个旧市2019年政府预算公开

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个旧市2019年政府预算公开

目  录

一、财政预算报告(关于个旧市2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算（草案）的报告)

二、个旧市2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算（草案）(附件)

三、个旧市2019年政府预算公开表(附件)

四、个旧市本级2019年三公经费公开

五、2019年对下转移支付情况说明

六、个旧市地方政府性债务限额和余额情况说明

七、预算绩效评价情况

八、2019年财政名词解释

第一部分：财政预算报告(关于个旧市2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算（草案）的报告)

关于个旧市2018年地方财政

预算执行情况和2019年地方财政

预算（草案）的报告（书面）

——2019年2月27日在个旧市第十七届人民代表大会第四次会议上

个旧市财政局局长   李剑

各位代表：

受市人民政府委托，现将个旧市2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算（草案）提请市十七届人大四次会议审议，并请市政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2018年地方财政预算执行情况

2018年，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大及其常委会和市政协的监督支持下，财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，按照高质量发展的要求，积极应对挑战，努力克服经济下行压力加大、刚性支出较快增长等诸多不利因素的影响，广开财源抓增收，统筹优化财力资源配置，落实“三保”责任，支持打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战，扎实推进各项财政工作任务，圆满完成了市十七届人大二次会议确定的全年财政收支目标，预算执行情况良好。

（一）一般公共预算收支情况

2018年，全市一般公共预算收入完成128,226万元，为年初预算数的100.4%，比上年增长6.4%，增收7,710万元。一般公共预算支出完成390,623万元，为年初预算数的107.1%，比上年增长4.2%，增支15,907万元。

全市一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入128,226万元，上级补助收入261,346万元，一般债券转贷收入14,527万元，调入预算稳定调节基金358万元，调入资金19,462万元，收入方总计423,919万元；一般公共预算支出390,623万元，上解支出15,358万元，债务还本支出14,527万元，安排预算稳定调节基金344万元，结转下年支出3,067万元，支出方总计423,919万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算收支情况

2018年，全市政府性基金预算收入完成47,213万元，比上年增长42.7%，增收14,127万元。全市政府性基金预算支出完成61,315万元，比上年增长236.3%，增支43,083万元。

全市政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入47,213万元，上级补助收入2,863万元，上级转贷新增专项债券收入30,000万元，收入方总计80,076万元；政府性基金预算支出61,315万元，政府性基金预算调出资金18,208万元，上解支出553万元，支出方总计80,076万元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支情况

2018年，全市国有资本经营预算上级补助收入2,337万元，主要是省级财政安排下达省属国有企业职工家属区“三供一业”分离移交补助资金；国有资本经营预算支出2,337万元，收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支情况

2018年，全市社会保险基金收入198,017万元，为年初预算的104.1%，比上年决算数下降18.4%，减收44,707万元。社会保险基金支出190,326万元，为年初预算的100.9%，比上年决算数下降18.7%，减支43,811万元。当年收支结余7,691万元，年末滚存结余62,226万元，其中：企业职工基本养老保险结余19,915万元；城乡居民基本养老保险结余19,075万元；城镇职工基本医疗保险结余7,294万元；城乡居民基本医疗结余13,074万元；机关事业单位基本养老保险结余332万元；工伤、生育、失业保险结余2,536万元。

收支较上年降幅较大的主要原因是：2017年决算数中包含2014年10月至2017年1月清算期机关事业单位养老保险收支数据，属一次性因素。若剔除该项因素，同口径2018年社会保险基金收入较上年决算数增长11%，增收19,856万元；2018年社会保险基金支出较上年决算数增长12%，增支20,752万元。

上述数据均为快报数，待州财政局批复我市2018年财政结算后，部分数据会有调整，届时再向市人大常委会报告变化情况。

二、2018年主要财政工作

2018年，财税部门全面落实第十七届人大二次会议关于财政经济工作的各项决议，以及审计提出的意见，围绕中心工作，统筹各方财力，切实保障和改善民生，积极推动各项社会事业全面进步，确保2018年主要支出政策有效落实。

（一）多措并举，逐步强化财政保障能力

一是坚持依法组织收入，不断提高收入质量。强化部门协作，加大协税护税工作力度；继续实施有奖发票摇奖和兑奖活动，营造全社会税收共建氛围；建立完善涉税信息共享机制，健全对云南锡业冶炼分公司、云河药业等重点税源企业监控机制，加强个旧市辖区内在建重点工程的税收征管；加大欠税清缴力度，严厉打击涉税违法行为；全面落实乡镇财政管理体制，充分调动乡镇增收积极性；深入挖掘非税收入潜力，确保各项收入及时足额入库。2018年全市税收收入完成8.14亿元，同比增长19.2%，占一般公共预算收入的比重达63.5%，比上年提高6.9个百分点；非税收入完成4.68亿元，同比下降10.4%，占一般公共预算收入的比重为36.5%，收入质量进一步提高。二是依法采取有力措施，积极缓解财政平衡压力。加大政府性基金预算调入一般公共预算力度，用活用好政策，把握住工作主动权；继续开展存量资金收缴工作，全面清理部门一般公共预算和实有资金账户结余资金，全年共盘活存量资金2.6亿元统筹用于亟需资金支持的重要领域，切实提高资金使用效益。三是积极争取上级资金，增强财政保障能力。通过全市各级各部门的共同努力，2018年向上争取资金工作取得了显著成效，再创历史新高，争取到上级财政预算内各项转移支付资金27.69亿元，较2017年增加1.66亿元，增长6.4%，其中一般性转移支付资金15.75亿元，总量排名全州十三县市首位。争取到债券资金4.45亿元，同比增长42%，其中：新增土地储备专项债券资金3亿元、置换一般债券资金1.45亿元。

（二）持续发力，支持打好三大攻坚战

一是积极防范化解重大风险。规范地方政府举债融资行为，加强隐性债务数据监测，加强政府债务限额管理，多渠道筹措偿债资金，有序化解存量债务。2018年争取置换一般债券资金1.45亿元、筹措其他资金2.92亿元，按时偿还政府债务本息4.37亿元，有效化解政府债务风险。二是全力助推脱贫攻坚。年内累计整合财政资金、小额扶贫贷款、行业和社会帮扶资金4.2亿元，支持建档立卡贫困人口易地搬迁、产业扶贫、农危房改造等工作。主要用于：安排易地扶贫搬迁资金5,332万元，用于大屯城镇化安置985人；安排资金5,118万元，对2,331户“4类重点对象”实施农村危房改造；累计发放5,230万小额扶贫贴息贷款支持建档立卡贫困农户发展生产；安排资金556万元，资助全市建档立卡贫困人口全部参加城乡居民医疗保险，建档立卡户医疗费用报销比例达到90%；安排教育扶贫资金751万元，受益学生7602人；安排资金124万元，增设乡村公共服务岗位356个；全力助推脱贫攻坚。三是全面支持污染防治。牢固树立绿色发展理念，投入环保治理资金10,171万元，建设完成鸡街镇工业废渣集中处置场一期项目、个旧市重金属在线监控平台建设工程等一批重金属污染治理项目；小凹塘、冲坡哨等重点片区环境综合治理力度不断加大；南北选矿试验示范工业园区加快推进；投入资金815万元，治理淘汰黄标车1,437辆。

（三）助力实体，提升经济发展质量

一是积极培植新增财源，增强财政增收后劲。投入项目资金8,200万元，在立足有色产业发展的基础上，继续推动特色工业园区、乍甸牛奶小镇、红河谷绿色生态高新产业园区等非有色产业的建设。二是助力传统产业转型升级，打造优质企业。为企业争取财政扶持资金6,573万元，支持企业用于产业转型、技术改造、节能降耗、科技创新及成果转化等；首次争取到“中国好粮油”示范企业建设资金1,183万元，支持大红屯完善优质粮食产业链建设，从源头到舌尖保证粮油品质；安排资金199万元对产值增速较大、营业收入增长较快以及纳规升规等企业进行奖励扶持；安排贴息资金1,089万元，帮助企业解决融资难题，新增发放463户创业担保贷款5,750万元，带动就业人数1,758人。三是推进供给侧结构性改革，促进实体经济发展。全面落实减税降费政策。累计减免企业税收4,949万元、退税5,954万元；按要求停征、取消、降低中央和省设立的行政事业性等收费项目4个，确保降费减负政策落实到位；阶段性降低社会保险费率；帮助全市117家企业争取稳岗补贴824万元，受益企业职工30,571人；配合我市辖区内央企、省企争取到上级财政补助资金2,406万元，用于职工家属区“三供一业”维修改造及分离移交工作。四是积极推进政府与社会资本合作项目，提高公共服务供给效率。鸡街镇工业废渣集中处置场、个旧市大屯新区个屯路（延长线）建设工程等6个PPP项目均已进入财政部PPP综合信息平台库，目前正有序推进，项目总投资37.62亿元，政府投入2.62亿元资本金，撬动社会资本资金35亿元。五是加强基础设施建设，全面提升城乡人居环境。年内筹措资金16,190万元支持市区道路翻新、背街小巷提升改造、主城区外立面美化、金湖周边灯光亮化、冷墩农贸市场建设、红河大道提升改造、个屯路绿化亮化等一批“民心”工程。筹措资金6.6亿元推进大屯新区建设。中医院、教育园区、大屯新区截污干管、星河路及地下综合管廊建设工程、义乌商品交易博览城周边道路顺利实施；大屯海水库湖滨带生态修复主体工程已完工；安置房、城市绿道、大屯海水库清淤扩建和防洪沟水环境综合整治等项目前期工作加快推进。六是加强金融生态环境建设，维护地方金融稳定。依法打击非法集资，通过广泛宣传，风险排查，约谈风险企业，对违规企业公安立案等方式开展打击工作。全年开展排查工作17次，涉及76户（次）；开展集中宣传31次，发放宣传材料1.2万份；播放公益广告528条（次）；约谈风险企业3户；公安立案侦查5户。进一步清理违规主体，维护金融市场稳定，提高群众防范风险意识。

（四）聚焦三农，支持实施乡村振兴战略

一是继续实施惠民补贴政策。发放农业支持保护耕地力补贴1,513万元，受益农户4.36万户；补助农户农机购置补贴240万元，受益农户915户；发放草原生态保护补助210万元，受益农户3.28万户；发放水库库区移民后扶资金41万元，受益756人；争取粮改饲省级试点项目资金400万元，粮改饲种植面积2.38万亩，带动养殖户发展养殖；争取农业产业发展、绿色生态烟叶扶持425万元。二是支持农林水项目建设。投入资金1,259万元，实施高效节水、山区小水网建设、小流域综合治理、水库除险加固等工程；投入资金2,776万元，实施天保工程管护、森林生态效益补偿、退耕还林、造林和陡坡地治理等项目；筹措资金2,800万元用于老阴山护林防火瞭望台建设。三是加大涉农信贷支持力度。安排资金300万元，建立风险补机制；安排财政贴息资金100万元，积极支持金融机构发放建档立卡贫困农户小额扶贫贴息贷款；安排资金226万元支持政策性农业、林业等保险实施；安排资金35万元，支持基层党员带领群众创业致富2,200万元贷款财政贴息；帮助333户农户申请农危房建设贷款1,216万元。四是加大农村基础设施投入。争取村级公益事业建设一事一议财政奖补普惠制、“四位一体”建设、美丽乡村等农村综合改革项目资金1,126万元，实施24个项目，惠及农户4,146户，村民15,112人；争取资金2,021万元支持村级文化活动场所、体育运动场、敬老院、养老服务中心等彩票公益金项目108个；筹集资金2,468万元，新建改建重要县乡道、撤并建制村和窄路基路面改造等6个项目47.8公里。

（五）强化担当，持续改善社会民生

继续加大财政民生投入。2018年，教育、社会保障、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、住房保障等重点民生支出达347,828万元，比上年增支33,720万元，增长10.7%，占一般公共预算支出的比重达89%。一是推动教育发展，努力实现学有所教。全市教育支出67,765万元，继续实施义务教育“两免一补”、农村义务教育阶段学生营养改善计划、寄宿生生活补助等政策，推动义务教育均衡发展；健全普通高中生均拨款制度，切实保障学校正常运转；全面改善义务教育薄弱学校基本办学条件，累计投入资金2.66亿元，实施全面改薄、校安工程项目229个，目前已完成218个项目，累计规划新建校舍建筑面积17.3万平方米，已竣工校舍面积17.1万平方米。二是加强就业和社会保障，努力实现劳有所得、老有所养。筹措就业创业补助资金1,839万元，支持就业与再就业工作，全年累计发放社会保险补贴2,887人次、累计开发公益性岗位190个；累计组织1,282名各类人员参加职业技能培训和创业培训；筹措资金92,519万元，保障企业职工养老保险及城乡养老保险参保人员待遇发放；累计发放低保金11,697万元，足额保障城乡低收入人群低保金领取；发放高龄保健补助518万元、安排老年人免费乘坐公交车补助资金240万元，切实保障老年人福利；安排资金125万元，解决6户政策性破产企业“4050”人员托管费用；争取上级财政补助资金1,831万元，解决剥离国有企业办中小学退休教师及国有企业办职教幼教退休教师待遇补差等国有企业改革历史遗留问题。三是推进医疗卫生事业发展，努力实现病有所医。筹措资金64,395万元，保障全市城镇职工及城乡居民基本医疗保险参保人员38.01万人的就医需求；筹措资金878万元，对困难群体实施医疗救助；基本公共卫生财政补助标准提高到年人均55元，全年投入2,529万元，建立统一规范的居民电子健康档案39.41万份；安排资金620万元，增加对基层医疗卫生机构的经费投入；完成家庭医生电子签约14.49万人，签约率达30.7%，其中农村建档立卡贫困户签约13,593人。四是支持保障性住房建设，努力实现住有所居。年内筹措各类资金21,894万元，有序推进6,192套城市棚户区改造工作；发放2,521户租赁补贴资金678万元，切实缓解低收入人群的住房问题。五是加大文化基础设施投入，提升民众幸福感。2018年全市文化体育与传媒支出2,765万元，主要支持“两馆一站”免费开馆、重点文物保护宝丰隆商号建筑群消防工程、农村中央广播电视节目无线覆盖、农村文化活动室、自行车健身步道、鸡街火车站修缮工程等项目；加大旅游开发投入，安排“一部手机游云南”项目资金100万元，实现全省同步上线运行。六是推动“平安个旧”建设，维护社会稳定。支持公安、交警等部门业务经费、技术改造、装备升级等投入3,376万元，其中“智慧公安”城市监控系统投入1,200万元；禁毒经费投入429万元。安排专项资金50万元支持扫黑除恶专项工作，社会治安持续好转。七是着力民族团结进步示范创建，营造民族团结良好氛围。安排民族工作经费621万元，保障民族团结创建工作顺利开展，进一步巩固民族团结的良好局面。八是建立保障机制，解决收入分配突出问题。积极完善机关事业单位收入分配制度；及时兑现乡镇岗位补贴、村委会（社区）干部待遇提标等政策，激发农村基层干部干事创业的热情。

（六）深化改革，全面提高财政科学管理能力

一是加强全口径预算管理。打破项目资金“基数加增长”的预算编制方法，改变部分项目支出只增不减的固化格局；完善政府预算体系，试编国有资本经营预算；全面实施政府支出经济分类科目改革。二是强化资金绩效管理改革。贯彻十九大“全面实施绩效管理”的要求，将绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督的全过程，重点评价教育、医疗卫生、社会保障、农业、基础设施等领域，继续开展部门整体支出评价，提高资金使用效益。三是推进透明预决算制度建设。规范公开程序、统一公开形式、细化公开内容，除涉密事项外，均于规定时限内在政府门户网站公开了本级政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算。四是落实金融扶持地方经济激励考核机制。落实《个旧市金融支持地方经济发展考核暂行办法》，充分调动金融机构积极性，鼓励和推动金融机构持续加大服务实体经济和支持项目建设力度。五是加强政府采购监管。加强政府采购管理，提高政府采购管理的制度化和规范化水平；进一步规范公务用车管理，健全公务用车定点加油、保险、维修制度。2018年全市政府采购规模10,089万元，实际采购金额9,809万元，节约资金 280万元，节约率为 2.8%。六是推动国库集中支付改革。2018年6月，我市国库集中支付电子化管理系统正式运行，实现了高效、安全的无纸化支付办公；利用信息化手段强化国库集中支付管理，对所有预算单位的预算执行全过程实施动态监控，财政资金运行安全得到切实保障。七是助力云南省地方财政预算标准化管理平台建设。充分利用平台，规范预算编制流程、细化编制内容、完善项目库建设，推动项目支出滚动管理，进一步提高预算编制质量；用好社会综合指标数据，提升财政分析能力。八是深化“放管服”改革。安排资金43万元支持政务服务中心实体大厅提升改造及设施设备配置，为群众办事提供便利。九是积极主动接受人大监督。积极配合市人大推动预算审查监督重点向支出预算和政策拓展，支持做好预算联网监督工作，实现市人大常委会与市财政局联网，强化人大监督。

（七）依法理财，全力打造法治财政

一是加快财政法治建设。认真贯彻《预算法》、《预算审查监督条例》等财政法律法规，出台《个旧市财政局法治财政建设实施方案》，进一步推进依法行政、依法理财。二是扎实抓好审计整改意见的落实。对审计发现的问题，深刻剖析原因，明确整改责任，确保整改落实到位。三是认真办理人大建议和政协提案。2018年财政部门共办理人大建议和政协提案35件，办复率、按时办结率均达100%。四是加强监督检查力度。组织开展2017年度部门决算重点核查、会计监督检查等工作，确保财政资金使用安全性、规范性和有效性；组织开展政府采购代理机构检查工作，依法对云南夫华管理咨询有限公司红河分公司代理的5个项目进行了检查；联合市纪委、市扶贫办等部门完成扶贫领域各项检查工作。

总体来看，2018年全市财政运行平稳，但仍面临着财源结构单一、财政收入增长乏力、收入质量提升困难；刚性支出增长较快，“三保”压力加剧；防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治任务重；财政收支矛盾异常突出，预算平衡较为困难等诸多问题。针对这些问题，我们将高度重视，深入分析原因，完善具体措施，在今后的工作中努力加以解决。

三、2019年地方财政预算草案

编制财政预算的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，落实高质量发展要求，以供给侧结构性改革为主线，坚决支持打好三大攻坚战，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作；全面落实《预算法》，严肃财经纪律，以提高发展质量和效益为中心，以加快建设现代财政制度为重点，建立健全规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理；以全口径预算管理改革为主线，强化资金整合盘活，增强预算统筹能力，优先保工资、保运转、保基本民生；以深化零基预算改革为重点，打破固化格局，集中财力全面落实市委、市政府确定的重大事项；以预算绩效管理改革为导向，调整优化财政支出结构，确保财政资金用在刀刃上；以编细编实预算为抓手，做好项目前期准备，加快预算执行进度；以创新财政投入方式为杠杆，优化财政资源配置，发挥财政资金乘数效应；以预算公开透明为落脚点，硬化预算约束，促进依法依规理财，促进全市经济健康发展、社会和谐稳定。

编制财政预算的原则和措施：为贯彻落实好上述指导思想，根据上年度预算执行情况和本年度经济新常态下的财政收入预期目标，按照“量入为出、收支平衡”的理财原则，采取有保有压的措施，统筹安排好各项支出。一是集中财力优先保障工资性支出，确保全市机关事业单位工资按时足额发放。二是着力保障机构正常运转，进一步压缩“三公经费”和一般性支出。三是重点保障教育、社会保障、医疗卫生、精准脱贫等民生支出。

（一）一般公共预算

2019年，全市一般公共预算收入安排132,074万元，比上年年初预算数增长3.4%，比上年快报数增长3%。一般公共预算支出安排375,723万元，比上年年初预算数增长3%，比上年快报数下降3.8%。

全市一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入132,074万元，上级补助收入239,356万元，新增一般债券收入15万元，调入预算稳定调节基金344万元，调入资金16,205万元，上年结转3,067万元，收入方总计391,061万元；一般公共预算支出375,723万元，上解上级支出15,338万元，支出方总计391,061万元。收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

2019年州财政局提前下达的新增一般债券收入15万元，已按要求纳入年初预算。

（二）政府性基金预算

2019年，全市政府性基金预算收入安排24,734万元，比上年年初预算数下降2.0%，比上年快报数下降47.6%。政府性基金预算支出安排12,034万元，比上年年初预算数下降10.4%，比上年快报数下降80.4%。

全市政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入24,734万元，上级补助收入2,300万元，收入方总计27,034万元；政府性基金预算支出12,034万元，政府性基金预算调出资金15,000万元，支出方总计27,034万元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算

2019年，结合个旧市国有企业经营实际情况，选择个旧市城市建设投资有限责任公司1户企业作为试点编制国有资本经营预算，上缴国有资本经营利润收益的比例参照省属同类国有企业上缴比例。国有资本经营预算收入安排5万元，其中：利润收入5万元。国有资本经营预算支出安排5万元，其中：调出资金5万元。

（四）社会保险基金预算

2019年，全市社保基金预算收入安排193,675万元，比上年决算数下降2.2%，减收4,342万元。全市社保基金预算支出安排189,197万元，比上年决算数下降0.6%，减支1,129万元。其中：社会保险待遇支出178,461万元，比上年决算数下降1.8%。

全市社保基金预算收支平衡情况：2019年社保基金预算收入193,675万元，支出安排189,197万元，本年收支结余4,478万元，年末滚存结余61,334万元。年末滚存结余主要是：企业职工基本养老保险结余11,930万元，主要是按规定预留两个月的养老保险支出；城镇职工基本医疗保险结余15,145万元；城乡居民基本养老保险结余21,307万元；城乡居民基本医疗结余11,241万元；工伤、生育、失业保险结余1,418万元；机关事业单位基本养老保险结余293万元。

四、2019年财政工作重点及主要措施

（一）精准发力，助推经济平稳健康发展

一是强化联动，深挖潜在税源。强化部门联动，围绕年度收入目标，加强财税收入分析研判，密切关注重点行业、重点企业和重点项目经济运行情况和发展趋势，确保税收应收尽收。二是积极培植新增财源。紧紧围绕市委、市政府的决策部署，积极实施财源振兴计划，培育后续财源，不断夯实增收基础，发掘税收增长点。三是全面落实减税降费政策。认真贯彻落实国家实施更大规模的减税降费政策，落实好适当降低增值税税率、提高小规模纳税人起征点等政策，切实做到让利企业、涵养税源；落实好个人所得税6项专项附加扣除政策，减轻居民税负。四是积极争取上级资金。积极向中央、省、州争取资源枯竭型城市转移支付、均衡性转移支付及基本财力保障等转移支付资金，提高财政保障能力；积极争取项目收益债、新增债券等债券资金支持，缓解项目建设资金缺口。五是加大投入力度，助推项目建设。2019年是红河州的项目建设年，年初预算新增安排1000万元项目前期费，积极支持项目前期工作，切实做好项目储备，助推全市项目建设。六是维护金融秩序，鼓励金融支持实体经济。建立政银企对接平台，鼓励金融机构持续加大服务实体经济和项目建设力度，推进重点项目融资库和企业融资需求库建设；加强金融生态环境建设，依法打击和遏制非法集资，维护地方金融稳定。

（二）多措并举，建立现代财政管理体系

一是强化预算绩效管理。按照全面实施绩效管理的要求，引导部门更加注重成本效益分析，更加关注支出结果和政策目标实现程度，转变只注重争取资金，而不重视绩效管理的现状，全面开展部门自评，加强重点监督和重点评价，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高预算管理水平和政策实施效果。二是强化预算管理。严格执行《个旧市财政追加预算支出审批制度》，从源头上严控财政支出，规范预算执行；加大对预算支出进度的督查力度，督促部门切实加快支出进度，提升预算执行的均衡性和效益性。三是强化存量资金清理。从严控制一般公共预算结余，加强财政拨款结余资金管理，强化预算单位的主体责任；继续盘活存量资金，切实压减和消化财政存量资金规模。

（三）突出重点，加大民生保障力度

一是压减一般性支出。优化财政支出结构，牢固树立过“紧日子”的思想，清理长期固化和非急需的支出项目，大力压减一般性支出，厉行勤俭节约，从严控制“三公经费”，2019年“三公经费”年初预算数比2018年下降3%。二是全力保障“三保”支出。调整优化支出结构，集中财力优先保障工资性支出、基本民生支出、机构运转支出等基本公共服务的必要支出。三是坚决支持脱贫攻坚。加大对脱贫攻坚的保障力度，2019年年初预算新增安排1000万元财政专项扶贫资金，支持做好特色果蔬、特色养殖等重点产业；扎实推进“土地+”融资模式，为全市农危房改造提供资金保障；加快扶贫资金动态监控机制建设，扎实开展好扶贫资金绩效评价，确保资金用在刀刃上，大力推进精准扶贫、精准脱贫。四是加快教育事业发展。继续贯彻实施义务教育“两免一补”、农村义务教育学生营养改善计划、“全面改薄”、义务教育基本均衡发展等项目，推动城乡义务教育一体化发展。五是落实社保提标扩面。做好各项社会保险提标保障工作，扩大社会救助覆盖面，支持做好农村最低生活保障制度与扶贫开发政策的有效衔接，强化民生兜底保障。六是健全基本医疗卫生制度。推动构建覆盖城乡的基本医疗、分级诊疗保障制度，推进家庭医生签约服务；继续推进公立医院改革，完善基本药物制度和基层医疗卫生机构运行机制。七是持续推进生态文明建设。2019年年初预算新增安排重金属污染防治专项资金200万元，深入开展重金属污染综合防治工作，支持打好污染防治攻坚战。八是完善公共文化服务体系。积极落实文化惠民工程，继续实施“两馆一站”免费开放、加大农村文化活动室建设力度，提升群众文化获得感。九是全力支持实施乡村振兴战略。加大乡村振兴财政保障力度，重点支持现代农业、乡村生态振兴、农村人居环境提升、乡村基础设施建设，更好地发挥“一事一议”财政奖补机制和平台作用，增强乡村公共服务能力。

（四）深化改革，提升财政创新发展能力

监督索引号53250100100010111