个旧市鄢棚小学2018年度部门预算

个旧市鄢棚小学

2018年度部门预算

目录

第一部分个旧市鄢棚小学概况

一、基本职能及主要工作

二、部门编制预算情况

三、预算单位基本情况

第二部分个旧市鄢棚小学2018年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

四、基本支出预算表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

九、“三公”经费预算财政拨款情况表

十、政府采购情况表

十一、政府购买服务情况表

十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

十三、项目支出绩效目标表

十四、对下转移支付绩效目标奖

第三部分个旧市鄢棚小学2018年部门预算情况说明

一、财政拨款收支预算情况总体说明

二、一般公共预算支出情况说明

三、财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

四、基本支出预算情况说明

五、政府性基金预算支出情况说明

六、部门收支预算总体情况说明

七、部门收入预算情况说明

八、部门支出预算情况说明

九、“三公”经费预算财政拨款情况说明

十、政府采购情况说明

十一、政府购买服务情况说明

十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

十三、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第一部分个旧市鄢棚小学

概况

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

个旧市鄢棚小学为九年义务教育的一所普通小学,隶属个旧市教育局,主要职能为小学义务教育，认真贯彻执行党和国家教育方针，依法办学，努力提高教育教学质量。招收个旧城区及锡城镇的学生，实施义务教育。

（二）机构设置情况

个旧市鄢棚小学设有：书记室、校长室、副校长室、行政办公室、教导处、教科室、工会办公室、少先队大队部、总务处。

（三）主要工作

2018年重点工作任务介绍：

1、树立良好师德师风，提高教师队伍素质。加强领导班子建设，明确职责分工；加强教师职业道德建设；健全制度管理，严肃劳动纪律，提高教师从教的自律性。

     2、打造德育教育特色，全面提高育人实效。抓好学生常规教育，学生的成长，离不开学校，更需要家庭与社会的密切配合。

3、强化教学管理工作，努力提升教学质量。严格课程设置，强化教学常规细节管理，加强教学质量监控机制，努力提高学生的学业素养。

4、严格执行行政事业单位财务制度。

二、部门预算编制情况

个旧市鄢棚小学编制2018年部门预算的指导思想：深入贯彻党的十九大精神，紧紧围绕“做大蛋糕、分好蛋糕、管好蛋糕”的思路，按照“编制要细、结构要优、执行要快、绩效要好、信息要明、改革要实”的要求，以全口径预算管理改革为主线，强化资金整合盘活，增强预算统筹能力，优先保工资、保运转、保基本民生；以深化零基预算改革为重点，打破固化格局，集中财力全面落实市委、市政府确定的重大事项；以预算绩效管理改革为导向，调整优化财政支出结构，确保财政资金用在刀刃上；以编细编实预算为抓手，做好项目前期准备，加快预算执行进度；以创新财政投入方式为杠杆，优化财政资源配置，发挥财政资金乘数效应；以预算公开透明为落脚点，硬化预算约束，促进依法依规理财，促进全市经济健康发展、社会和谐稳定。

部门预算编制的原则:

1、积极稳妥的原则。在财力许可的范围内，按轻重缓急合理安排支出，做到量入为出，确保预算收支平衡。

2、综合预算的原则。在编制部门预算时，统筹安排各项财政资金，应将单位所有的资金来源，包括当年一般公共预算、政府性基金预算、非税收入、其他收入和以前年度结余结转资金等，全部纳入部门预算统筹安排，提高预算编制的完整性和规范性。

3、优先保障的原则。为确保机关事业单位职工工资按时足额发放和机构正常运转，凡是纳入部门预算的资金来源，应首先用于保障单位基本支出的合理需要。

4、注重绩效的原则。树立绩效管理理念，增强支出绩效意识，强化支出责任，将绩效评价贯穿整个预算编制、执行和监督的始终。对项目支出编制绩效预算，大力推进绩效考评工作，绩效考评结果作为下一年度部门预算项目支出安排的依据，提高财政资金使用效益。

部门预算编制的方法和总体思路:

个旧市鄢棚小学2018年继续采用《DBCS部门预算管理系统》网络版进行编制，系统采用“三下两上”编制流程，各预算单位必须严格按照要求，以2018年政府收支分类科目为依据，认真填报数据。具体编制方法及总体思路为：

1、基本支出预算的编制

基本支出，是行政事业单位为保障其机构正常运转、行使本部门和单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费支出、公用经费支出、民生支出及其他基本支出。分别在《财政部分供养人员支出情况表》、《保运转支出情况表》、《保民生支出情况表》、《其他经费保障情况表》中填报。

单位在编制人员经费支出时必须根据2017年10月应发工资数细化编制到每位工作人员，由于系统初始数据为2017年部门预算结转数据，因此各单位务必结合本单位人员与工资数据变动情况，将人员信息数据修改为2017年10月工资数据（若涉及职务职级变动的人员以新工资数据为准）。公用经费支出根据单位10月实有人数按定员定额标准编制。单位预计11月以后有新增人员的，由单位将人数统一上报财政局主管业务科室，由财政统一代编支出预算。

2、项目支出预算的编制

项目支出由各部门根据实际需求在项目库系统申报，财政根据项目的轻重缓急，结合当年财力情况统筹安排纳入预算。单位在项目库录入时，应提供项目立项依据、可行性论证、项目实施主体、具体实施计划、项目的受益对象、预期要达到的绩效目标等。

3、非税收入预算的编制

非税收入是政府财政收入的重要组成部分，有行政事业性收费、罚没收入、政府性基金收入和国有资源（资产）有偿使用收入等非税收入的部门，必须按照非税收入的性质和类别准确预测收入，认真填报《预算单位组织的收入情况表》。

4、政府采购及政府购买服务预算的编制

各单位要依据下一年度本单位的工作任务，合理预计政府采购计划，认真填报《政府采购管理》、《政府购买服务》。

5、“三公”经费预算的编制

各单位要按照厉行节约、反对奢侈浪费的要求，认真编制“三公”经费预算，原则上使用财政拨款安排的各项“三公”经费预算不得超过上年度预算数。“三公”经费预算一经审定，不得擅自变更，待2018年部门预算批复单位后，按“谁公开、谁解释、谁负责”的原则，由各部门予以公开。若2018年预算公开时单位“三公”经费预算发生重大变化的，各单位必须及时将变更后的数据报财政局备案。

三、预算单位基本情况

我部门编制纳入2018年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位1个。

截止2017年12月统计，部门在职人员编制65人，其中：行政编制0人，事业编制65人。在职实有65人，其中：财政全供养65人，非财政供养0人。

离退休人员49人，其中：离休0人，退休49人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

第二部分个旧市鄢棚小学

2018年部门预算表

（附件14张表）

第三部分个旧市鄢棚小学

2018年部门预算情况说明

一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

个旧市鄢棚小学2018年财政拨款收支总预算1122.94万元。

财政拨款预算总收入为1122.94万元，其中：财政补助收入1122.94万元，占总收入的100%；与上年对比增加74.98万元，主要增减变动原因是提高工资标准.。

支出为1122.94万元，其中：教育支出809.72万元，占总支出的72.11%；社会保障和就业支出229.05万元，占总支出的20.4%；医疗卫生与计划生育支出84.17万元，占总支出的0.75%；2017年预算总支出1047.95万元，与上年对比增加74.98万元，主要增减变动原因是提高工资标准。

二、部门一般公共预算支出情况说明

（一）一般公共预算支出情况

个旧市鄢棚小学2018年一般公共预算财政拨款支出1122.94万元，比上年执行数增加109万元，其中基本支出1122.94万元，项目支出0万元。

（二）一般公共预算支出具体使用情况

1.205（类）02（款）02(项）2018年预算数为809.72万元，较上年执行数减少202万元，主要是中央、省、州等公用经费、营养餐改善计划资金没有做在预算中。

2.208（类）05（款）02(项）2018年预算数为133.71万元，较上年执行数增加106.47万元，主要是2017年退休人员工资调整到社保支出。

3.208（类）05（款）05(项）2018年预算数为95.34万元，2017年执行数增加9.13万元，主要是人员缴费基数提高。

 4.210（类）11（款）02(项）2018年预算数为54.37万元，较2017年执行数增加3.19万元，主要是人员缴费基数变动。

5.210（类）11（款）03(项）2018年预算数为29.8万元，较2017年执行数减少0.11万元，主要是人员缴费基数变动。

三、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

个旧市鄢棚小学2018年财政拨款支出总计1122.94万元。

政府预算支出1122.94万元，按照经济分类科目分类，其中：机关工资福利支出0万元，机关商品和服务支出0万元，机关资本性支出0万元，对事业单位经常性补助989.81万元,对个人和家庭的补助133.12万元。

部门预算支出1122.94万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出973.12万元，商品和服务支出16.69万元，对个人和家庭的补助133.12万元，债务利息及费用支出0万元。

四、部门基本支出情况说明

个旧市鄢棚小学2018年基本支出1122.94万元，财政拨款1122.94万元，其中一般公共预算1122.94万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元。单位自筹0万元，明细如下：

工资福利支出973.12万元，主要包括：基本工资273.58万元、津贴补贴120.24万元、奖金10.75万元、绩效工资329.27、机关事业单位基本养老保险缴费95.54万元、职工基本医疗保险缴费54.37万元、公务员医疗补助缴费29.8万元、住房公积金59.78万元。

商品和服务支出16.69万元，主要包括：办公费8.41万元、培训费1.17万元、工会经费5.16万元、福利费1.95万元。

对个人和家庭的补助133.12万元，主要包括：退休费33.16万元、生活补助99.96万元。

五、部门政府性基金预算支出情况说明

个旧市鄢棚小学2018年政府性基金预算支出0万元。

六、部门收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，个旧市鄢棚小学2018年收支总预算1122.94万元。预算收入共1122.94万元，包括：一般公共预算拨款收入1122.94万元；预算支出共1122.94万元，包括：教育支出809.72万元、社会保障和就业支出229.05万元、医疗卫生与计划生育支出84.17万元。

七、部门收入预算情况说明

个旧市鄢棚小学2018年收入预算1122.94万元，其中：205（类）02（款）02(项）收入809.72万元，占72.11%；208（类）05（款）02(项）收入133.71万元，占11.91%；208（类）05（款）05(项）收入95.34万元，占8.5%；210（类）11（款）02(项）收入54.37万元，占0.5%；210（类）11（款）03(项）收入29.8万元，占0.3%；与上年对比增加74.98万元，主要增加原因提高工资标准。

八、部门支出预算情况说明

2018年部门预算总支出 1122.94万元。本级财力安排支出 1122.94万元，其中，基本支出1122.94万元，项目支出0万元。

（一）部门支出按功能科目分类情况

205（类）02（款）02(项）支出809.72万元；208（类）05（款）02(项）支出133.71万元，；208（类）05（款）05(项）支出95.54万元；210（类）11（款）02(项）支出54.37万元；210（类）11（款）03(项）支出29.8万元。

（二）基本支出预算变动的主要原因

1.人员工资提高

（三）项目支出预算变动的主要原因

无项目支出。

九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

个旧市鄢棚小学2018年财政拨款“三公”经费预算总额5万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出2万元，公务接待费支出3万元。

2018年“三公”经费预算数与2017年预算数相同。

（一）因公出国（境）费

2018年个旧市鄢棚小学因公出国（境）费预算数0万元，与2017年预算相同。

（二）公务用车购置及运行维护费

2018年个旧市鄢棚小学公务用车购置及运行维护费预算数2万元。其中：购置费0万元，与2017年预算相同，

（三）公务接待费

2018年个旧市鄢棚小学公务接待费预算数3万元，与2017年预算相同。

十、部门政府采购情况说明

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目7项，采购预算资金2.65万元。其中：支出类型基本支出，数量169，金额2.65万元，政府采购方式自行采购，资金来源为：本级财力安排。

十一、部门政府购买服务情况说明

个旧市鄢棚小学2018年政府购买服务0项，预算总额0万元，

十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，个旧市鄢棚小学国有资产总额1174.53万元，其中：固定资产1095.53万元，无形资产78.99万元。

十三、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费

个旧市鄢棚小学属财政全额拨款事业单位，无机关运行经费。

（二）项目支出绩效目标

个旧市鄢棚小学2018年项目共有0项。

（三）对下转移支付绩效目标奖

个旧市鄢棚小学2018年对下项目共有0项。

第四部分 名词解释

一、一般公共预算拨款收入，为地方财政当年拨付的资金。

二、其他收入，为除“一般公共预算拨款收入”外的收入。

三、上年结转，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施项目所需经费等。

四、基本支出，指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

五、项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

六、“三公”经费，指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

七、机关运行经费，指为保障各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。