费支出决算为58,401元，完成预算的7.12%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格控制一般公共预算支出降低行政成本。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少635,696.27元，下降87.74%。其中：因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出决算减少38,222元，下降55.65%；公务接待费支出决算减少597,474.27元，下降91.1%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因严把预算关，实行源头控制，严格执行中央八项规定，在预算安排中对“三公”经费进行压缩，在执行过程中严把支出关，注重宣传，提高贯彻落实自觉性。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出30,462元，占34.28%；公务接待费支出58,401元，占65.72%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出30,462元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出30,462元，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于保障局机关及下属事业单位执行公务活动和各种专项检查，开展工作调研，实施财政监督检查，开展支出绩效工作及相关财政业务工作范围所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。

3.公务接待费支出58,401元。其中：

国内接待费支出58,401元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待56批次（其中：外事接待0批次），接待人次361人（其中：外事接待人次0人）。主要用于完成市委、市政府交给的工作任务以及接待上级部门到我市调研、检查、培训、指导工作；为争取中央、省，州的支持，积极反映个旧的困难和问题，同时迎接各方面的项目资金检查验收等所发生的工作用餐费。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

个旧市财政局2018年机关运行经费支出2,635,810.47元，与上年对比增长23.56%,主要原因是办公费增加。部门机关运行经费主要用于办公费、咨询费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用支出。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，个旧市财政局部门资产总额40,341,822.77元，其中，流动资产33,551,262.23元，固定资产6,785,160.54元，无形资产5,400元，（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少3,716,875.46元，其中;流动资产减少3,327,538.29元，固定资产增加394,737.17元,无形资产增加5,400元,划拨车辆1辆，账面原值336,278.00元；报废报损资产账面原值217,859.17元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额337,600元,其中：政府采购货物支出282,400元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出55,200元；授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0。

四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政事务，反映财政事务方面的支出。

二、基本支出，指为保证机构正常运转、完成曰常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

三、项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

监督索引号53250100431801111