个旧市第三中学2018年度部门预算

目录

第一部分个旧市第三中学概况

一、基本职能及主要工作

二、部门编制预算情况

三、预算单位基本情况

第二部分个旧市第三中学2018年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

四、基本支出预算表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

九、“三公”经费预算财政拨款情况表

十、政府采购情况表

十一、政府购买服务情况表

十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

十三、项目支出绩效目标表

十四、对下转移支付绩效目标表

第三部分个旧市第三中学2018年部门预算情况说明

一、财政拨款收支预算情况总体说明

二、一般公共预算支出情况说明

三、财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

四、基本支出预算情况说明

五、政府性基金预算支出情况说明

六、部门收支预算总体情况说明

七、部门收入预算情况说明

八、部门支出预算情况说明

九、“三公”经费预算财政拨款情况说明

十、政府采购情况说明

十一、政府购买服务情况说明

十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

十三、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第一部分个旧市第三中学

概况

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

全面贯彻教育方针，实施素质教育，提高教师素质。以素质教育为中心，培养学生的创新精神和实践能力。以“一流的管理、一流的队伍、一流的服务、一流的质量”努力造就德、智、体、美全面发展的社会主义建设者和接班人。

（二）机构设置情况

个旧市第三中学设有：党政办公室、教务处、政教处、教科室、总务处、工会、团委七个部门。

（三）主要工作

1、全面贯彻教育方针，不断深化教育改革，弘扬人文精神，倡导最优发展，创新课堂教学，大胆运用现代教育技术，积极探索“课堂--网络整合”超课堂教学模式，认真实践以人为本的教育理念，培养学生的全面素质。   

2、坚决贯彻执行财务“收支两条线”原则，严格执行年度财务收支计划，加强财务支出的审核工作，按“以收定支”的原则控制、使用好学校有限的资金，使学校的资金发挥最大的效益。

3、加大信息公开，建立廉政的长效机制。增加支出透明度，推动压缩“三公经费”等行政消耗性支出工作的逐步深化。

4、立足学校现状，建立完善内部控制机制，进一步梳理经济业务流程，将业务中决策、执行、监督机制融入到每个业务环节，建立健全管理制度。

5、做好公用经费的预决算工作，做到专款专用，合理开支各项事业发展所需的经费。做到量入为出，收支平衡。

6、继续做好学校各项教育教学工作，在抓好教学质量的同时，学生自主管理、科技创新等特色工作中体现出亮点，促进学校办学水平全面提升。

7、按照《教育法》和《义务教育法》等教育相关法律法规，制定学年教学计划，教学目标和各项管理规章制度，以正常开展各项工作。

8、承办上级部门交办的其它事项。

二、部门预算编制情况

个旧市第三中学编制2018年部门预算的指导思想是厉行节约，深入贯彻党的十九大精神，按照“编制要细、结构要优、执行要快、绩效要好、信息要明、改革要实”的要求，以全口径预算管理改革为主线，强化资金整合盘活，增强预算统筹能力，优先保工资、保运转、保基本民生；以深化零基预算改革为重点；以预算绩效管理改革为导向，确保财政资金用在刀刃上；以编细编实预算为抓手，做好项目前期准备，加快预算执行进度。

基本原则是量入为出、以收定支，积极稳妥的原则。

1、在财力许可的范围内，按轻重缓急合理安排支出，做到量入为出，确保预算收支平衡。

2、综合预算的原则。在编制部门预算时，统筹安排各项财政资金，将单位所有的资金来源，包括当年一般公共预算、政府性基金预算、非税收入、其他收入和以前年度结余结转资金等，全部纳入部门预算统筹安排，提高预算编制的完整性和规范性。

3、优先保障的原则。为确保单位职工工资按时足额发放和机构正常运转，凡是纳入部门预算的资金来源，应首先用于保障单位基本支出的合理需要。

4、注重绩效的原则。树立绩效管理理念，增强支出绩效意识，强化支出责任，将绩效评价贯穿整个预算编制、执行和监督的始终。

编制方法是零基预算：

我校2018年采用《DBCS部门预算管理系统》网络版进行编制，系统采用“三下两上”编制流程，严格按照要求，以2018年政府收支分类科目为依据，认真填报数据。具体编制方法为：

（一）基本支出预算的编制

基本支出，是行政事业单位为保障其机构正常运转、行使本基本支部门和单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划。

总体思路等内容：

（一）提高思想认识，确保编制工作顺利进行。增强对部门预算编制工作重要性的认识，加强组织领导，精心组织、周密部署，按照规定和要求编实、编准、编细预算，努力提高预算编制质量。

（二）认真负责，科学严谨编制预算。对本单位上报的部门预算及相关资料的真实性、准确性和完整性负责。

（三）掌握编制进度，确保编制工作按时完成。

三、预算单位基本情况

我部门编制纳入2018年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位1个。

截止2017年12月统计，部门在职人员编制188人，其中：行政编制0人，事业编制188人。在职实有175人，其中：财政全供养175人，非财政供养0人。

离退休人员90人，其中：离休1人（企业离休），退休89人(含企业退休11人）。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

第二部分个旧市第三中学

2018年部门预算表

（附件14张表）

第三部分个旧市第三中学

2018年部门预算情况说明

一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

个旧市第三中学2018年财政拨款收支总预算2981.98万元。

财政拨款预算总收入为2981.98万元，其中：本级财力收入2981.98万元，占总收入的100%；与上年对比增加收入302.97万元，主要增减变动原因分析是增加人员工资。

支出为2981.98万元，其中：教育支出2199.59万元，占总支出的73.76%；主要增减变动原因分析是增加人员工资

社会保障与就业支出560.95万元，占总支出的18.81%；主要增减变动原因分析是增加人员。

医疗卫生与计划生育支出221.44万元.占总支出的7.43%。与上年对比增加支出302.97万元，主要增减变动原因分析是增加人员。

二、部门一般公共预算支出情况说明

（一）一般公共预算支出情况

个旧市第三中学2018年一般公共预算财政拨款支出2981.98万元，比上年执行数减少626.82万元，其中基本支2981.98万元，项目支出0万元。

（二）一般公共预算支出具体使用情况

1.205（类）02（款）04(项）2018年预算数为2199.59万元，较上年执行数减少818.18万元，主要是基本支出减少，上年执行数包含发放绩效工资及事业单位奖励政策。

2.208（类）05（款）02(项）2018年预算数为299.91万元，较上年执行数增加179.94万元，主要是基本支出增加，增加离退休人员工资及离休人员各项经费。

3. 208（类）05（款）05(项）2018年预算数为261.04万元，较上年执行数增加11.11万元，主要是新增人员，机关事业单位基本医疗保险缴费支出增加。

4、210（类）11（款）02(项）2018年预算数为146.96万元，较上年执行数增加3.52万元，主要是人员增加。

5、210（类）11（款）03(项）2018年预算数为74.48万元，较上年执行数增加0.2万元，主要是人员增加。

三、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

个旧市第三中学2018年财政拨款支出总计2981.98万元。

政府预算支出2981.98万元，按照经济分类科目分类，其中：机关工资福利支出0万元，机关商品和服务支出0万元，机关资本性支出0万元，对事业单位经常性补助2683.42万元。对个人和家庭的补助298.56万元。

部门预算支出2981.98万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出2649.92万元，商品和服务支出33.50万元，对个人和家庭的补助298.56万元，债务利息及费用支出0万元。

四、部门基本支出情况说明

个旧市第三中学2018年基本支出2981.98万元，财政拨款2981.98万元，其中一般公共预算2981.98万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元。单位自筹0万元，明细如下：

工资福利支出2649.92万元，主要包括：基本工资746.66、万元、津贴补贴327.09万元、奖金29.35万元、绩效工资900.67万元、机关事业单位基本养老保险缴费261.04万元、职工基本医疗保险缴费146.96万元、公务员医疗补助缴费74.48万元、住房公积金163.67万元。

商品和服务支出33.49万元，主要包括：办公费10.95万元、培训费3.17万元、工会经费14.09万元、福利费5.28万元。

对个人和家庭的补助298.56万元，主要包括：离休费6.22万元、退休费106.13万元、生活补助186.21万元。

五、部门政府性基金预算支出情况说明

个旧市第三中学2018年政府性基金预算支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元。增减变动的主要原因无。

六、部门收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，2018年个旧市第三中学2018年收支总预算2981.98万元。预算收入共2981.98万元，包括：一般公共预算拨款收入 2981.98万元；预算支出共2981.98万元，包括：教育支出2199.59万元、社会保障与就业支出560.95万元、医疗卫生与计划生育支出221.44万元。

七、部门收入预算情况说明

个旧市第三中学2018年收入预算2981.98万元，其中：205（类）02（款）04(项）收入2199.59万元，占73.76%；208（类）05（款）02(项）收入299.91万元，占10.06%：；208（类）05（款）05(项）收入261.04万元，占8.75%；210（类）11（款）02(项）收入146.96万元，占4.93%；210（类）11（款）03(项）收入74.48万元，占2.53%；与上年对比增加302.97万元，主要增减变动原因分析人员增加导致工资增加。

八、部门支出预算情况说明

2018年部门预算总支出2981.98 万元。本级财力安排支出2981.98万元，其中，基本支出2981.98万元，项目支出0万元。

（一）部门支出按功能科目分类情况

205（类）02（款）04（项）支出2199.59万元；208（类）05（款）02(项）支出560.95万元；210（类）11（款）02（项）146.96万元；210（类）11（款）03（项）74.48万元。

（二）基本支出预算变动的主要原因

1.在职及离退休人员调资增资。

2.人员增加导致工资增加。

3.养老保险纳入单位预算支出

（三）项目支出预算变动的主要原因

2018年我单位无项目支出。

九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

个旧市第三中学2018年财政拨款“三公”经费预算总额17万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出5万元，公务接待费支出12万元。

2018年“三公”经费预算数与2017年预算数相等。

（一）因公出国（境）费

2018年个旧市第三中学因公出国（境）费预算数0万元，与207年预算一致。

（二）公务用车购置及运行维护费

2018年个旧市第三中学公务用车购置及运行维护费预算数5万元。其中：购置费0万元，与2017年预算一致；运行维护费5万元，与2017年预算数相等，主要用于保障我单位开展教育教学活动，维持日常工作运行所需的车辆运行维护费，工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2018年个旧市第三中学公务接待费预算数12万元，与2017年预算数相等。

十、部门政府采购情况说明

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1项，采购预算资金9.6万元。其中：支出类型基本支出，数量60套，金额9.6万元，政府采购方式竞争性谈判，资金来源为：本级财力安排。

十一、部门政府购买服务情况说明

个旧市第三中学2018年政府购买服务0项，预算总额0。

十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，个旧市第三中学国有资产总额3610.81万元，其中：流动资产371.16万元，固定资产3239.65万元，对外投资／有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。

十三、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费

个旧市第三中学属财政全额拨款事业单位，无机关运行经费。

（二）项目支出绩效目标

个旧市第三中学2018年项目共有0项。

(三)对下转移支付绩效目标表

个旧市第三中学2018年对下项目共有0项。

第四部分 名词解释

一、一般公共预算拨款收入，为地方财政当年拨付的资金。

二、其他收入，为除“一般公共预算拨款收入”外的收入。

三、上年结转，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施项目所需经费等。

四、基本支出，指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

五、项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

六、“三公”经费，指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

七、机关运行经费，指为保障各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。