个旧市财政局2023年部门预算

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　　个旧市财政局2023年部门预算

　　个旧市财政局2023年部门预算公开目录

　　第一部分个旧市财政局2023年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、对下专项转移支付情况

　　六、政府采购预算情况

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　九、其他公开信息

　　第二部分个旧市财政局2023年部门预算表

　　一、财务收支预算总表

　　二、部门收入预算表

　　三、部门支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、部门基本支出预算表

　　八、部门项目支出预算表

　　九、部门项目绩效目标表

　　十、政府性基金预算支出预算表

　　十一、部门政府采购预算表

　　十二、政府购买服务预算表

　　十三、对下转移支付预算表

　　十四、对下转移支付绩效目标表

　　十五、新增资产配置表

　　十六、上级补助项目支出预算表

　　十七、部门项目中期规划预算表

　　第一部分个旧市财政局2023年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　我局承担的主要工作和部门职能有：拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；按规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务;承担各项财政收支管理工作；拟订政府非税收入管理制度和政策；负责组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理;会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；管理全市会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织开展市级财政绩效评价和投资评审工作;监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设;负责制定财政教育规划并组织实施；贯彻执行党和国家金融工作方针政策和相关法律法规；贯彻执行省、州、市关于发展金融业的部署要求；承办市委、市政府和上级部门交办的其他事项。

　　（二）机构设置情况

　　个旧市财政局为个旧市人民政府工作部门，为正科级。个旧市财政局加挂个旧市政府金融工作办公室、个旧市政府国有资产监督管理局牌子。

　　我部门共设置20个内设机构，包括：1、办公室；2、预算科；3、综合科（个旧市清理规范津贴补贴办公室）；4、财政监督、法规和税政科（行政审批科）；5、债务管理科（个旧市政府性债务管理领导小组办公室）；6、国库科（科技科）；7、国库支付科；8、经济建设科（产业发展科）；9、行政政法科；10、科教文化科；11、社会保障科；12、资源环境科；13农业农村科（农村综合改革科）；14、国有资产管理科（国有企业党群科）；15、金融科（对外合作科、PPP项目）；16、政府采购管理科；17、会计科；18、金融合作科；19、绩效管理科；20、人事教育科。

　　所属事业单位4个，分别是：

　　1、个旧市国库集中支付中心

　　2、个旧市扶贫投资开发服务中心

　　3、个旧市财政局票据管理中心

　　4、中华会计函授学校个旧函授站。

　　（三）重点工作概述

　　（一）坚持以政领财以财辅政，坚决落实党的方针政策

　　坚持以政领财、以财辅政，确保党总揽全局、协调各方的领导核心作用在财政领域充分彰显，确保财政各项工作始终沿着正确的政治方向推进。落实全面从严治党政治责任，坚定不移推进党风廉政建设，为财政管理和改革发展提供有力保障。

　　（二）坚持统筹兼顾突出重点，着力增强财政保障能力

　　强化财政收支运行监测分析，强化财政收入征管协同，依法依规积极组织财政收入，健全完善国有企业利润上缴机制，加大财政资源统筹力度。更大力度调整优化支出结构，集中财力保障各级党委政府重大决策部署。强化预算刚性约束，严格控制执行中预算调剂追加。加强预算绩效管理，建立健全考核问责机制，切实提升财政支出绩效。

　　（三）加快现代化财政建设，持续深化预算制度改革

　　进一步深化预算管理制度改革，全面提升预算管理水平，硬化预算刚性约束。实施项目全生命周期管理，推动跨年度预算平衡。持续深化非税收入收缴电子化改革。进一步深化政府采购制度改革。有序推动国有企业改革发展，优化财政资源布局结构。

　　（四）坚持尽力而为量力而行，坚决兜牢基本民生底线

　　持续加大民生领域投入力度，集中财力办好人民群众急需急盼的民生实事，精准提供基本公共服务。更大力度落实就业优先政策，支持构建教育高质量发展新格局，健全更高水平更可持续的社会保障体系，努力提供更好的基本医疗卫生服务。

　　（五）坚持问题导向分类施策，筑牢安全发展底线

　　地方政府依法适度举债，严格地方政府债务限额管理和预算管理，及时足额偿还地方政府债务本息。坚持“三保”支出优先顺序，牢牢守住不发生“三保”风险的底线。进一步严肃财经纪律，强化行政事业单位内控建设，完善财会监督体制机制，筑牢财政资金安全防线。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位0个。截至2022年12月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制85人，其中：行政编制35人，工勤人员编制0人，事业编制50人。在职实有79人，其中：财政全额保障79人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

　　离退休人员37人，其中：离休0人，退休37人。

　　车辆编制3辆，实有车辆3辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2023年部门财务总收入18,953,200.00元，其中：一般公共预算18,953,200.00元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

　　与上年对比增加3,311,840.00元，增加21.17%，主要原因是档案数字化费用700,000.00元，办公楼消防改造和外墙除险加固项目资金1550,000.00元。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2023年部门财政拨款收入18,953,200.00元，其中：本年收入18,953,200.00元，上年结转收入0元。本年收入中：一般公共预算财政拨款18,953,200.00元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

　　与上年对比增加3,311,840.00元，增加21.17%，主要原因是档案数字化费用700,000.00元，办公楼消防改造和外墙除险加固项目资金1550,000.00元。

　　四、预算单位支出情况

　　2023年部门预算总支出18,953,200.00元。财政拨款安排支出18,953,200.00元，其中：基本支出17,379,540.00元，与上年对比增加1,738,180.00元，增加11.11%，主要原因是在职人员的工资福利及社保经费等增加；项目支出1,573,660.00元，与上年对比增加1,573,660.00元，增加100.00%，主要原因是本年办公楼消防改造和外墙除险加固项目资金1,550,000.00元；在职职工遗属补助23,660.00元。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　1、一般公共服务支出-财政事务-行政运行3,729,020.00元，主要用于保障工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金）；商品和服务支出（包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物管费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、公务劳务费等）。与上年相比减少204,760.00元，下降5.21%。主要原因为行政人员退休1人较上年减少2人，工资福利及社保经费等减少。

　　2、一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务4,010,000.00元，主要用于保障局机关日常事务及提供各项服务，推进财政预算改革、财政国库管理改革、经济重点工作等方面的相关支出，与上年相比增加2,000,000.00元，增加99.50%，主要原因是本年办公楼消防改造和外墙除险加固项目资金1,550,000.00元。

　　3、一般公共服务支出-财政事务-事业运行6,163,760.00元，主要用于保障附属事业单位事业人员的相关工资福利支出及商品和服务支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物管费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、公务劳务费、公务用车运行维护费等）。与上年相比增加329,920.00元，增加5.66%。主要原因为事业人员较上年增加4人，工资福利及社保经费等增加。

　　4、社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休1,102,860.00元，主要用于行政人员退休开支的离退休公用经费及统筹外的离退休费。与上年相比减少28,420.00元，减少2.51%。主要原因为退休人员增加1人，死亡2人。

　　5、社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休111,680.00元，主要用于事业人员退休开支的离退休公用经费及统筹外的离退休费。与上年相比增加56,240.00元，增加101.44%。主要原因为新增退休人员1人。

　　6、社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出1,299,500.00元，主要用于全局基本养老保险单位缴纳部分的经费开支，较上年增加239,400.00元，增加22.58%，主要原因是在职人员较上年增加1人，基本养老保险缴费比例提高。

　　7、抚恤-死亡抚恤23,660.00元，主要用于职工遗属人员生活补助。

　　8、卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗293,300.00元，主要用于全局行政单位基本医疗保险单位缴纳部分的经费开支，较上年减少30,400.00元，减少9.39%，主要原因是行政人员减少3人。

　　9、卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗391,100.00元，主要用于单位事业人员基本医疗保险缴纳部分的经费开支，较上年增加41,100.00元，增加11.74%，主要原因是事业人员增加4人。

　　10、卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助345,100.00元，主要用于行政事业人员公务员医疗补助缴费，较上年增加23,800.00元，增长7.41%，主要原因是行政人员减少3人，事业人员增加4人。

　　11、卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出33,800.00元，主要用于行政事业人员工伤医疗补助缴费，较上年增加33,800.00元，增长100.00%，主要原因是上年未使用此款项核算，今年新增使用。

　　12、资源勘探信息等支出-国有资产监管-行政运行581,020.00元，主要用于国有资产监督管理局相关人员工资福利支出及商品和服务支出。较上年增加49,100.00元，增加9.23%，主要原因是人员工资提高。

　　13、住房保障支出-住房改革支出-住房公积金868,400.00元，主要用于全局在职职工的住房公积金支出。较上年增加868,400.00元，增加100.00%，主要原因是上年公积金未在本科目核算。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　工资福利支出13,029,400.00元（其中：基本支出13,029,400.00元，项目支出0元），与上年对比增加3,022,500.00元，主要原因是在职人员较上年增加4人及人员工资福利及社保经费等增加。

　　商品和服务支出3,790,040.00元（其中：基本支出2,240,040.00元，项目支出1,550,000.00元），与上一年对比增加362,020.00元，主要原因是本年办公楼消防改造和外墙除险加固项目资金1,550,000.00元。

　　对个人和家庭的补助1,233,760.00元（其中：基本支出1,210,100.00元，项目支出23,660.00元）。与上一年对比增加51,360.00元，主要原因是2023年较上年新增退休人员3人，增加2人遗属生活补助。

　　资本性支出900,000.00元（其中：基本支出900,000.00元，项目支出0元），与上一年对比增加600,000.00元，主要原因是增加数字档案化资金700,000.00元。

　　五、对下专项转移支付情况

　　（一）与中央配套事项

　　无。

　　（二）按既定政策标准测算补助事项

　　无。

　　（三）经济社会事业发展事项

　　无。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目13个，政府采购预算总额1,929,500.00元，其中：政府采购货物预算1,019,500.00元、政府采购服务预算360,000.00元、政府采购工程预算550,000.00元。（注：《政府购买服务预算表08》相关内容不在此处反映）

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　个旧市财政局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计965,606.00元，较上年减少29,864.00元，下降3.00%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　个旧市财政局2023年因公出国（境）费预算为0元，较上年无变动，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

　　（二）公务接待费

　　个旧市财政局2023年公务接待费预算为720,099.00元，较上年减少22,271.00元，下降3.00%，国内公务接待批次为240次，共计接待7200人次。

　　减少的主要原因是：厉行节约，严格执行“八项”规定，减少公务接待人次。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　个旧市财政局2023年公务用车购置及运行维护费为245,507.00元，较上年减少7,593.00元，下降3%。其中：公务用车购置费0元，较上年减少0元，下降0%；公务用车运行维护费245,507.00元，较上年减少7,593.00元，下降3%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为3辆。

　　减少的主要原因是进一步规范公务用车使用，使用用车易平台进行用车管理，厉行节约，减少燃修费开支。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　办公楼消防改造和外墙除险加固项目资金1,550,000.00元。共有三个指标：1、一级指标为产出指标；二级指标为数量指标、质量指标、时效指标；三级指标为工程总量，指标值为大于等于7120平方米；竣工验收合格率，指标值为大于等于100%；计划完工率，指标值为大于等于100%；三级指标绩效指标值设定依据及数据来源：个财请（2022）13号个旧市财政局办公楼消防整改经费的请示。2、一级指标为效益指标；二级指标为可持续影响指标；三级指标为使用年限，指标值为等于15年，三级指标绩效指标值设定依据及数据来源：个财请（2022）13号个旧市财政局办公楼消防整改经费的请示。3、一级指标为满意度指标；二级指标为服务对象满意度指标；三级指标为受益人群满意度，指标值为大于等于95%，三级指标绩效指标值设定依据及数据来源：个财请（2022）13号个旧市财政局办公楼消防整改经费的请示。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1、一般公共预算财政拨款收入，指用一般预算收入安排的预算单位资金。

　　2、政府性基金预算收入，指用政府性基金收入安排的预算单位资金。

　　3、基本支出，指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

　　4、项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

　　5、功能科目，指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

　　6、经济科目，指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

　　7、“三公”经费，指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　8、机关运行经费，指为保障行政单位（含参照公务员管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　9、专项转移支付，指上级政府对承担委托事务、共同事务的下级政府给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务给予的具有指定用途的奖励或补助。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　个旧市财政局部门2023年机关运行经费安排4,690,040.00元，与上年对比增加237,980.00元，主要原因是办公楼消防改造和外墙除险加固项目资金1550,000.00元。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2022年12月31日，个旧市财政局资产总额31,011,617.54元，其中，流动资产28,876,786.42元，固定资产2,134,141.12元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产690.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少753,707.02元，其中固定资产增加349,202.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

　　（四）本部门预算绩效情况说明

　　财政预算绩效管理工作是提高资金使用效益的重要手段，特别在当前经济下行压力大、财政收支矛盾突出的严峻形势下，加强预算绩效管理，也是缓解收支矛盾的重要举措。

　　个旧市财政局总体绩效目标（2023年至2025年期间）：（1）加强财源建设，积极组织财政收入。（2）争取资金，增强财政保障能力。（3）优化财政支出结构压缩一般性支出。（4）盘活财政存量资金，提高资金使用效益。（5）持续深化财政体制改革。（6）化解政府债务。（7）强化金融服务。

　　2023年绩效目标：（1）加强财源建设，积极组织财政收入。一是积极培植税源。二是合理降低企业税费负担。（2）积极争取资金，增强财政保障能力。（3）优化财政支出结构，大力压缩一般性支出。从严控制"三公经费"，集中财力优先保障工资性支出、基本民生支出、机构运转支出等基本公共服务的必要支出。（4）盘活财政存量资金，提高资金使用效益。（5）持续深化财政体制改革。推进预算管理改革，深化全口径预算管理，健全政府预算体系，细化政府性基金、非税收入、政府采购及政府购买服务预算编制，进一步提升部门预算编制规范性。加强乡镇财政建设，促进乡镇财政服务水平和管理水平提高。（6）化解政府债务，维护政府信誉。对违法违规融资担保和变相举债行为进行全面清理整改。积极争取置换债务券，多渠道筹措资金，确保按时偿还到期政府债务本息，切实维护政府信誉。（7）强化金融服务解融资难题。鼓励和推动金融机构持续加大服务实体经济和支持项目建设力度。

　　个旧市财政局部门整体支出绩效指标，其中产出指标中数量指标6个，质量指标8个，时效指标9个；效益指标中社会效益指标4个，满意度指标中服务对象满意度指标2个。

　　第二部分个旧市财政局2023年部门预算表

　　监督索引号53250100431800111