个旧市机关幼儿园2018年度部门预算

目录

第一部分个旧市机关幼儿园概况

一、基本职能及主要工作

二、部门编制预算情况

三、预算单位基本情况

第二部分个旧市机关幼儿园2018年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

四、基本支出预算表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

九、“三公”经费预算财政拨款情况表

十、政府采购情况表

十一、政府购买服务情况表

十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

十三、项目支出绩效目标表

十四、对下转移支付绩效目标表

第三部分个旧市机关幼儿园2018年部门预算情况说明

一、财政拨款收支预算情况总体说明

二、一般公共预算支出情况说明

三、财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

四、基本支出预算情况说明

五、政府性基金预算支出情况说明

六、部门收支预算总体情况说明

七、部门收入预算情况说明

八、部门支出预算情况说明

九、“三公”经费预算财政拨款情况说明

十、政府采购情况说明

十一、政府购买服务情况说明

十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

十三、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第一部分个旧市机关幼儿园

概况

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

个旧市机关幼儿园的主要工作职能是收托3岁至6岁学龄前幼儿,对其进行保教工作。

（二）机构设置情况

个旧市机关幼儿园设有：园长、党支部书记、副园长（教学、后勤）、教研组长、办公室、医务室、财务室、保管室、食堂。

（三）主要工作

2018年重点工作任务是以创建品质幼儿园为契机，紧紧围绕幼儿园的保教工作目标，以全面发展幼儿为基础，以课程改革为重点，以园本教研为主线，以队伍建设为根本，以课题研究为抓手，以特色建设为平台；并从“制度”、“细节”、“过程”、“教研”四个着力点，完善幼儿园的内部管理，打造高品质幼儿园，并将优质的保教质量和鲜明的办园特色，呈现给孩子、家长、社会。

二、部门预算编制情况

个旧市机关幼儿园编制2018年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路如下：

（一）、指导思想

树立过紧日子的思想，厉行节约，严禁铺张浪费。

（二）、基本原则

坚持“量入为出、收支平衡、统筹兼顾”的原则，重点保障人员和机构正常运转等基本支出；坚持勤俭办学，节约成本，调整和优化支出结构，提高资金的使用效益。

（三）、编制方法

根据个旧市财政局的预算编制要求，2018年部门预算编制按照“三下两上”的流程进行编报。

（四）、总体思路

基本支出预算，严格按照定员定额标准节约使用；项目支出预算，努力挖掘潜力，盘活存量，建立资金使用跟踪问效机制，提高资金使用效益。

三、预算单位基本情况

个旧市机关幼儿园编制纳入2018年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位1个。

截止2017年12月统计，个旧市机关幼儿园在职人员编制50人，其中：行政编制0人，事业编制50人。在职实有38人，其中：财政全供养38人，非财政供养0人。

离退休人员41人，其中：离休0人，退休41人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

第二部分个旧市机关幼儿园

2018年部门预算表

（附件14张表）

第三部分个旧市机关幼儿园

2018年部门预算情况说明

一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

个旧市机关幼儿园2018年财政拨款收支总预算681.02万元。

财政拨款预算总收入为681.02万元，其中：一般公共预算收入681.02万元，占总收入的100%，财政拨款预算总收入与上年对比增加140.17万元，主要增加原因是1、经个旧市第十七届个旧市人民政府第6次常务会议和个旧市机构编制委员会会议研究，个旧市机关幼儿园于2017年8月经费形式由差额补助变为全额补助。2、2018年增加了政策奖励绩效。3、提高了公用经费标准。

支出为681.02万元，其中：教育支出464.84万元，占总支出的68.26%；社会保障与就业支出165.73万元，占总支出的24.33%；医疗卫生与计划生育支出50.45万元,占总支出的7.41%；财政拨款预算总支出与上年对比140.17万元，主要增加原因是增加了教育支出,个旧市机关幼儿园于2017年8月经费形式由差额补助变为全额补助。

二、部门一般公共预算支出情况说明

（一）一般公共预算支出情况

个旧市机关幼儿园2018年一般公共预算财政拨款支出681.02万元，比上年执行数增加115.48万元，其中基本支681.02万元，出项目支出0万元。

（二）一般公共预算支出具体使用情况

1.2050201学前教育2018年预算数为464.84万元，较上年执行数增加27.83万元，主要是人员支出增加。

2.2080502事业单位离退休2018年预算数为112.29万元，较上年执行数增加89.77万元，主要是退休人员支出增加，退休人员已于2017年2月纳入社保中心统一管理。上年预算执行数不含退休人员2-12月工资支出。

3. 2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2018年预算数为53.44万元, 较上年执行数增加0.91万元,基本与上年一致。

4.2101102事业单位医疗2018年预算数为31.05万元, 较上年执行数减少1.71万元,主要是调整基本医疗缴费基数。

5.2101103公务员医疗补助2018年预算数为19.4万元, 较上年执行数减少1.33万元, 主要是调整基本医疗缴费基数。

三、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

个旧市机关幼儿园2018年财政拨款支出总计681.02万元。

政府预算支出681.02万元，按照经济分类科目分类，其中：机关工资福利支出0万元，机关商品和服务支出0万元，机关资本性支出0万元，对事业单位经常性补助569.22万元,对个人和家庭的补助111.80万元。

部门预算支出681.02万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出552.69万元，商品和服务支出16.53万元，对个人和家庭的补助111.80万元，债务利息及费用支出0万元。

四、部门基本支出情况说明

个旧市机关幼儿园2018年基本支出681.02万元，财政拨款681.02万元，其中一般公共预算681.02万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元。单位自筹0万元，明细如下：

工资福利支出552.69万元，主要包括：基本工资149.87万元、津贴补贴68.37万元、奖金5.87万元、绩效工资191.22万元、机关事业单位基本养老保险缴费53.44万元、职工基本医疗保险缴费31.05万元、公务员医疗补助缴费19.4万元、住房公积金33.47万元。

商品和服务支出16.53万元，主要包括：办公费11.89万元、培训费0.68万元、工会经费2.82万元、福利费1.14万元。

对个人和家庭的补助111.80万元，主要包括：退休费28.16万元、生活补助83.64万元。

五、部门政府性基金预算支出情况说明

个旧市机关幼儿园2018年政府性基金预算支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元。无增减变动。

六、部门收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，个旧市机关幼儿园2018年收支总预算681.02万元。预算收入共681.02万元，包括：一般公共预算拨款收入681.02万元；预算支出共681.02万元，包括：教育支出464.84万元、社会保障与就业支出165.73万元、医疗卫生与计划生育支出50.45万元。

七、部门收入预算情况说明

个旧市机关幼儿园2018年收入预算681.02万元，其中：2050201学前教育464.84万元，占68.26%；2080502事业单位离退休112.29万元，占16.49%；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出53.44万元,占7.84%；2101102事业单位医疗31.05万元，占4.56%；2101103公务员医疗补助19.4万元，占2.85%。

2050201学前教育，收入预算与上年对比增加170.54万元，主要增加原因是1、经个旧市第十七届个旧市人民政府第6次常务会议和个旧市机构编制委员会会议研究，个旧市机关幼儿园于2017年8月经费形式由差额补助变为全额补助。2、2018年增加了政策奖励绩效。3、提高了公用经费标准。

2080502事业单位离退休，收入预算与上年对比减少124.13万元, 主要减少原因是退休人员已于2017年2月纳入社保中心统一管理，2018退休费的预算数只是统筹外部分。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出，收入预算与上年对比增加53.44万元，主要增加原因是个旧市机关幼儿园经费形式由差额补助变为全额补助，在职在编人员的基本养老保险缴费支出纳入财政预算。

2101102事业单位医疗，收入预算与上年对比增加29.41万元，主要增加原因是个旧市机关幼儿园经费形式由差额补助变为全额补助,在职在编人员的基本医疗保险纳入财政预算。

2101103公务员医疗补助，收入预算与上年对比增加10.91万元，主要增加原因是个旧市机关幼儿园经费形式由差额补助变为全额补助,在职在编人员的公务员医疗补助纳入财政预算。

八、部门支出预算情况说明

2018年部门预算总支出681.02万元。本级财力安排支出 681.02万元，其中，基本支出681.02万元，项目支出0万元。

（一）部门支出按功能科目分类情况

2050201学前教育支出464.84万元；2080502事业单位离退休支出112.29万元；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出53.44万元；2101102事业单位医疗支出31.05万元；2101103公务员医疗补助支出19.4万元。

（二）基本支出预算变动的主要原因

1. 个旧市机关幼儿园于2017年8月经费形式由差额补助变为全额补助。

2.增加在职在编人员的政策奖励工资。

3.提高了公用经费标准

（三）项目支出预算变动的主要原因

个旧市机关幼儿园无项目支出变动。

九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

个旧市机关幼儿园2018年财政拨款“三公”经费预算总额4.44万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出2.45万元，公务接待费支出1.99万元。

2018年“三公”经费预算数比2017年预算数增加/减少0万元，无增加/减少变动。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2018年个旧市机关幼儿园因公出国（境）费预算数0万元，比2017年预算增加/减少0万元。无增减变动。

（二）公务用车购置及运行维护费

2018年个旧市机关幼儿园公务用车购置及运行维护费预算数2.45万元。其中：购置费0万元，比2017年预算增加/减少0万元，无增减变动；公务用车运行维护费2.45万元，比2017年预算增加/减少0万元，无增减变动，主要用于保障工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2018年个旧市机关幼儿园公务接待费预算数1.99万元，比2017年预算增加/减少0万元，无增减变动。

十、部门政府采购情况说明

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3项，采购预算资金3.88万元。其中：支出类型是基本支出，数量是5台，金额:3.88万元，政府采购方式是自行采购，资金来源为公共财政预算本级财力安排。

十一、部门政府购买服务情况说明

个旧市机关幼儿园2018年政府购买服务0项，预算总额0万元。

十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，个旧市机关幼儿园国有资产总额747.39万元，其中：流动资产49.61万元，固定资产697.78万元，对外投资／有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。

十三、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费

个旧市机关幼儿园2018年无机关运行经费财政拨款预算。

（二）项目支出绩效目标

个旧市机关幼儿园2018年无项目支出绩效目标预算。

（三）对下转移支付绩效目标表  

个旧市机关幼儿园2018年对下项目共有0项。

第四部分 名词解释

一、一般公共预算拨款收入，为地方财政当年拨付的资金。

二、其他收入，为除“一般公共预算拨款收入”外的收入。

三、上年结转，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施项目所需经费等。

四、基本支出，指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

五、项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

六、“三公”经费，指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

七、机关运行经费，指为保障各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。