个旧市2022年政府预算公开

个旧市2022年政府预算公开目录    

一、财政预决算（草案）的报告(关于个旧市2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）的报告)    

二、个旧市2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）附表(附件)    

三、个旧市2022年政府预算公开表(附件)    

四、个旧市本级2022年三公经费公开    

五、2022年对下转移支付情况说明    

六、个旧市举借债务、地方政府性债务限额和余额情况说明    

七、财政衔接推进乡村振兴补助资金公开    

八、预算绩效评价情况    

九、重大政策和重点项目等绩效目标说明    

十、重点领域项目文本公开    

十一、2022年财政名词解释    

第一部分：财政预决算（草案）的报告    

市十八届人大一次会议材料（三十六 附一）    

关于个旧市2021年地方财政预算执行    

情况和2022年地方财政预算    

（草案）的报告（书面）    

——2022年1月15日在个旧市第十八届人民代表大会
第一次会议上    

个旧市财政局局长   聂  睿    

各位代表：    

受市人民政府委托，现将个旧市2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）提请市十八届人大一次会议审查，并请市政协委员和列席人员提出意见。    

一、2021年地方财政预算执行情况    

2021年是实施“十四五”规划、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的开局之年，财政部门在市委、市政府的正确领导下，在市人大及其常委会和市政协的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神及习近平总书记考察云南重要讲话精神，紧紧围绕州委州政府、市委市政府重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，全面落实提质增效、更可持续的积极财政政策，大力培植财源，狠抓收入组织，强化预算管理，优化支出结构，继续做好“六稳”、“六保”工作，较好完成全年预算收支目标，地方财政运行总体平稳，为全市“十四五”开好局、起好步提供了坚实的财力保障。    

（一）2021年地方财政预算收支完成情况    

1. 一般公共预算      

全市一般公共预算收入完成145,095万元，完成调整预算数的100.3%，同比增长8.3%，增收11,129万元。其中：税收收入完成95,548万元，同比增长39.3%，增收26,936万元，占一般公共预算收入的比重为65.9%；非税收入完成49,547万元，同比下降24.2%，减收15,807万元，占一般公共预算收入的比重为34.1%。    

全市一般公共预算支出完成380,738万元，完成调整预算数的106.1%，同比增长9.3%，增支32,245万元。    

全市一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入145,095万元，上级补助收入208,291万元，一般债务转贷收入29,300万元，调入资金64,225万元，上年结转收入1,201万元，收入方总计448,112万元；一般公共预算支出380,738万元，上解上级支出21,493万元，债务还本支出29,458万元，结转下年支出16,352万元，支出方总计448,041万元。收支相抵，与州级结算前净结余为71万元，全部用于补充预算稳定调节基金。    

2. 政府性基金预算      

全市政府性基金预算收入完成114,038万元，完成调整预算数的122.3%，同比增长116%，增收61,254万元，主要是国有土地使用权出让收入增加。    

全市政府性基金预算支出完成163,858万元，完成调整预算数的103.5%，同比增长0.5%，增支781万元，主要是地方政府专项债券利息支出增加。    

全市政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入114,038万元，上级补助收入1,978万元，专项债务转贷收入134,100万元，上年结转收入9,305万元，收入方总计259,421万元；政府性基金预算支出163,858万元，地方政府专项债务还本支出30,100万元，调出资金64,225万元，结转下年支出1,238万元，支出方总计259,421万元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。    

3. 国有资本经营预算      

国有资本经营预算上级补助收入1,640万元，主要是国有企业退休人员社会化管理补助资金。国有资本经营预算支出1,640万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。    

4. 社会保险基金预算      

全市社会保险基金收入完成319,947万元，完成调整预算数的99.7%，同比增长25.9%，增收65,775万元。社会保险基金支出完成343,900万元，完成调整预算数的106.9%，同比增长32.2%，增支83,837万元。当年收支结余-23,953万元，年末滚存结余39,968万元，其中：机关事业单位基本养老保险结余729万元；城乡居民基本养老保险结余27,736万元；城乡居民基本医疗保险结余8,158万元；失业保险结余3,345万元。    

（二）其他需要报告的事项    

1. 政府债务情况。2021年省财政厅下达我市地方政府债务限额44.93亿元，其中：一般债务限额14.43亿元，专项债务限额30.5亿元。2021年收到州转贷省政府发行新增专项债券13.4亿元，截至2021年末，全市政府债务余额41.1亿元，其中：一般债务13.6亿元，专项债务27.5亿元。全市政府债务余额严格控制在上级核定我市法定政府债务限额以内。    

2. 预备费使用情况。2021年，年初预算安排预备费1,573万元，年度预算执行中未安排使用，全部用于平衡预算。    

3. 预算稳定调节基金安排使用情况。与州级结算后，2020年年末预算稳定调节基金为0。    

上述数据均为快报数，待州财政局批复我市2021年财政结算后，部分数据会有所变化，届时再向市人大常委会报告变化情况。    

（三）2021年财政政策执行和财政重点工作情况    

2021年，财政部门全面落实个旧市第十七届人民代表大会第六次会议审查通过的财政预算，以及“十四五”规划纲要，围绕中心工作，统筹各方财力，突出保障支持重点，财政运行开局良好、起步扎实，有效保障了全市经济平稳运行和健康发展。    

1. 助力实体经济企稳回升。一是不折不扣落实减税降费政策。继续抓实抓细延续实施和新出台的税费优惠政策，巩固和拓展减税降费成效，更大激发市场主体活力和发展内生动力。全年累计为企业和个人减负5.42亿元，其中：税收减免达5.03亿元。二是加大政策保障。安排2,135万元对为全市2020年贯彻落实“六稳”“六保”作出贡献的有色金属加工、贸易企业进行奖励，激发企业发展活力；出台促进经济平稳健康发展的一系列政策，有效有力对冲经济下行压力；出台《个旧市有色金属全产业链招商引资扶持办法（试行）》，加大有色金属行业招商引资力度，着力延链、强链、补链。三是加强财源培植。安排稳投资推进重点项目建设奖补资金和项目前期工作经费2,000万元，加快推进云锡锡冶炼退城入园、冲坡哨冶金加工园区、戊电靶材等重点项目建设；争取上级产业发展资金2,318万元，引导工业转型升级、继续创新和重点产业发展。全年税收收入同比增长39.3%，创2008年以来最高增幅，从税种看，增值税、企业所得税、资源税、城市维护建设税、土地增值税、契税等几个税种增幅明显，其中增值税同比增长40.4%、资源税同比增长71.6%，成为拉动税收高速增长的主力。    

2. 持续增强财政保障能力。一是坚持依法依规组织收入。持续加强重点税源和重点税种监控，盘活政府公共资源，全力挖掘非税收入潜力，加强国有土地有偿出让等收入的征收管理，有效弥补一般公共预算的财力缺口。二是积极向上争取资金。围绕扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务的工作思路，紧抓政策机遇，主动对接、加大力度争取中央、省、州资金支持。全年共争取各项转移支付资金20.83亿元，同比增加1.87亿元，有效缓解财力缺口。三是依法用好债券资金。争取地方政府新增专项债券资金13.4亿元，同比增加1.3亿元，争取规模排名全州第一，有力推动水利建设、产业园区建设、供排水设施等重点项目建设，保障重点领域合理融资需求。四是继续盘活存量。全面清理部门一般公共预算和实有资金账户结余资金，盘活存量资金0.8亿元统筹用于亟需资金支持的重点领域，切实提高资金使用效益。    

3. 着力保障重点领域支出。一是着力兜牢“三保”底线。通过预算编制事前审核、加强预算执行、库款调度等措施优先保障工资按时发放、机构正常运转和基本民生，全年“三保”支出22.37亿元，占本级可用财力的83%。其中：基本民生支出4.39亿元、工资支出16.25亿元、运转支出1.73 亿元，较好落实了“三保”支出责任。二是聚焦乡村振兴，积极筹措资金8,291万元，支持农村基础设施补短板、农村饮水安全和产业扶贫项目等，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。三是坚持绿色发展理念，统筹投入生态环保资金5.71亿元，重点支持重金属污染防治、生态环境保护督查、农村环境综合整治、林业草原生态保护修复、河湖管护等。2021年我市荣获“中国天然氧吧”、“中国气候宜居城市”称号。四是落实偿债责任，多渠道筹措资金6.99亿元，确保如期偿还政府债务，积极稳妥化解地方政府债务风险。五是做好直达资金监管及动态跟踪监测，全年共收到并拨付直达资金7.99亿元、参照直达资金1.3亿元，确保各项惠企利民政策落到实处。    

4. 稳步提高民生保障水平。不折不扣落实过“紧日子”要求，大力压减一般性支出，加大教育、卫生健康、社会保障等民生支出投入。全市重点民生支出31.8亿元，同比增长15.6%，占一般公共预算支出的83.5%。一是支持教育优先发展。全年教育支出7.55亿元，占一般预算支出比重为19.8%，确保生均经费和学生国家资助等政策落实到位，为全市10,275名城乡义务教育阶段家庭经济困难学生提供生活费补助，为36,750名农村义务教育学生提供营养膳食补助；积极支持和平小学大屯分校建设，促进各阶段教育均衡发展。二是支持社会保障和就业。全市安排就业资金1,800万元，实现城镇新增就业6,625人、城镇失业人员再就业1,456人、就业困难人员就业918人，城镇登记失业率控制在3.01%；加大失业保险稳岗返还力度，惠及企业200户，稳定就业人数2.66万人；安排贴息资金594万元支持新增发放325户创业担保贷款5,649万元，吸纳带动就业人数906人；安排资金1.25亿元，全面落实城乡居民低保、特困人员救助供养、临时救助等政策，满足困难群众基本生活需要，支持城市最低生活补助提高至人均每月397元，农村最低生活补助提高至人均每月313元，足额保障城乡低收入人群2.4万人低保金领取；安排4,875万元，支持城乡居民基本养老保险基础养老金标准提高至每人每月118元；安排19.17亿元保障全市机关和企事业单位3.75万退休人员基本养老金发放；兑现机关事业单位中人待遇清算补差917万元；安排高龄保健补助678万元、老年人免费乘坐公交车补助资金360万元，切实保障老年人福利。三是支持卫生健康事业发展。坚持人民至上，筹措安排资金1,082万元，保障常态化疫情防控；筹措资金3,416万元，落实基本公共卫生服务提标政策，人均补助标准从69元提高至79元；筹措资金723万元，保障基层医疗卫生机构提升服务能力补短板；加大医疗保险基金财政补助，城乡居民医疗保险人均补助标准从550元提高到580元；健全完善医疗保险和救助制度，提高医疗保障水平。四是致力解决国有企业历史遗留问题。争取上级剥离国有企业办中小学退休教师及职教幼教退休教师待遇补差财政补助资金1,688万元；安排1,640万元，推进市属国有企业、中央、省和州驻个旧国有企业共82户、36,196名国有企业退休人员实施属地社会化管理工作，确保接得住、管得好。五是完善村（社区）干部激励机制。安排资金3,102万元，落实村（社区）干部基本报酬待遇、持续做好资助村干部参加城乡居民医疗保险和村干部养老保险补助、足额兑现社区居务监督委员会主任岗位补贴及村（社区）两委换届选举离任干部补偿费；做好调整全市社区工作者补贴待遇准备工作，切实加强我市基层干部队伍建设。    

5. 统筹推进城乡融合发展。一是支持农林水事业。统筹投入农林水资金2.3亿元，着力巩固拓展脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，保障粮食安全，推进农村人居环境整治，壮大村级集体经济，支持林业生态建设和农村饮水安全达标；切实落实各项惠民补贴政策，兑付耕地地力保护补贴1,445万元、农机购置补贴94万元、大中型水库移民后期扶持资金86万元；争取彩票公益金1,178万元，支持村级文化活动场所、体育运动场、养老服务机构等58个项目建设，推动农村公益事业全面发展。二是支持提升城市功能品质。投入1.33亿元支持保障性安居工程，对28个社区，217幢住宅楼，共37.39万平方米老旧小区进行改造，惠及6,077户居民；发放2,329户租赁补贴500万元，切实缓解低收入人群的住房问题。投入4,377万元，支持主城区农贸市场提升改造、公共排水设施维护运行及污水处理管网完善、道路绿化管养、公厕免费开放等，提升城市管理精细化水平。三是支持基层保运转。完善乡镇（街道）财政体制，确保基层工资发放及机构运转；新增下沉财力1,260万元，将在职人员绩效奖励、村（社区）人员绩效奖励、丧葬抚恤费、公安辅警、专业扑火队员工资等纳入市级保障范围，减轻基层财政收支压力，促进区域财力均衡协调。    

6. 助推社会事业稳步发展。一是推动文化事业繁荣发展。筹措资金1,442万元，重点支持“两馆一站”免费开放、博物馆提升改造、文化遗产保护利用、云庙庭院话剧演出等项目。二是推进平安个旧建设。落实政法部门经费保障，强化社会治安综合治理，健全司法救助体系；进一步落实公安辅警待遇；安排资金470万元用于综治维稳及禁毒工作。三是巩固民族团结进步示范创建成果。安排民族宗教经费1,640万元，保障民族团结创建工作顺利开展，进一步巩固民族团结的良好局面。四是充分发挥金融支撑作用。开展“金融产品送到家”活动和“金种子”企业遴选，强化政银企合作，提升金融支持实体经济发展实效。    

7. 积极深化财政预算改革。一是强化预算管理。全面实施预算绩效管理，实现市本级预算绩效事前评估全覆盖；进一步理顺市乡两级财政关系，修改完善乡镇（街道）财政体制；完善预决算公开考核机制，推进预决算公开规范化。二是稳步推进财政国库改革。实施预算单位差旅电子凭证网上报销改革，推进预算单位银行账户审批、备案电子化和财政票据电子化管理。三是规范政府采购行为。切实履行政府采购监管职责，全市政府采购预算金额3.71亿元，实际采购金额3.58亿元，节约资金1,302万元，节约率3.5%。四是完成市政道路车辆临时停车泊位收费电子化改革省级试点工作，初步实现对主城区和大屯新区17个路段1,477个停车泊位和2个政府投资建设的立体停车场539个停车泊位的智慧停车管理全覆盖。五是强化地方金融机构监管。落实属地监管职责，维护金融稳定，净化金融环境；开展防范非法集资宣传教育，增强群众风险防范意识。六是国有企业改革有新进展。按照国有企业三年行动方案，完成全市67户市属国有企业清产核资及26户全民所有制企业公司化改制工作，组建两大集团公司。七是履行财政监督职能。围绕疫情防控资金、直达资金、巩固拓展脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接资金、政府采购、应急物资保障体系资金、粮食购销领域腐败问题等多个方面开展财政专项检查；积极配合巡视巡察、审计、督查检查和问题整改。八是主动接受人大法定监督和政协民主监督。依法向市人大及其常委会报告预算执行情况、国有资产监管情况，认真落实各项决议和审议意见；按时办结人大代表意见建议7件、政协委员提案8件，办结率及满意率均达100%。    

各位代表，在迈入“十四五”规划的第一年，我市预算执行情况总体较好，财政改革发展各项工作取得新成效，正逐步向可持续财政迈进，服务保障经济社会高质量跨越式发展能力不断增强。    

在充分肯定成绩的同时，我们也应清醒地认识到，预算管理和财政运行中还存在一些问题和挑战：一是财政收入增长空间有限，财政收入持续高速恢复性增长难度加大。二是财政收支矛盾日益突出，收支平衡难度越来越大。三是预算执行刚性约束不强，部分财政资金预算执行还需加快，资金使用绩效仍然不高。四是财政基础管理和预算管理还需要加强，预算编制的精细化和科学化还需进一步提高。五是债务风险化解防控任务依然艰巨，国企改革亟待深化，资产管理水平和配置使用效益有待进一步提高。对此，我们将高度重视，认真研究，在市委、市政府的正确领导下，切实采取针对性的有效措施，努力加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予监督、指导与支持。    

二、2022年地方财政预算安排    

（一）2022年预算编制的指导思想及原则    

高举中国特色社会主义伟大旗帜，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会以及习近平总书记考察云南重要指示精神，牢牢把握中央和省、州党委政府有关要求，及市委、市政府有关决策部署，坚决落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”的要求，坚持稳字当头、稳中求进，兜牢“三保”底线，大力支持“六稳”工作，落实“六保”任务。坚持统筹兼顾、突出重点，确保民生等重点领域支出得到有效保障。    

按照上述指导思想，2022年预算编制的基本原则是：    

1. 科学统筹财政资源，保障重大决策部署贯彻落实。围绕中央、省、州、市重大战略、重点改革和重要政策，建立不同预算、不同渠道、不同年度间财政资金的统筹机制，加强财政资源统筹，调整优化支出结构，集中财力不折不扣推动市委、市政府中心工作、重大决策部署以及重大风险防范等落实落地。    

2. 坚持以人民为中心，兜牢基本民生底线。坚决落实政府过紧日子要求，从严从紧编制预算，坚持有保有压，大力压减非重点、非急需、非刚性支出，持续加大民生领域财政投入，突出财政支出的公共性、普惠性、人民性，不断增进人民福祉。预算安排突出重点，坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线。    

3. 增强财政可持续性，提升财政治理效能。贯彻落实上级关于“积极的财政政策要提质增效、更可持续”的要求，量力而行、尽力而为，合理确定支出预算规模；注重提高效率，增强财政可持续性，进一步对冲疫情等不利影响。    

（二）2022年地方财政收支预算安排    

1. 一般公共预算。全市一般公共预算收入安排149,400万元，同比增长3%，增收4,305万元。其中：税收收入101,000万元，同比增长5.7%，增收5,452万元；非税收入48,400万元，同比下降2.3%，减收1,147万元。一般公共预算支出安排392,100万元，同比增长3%，增支11,362万元。    

收支平衡情况：一般公共预算收入149,400万元，上级补助收入178,148万元，上年结转收入16,352万元，调入资金70,100万元，地方政府一般债务转贷收入16,200万元，调入预算稳定调节基金71万元，收入总计430,271万元；一般公共预算支出392,100万元，上解上级支出21,600万元，地方政府一般债务还本支出16,571万元，支出总计430,271万元。收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。    

2. 政府性基金预算。全市政府性基金预算收入安排131,850万元，同比增长15.6%，增收17,812万元，主要是土地出让收入安排130,000万元，同比增长15.9%，增收17,843万元。政府性基金预算支出安排64,321万元，同比下降60.7%，减支99,537万元，主要是上级专项债券尚未明确分配额，暂未纳入预算，待分配额确定后再予以专项调整。    

收支平衡情况：政府性基金预算收入131,850万元，上级补助收入2,100万元，上年结转收入1,238万元，收入总计135,188万元。政府性基金预算支出64,321万元，调出资金70,000万元，地方政府专项债务还本支出867万元，支出总计135,188万元。收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。    

3. 国有资本经营预算。全市国有资本经营预算收入安排100万元，主要是组建后的两个集团公司上缴经营利润，其中个旧市产业开发集团有限公司60万元，个旧市城市发展集团有限公司40万元。国有资本经营预算支出安排829万元,同比下降49.5%，减支811万元。    

收支平衡情况：国有资本经营预算收入100万元，上级补助收入829万元，收入总计929万元。国有资本经营预算支出829万元，调出资金100万元，支出合计929万元。收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。    

4. 社会保险基金预算。全市社保基金预算收入安排345,757万元，同比增长8.1%，增收25,810万元。社保基金预算支出安排345,441万元，同比增长0.4%，增支1,541万元。    

社保基金预算当年收支结余316万元，年末滚存结余40,283万元，其中：机关事业单位基本养老保险结余730万元；城乡居民基本养老保险结余34,777万元；失业保险结余4,612万元；城乡居民基本医疗保险结余164万元。    

按照《预算法》规定，在2022年预算年度开始后和市人民代表大会批准预算之前，市财政已将上年度结转的支出以及必需的基本支出提前下达各部门，以保障正常运转。    

（三）2022年全市支出主要政策及保障重点    

1. 坚决兜牢“三保”底线。坚持统筹兼顾、突出重点、有保有压、应保尽保，兜牢兜好“三保”底线。在编制预算时，按照中央、省、州“三保”支出清单，对人员工资、单位运转、基本民生进行全面测算、足额保障，从严控制新增非刚性支出，把节约资金优先用于保障“三保”支出，确保每一笔资金用在刀刃上、紧要处。2022年预算安排“三保”支出23.01亿元，占本级可用财力的84%。其中：基本民生支出4.37亿元、工资支出17.82亿元、运转支出0.82 亿元。    

2. 着力支持乡村振兴战略。一是强化成果衔接保障。安排巩固拓展脱贫攻坚成果有效衔接乡村振兴专项资金1,000万元、乡村公共服务岗位安置及低收入户补助资金等354万元、重点乡村驻村第一书记和工作人员工作经费194万元、“乡村振兴大擂台”和“好书记大比武”专项经费40万元、干部规划家乡组织建设专项经费15万元，持续激发欠发达地区和农村低收入人口发展的内生动力。二是不断提高农业良种化水平。安排袁隆平院士工作站工作经费120万元，为我市农业高质量发展提供技术支撑。三是加大现代农业财政保障力度。安排粮油储备风险基金专项资金495万元、农业发展补助资金108万元、动物防疫检疫经费23万元，保障重要农产品有效供给。四是促进区域协调发展。安排农村公路养护市级补助资金386万元、大屯新区基础设施管养维护经费100万元、红河大道公路养护经费20万元、国家级卫生乡镇创建工作经费20万元，持续推进农村人居环境整治，推动城乡共享共赢协调发展。    

3. 着力助推高质量发展。一是激发市场主体活力。安排促进经济平稳健康发展扶持企业提质增效专项资金3,000万元、优化营商环境及招商引资经费60万元，激发企业发展新动能，全产业链重塑有色金属新优势。二是助推重大项目建设。安排项目前期经费1,500万元，围绕基础设施建设、重点民生领域，做实做细项目前期，积极争取政府专项债券、中央预算内投资等资金支持；安排绩效评审服务经费200万元，加强重点项目绩效评价，充分发挥债券资金、专项资金稳投资、促发展、保民生的积极作用。三是推进新型城镇化建设。安排美丽县城灯光亮化专项经费322万元、国土空间规划专项资金300万元、城市公厕免费开放专项经费200万元，推动经济社会协调发展。四是支持生态文明建设。安排森林防火专项资金290万元、污染防治专项资金215万元、自然灾害风险普查专项经费200万元、防汛抗旱等水利专项经费60万元、河长制专项经费50万元、林长制专项经费30万元、节地生态葬法补助经费20万元，支持大气、水、土壤等污染防治，推进生态修复，持续改善生态环境质量。五是推进数字个旧建设。安排数字经济专项资金1,069万元、宜居城市和天然氧吧专项经费10万元，重点培育数字赋能、健康服务、旅游文化等产业，提升城市品位。六是助力构建国有资本发展新格局。安排国企改革经费200万元，健全完善“2+N”框架结构三级法人治理的现代企业制度。    

4. 着力保障改善民生。一是做好常态化疫情防控。安排疫情常态化防控专项经费240万元、强边固防经费200万元、新冠疫苗及接种费用财政补助45万元，继续巩固疫情防控成果，全力支持边境疫情防控。二是支持稳定和扩大就业。市级安排创业担保贷款贴息补助资金24万元，加大对高校毕业生等重点群体创业就业的扶持力度，助力大众创业、万众创新。三是贯彻落实教育优先发展战略。安排教育领域配套6,669万元，加快推进教育现代化。四是推进医疗卫生事业发展。市级安排卫生领域配套1,061万元，着力支持加快公共医疗卫生体系建设。五是兜牢民生底线。市级安排社会保障领域配套支出11,588万元、安排老年人免费乘车补贴补助资金360万元，健全社会保障体系，持续落实基本养老、基本医疗、事业保险、城乡低保、特困救助等各项民生政策，做好困难群众基本生活保障工作。六是支持构建现代公共文化服务体系。安排博物馆陈列展览提升改造补助经费500万元，坚定文化自信，增强民族自豪感；安排两馆运行维护及文物保护经费50万元，继续实施“两馆一站”免费开放，支持文物保护和非物质文化遗产项目抢救性保护，弘扬社会主义核心价值观。    

5. 促进民族团结维护社会稳定。一是统筹发展与安全。整合各类财政资源，持续加大对公安装备的投入，安排公安辅警人员经费2,742万元、公安、政法等部门业务装备费1,557万元、公安特警维护社会治安专项经费539万元，提升公安队伍战斗力，为维护社会和谐稳定，保障经济发展提供物质基础。二是支持平安个旧建设。安排社区戒毒康复专职人员补助219万元、综治维稳等工作经费179万元、法律援助及普法宣传等经费59万元，营造安全和谐社会环境。三是支持争创全国民族团结进步示范市。安排民族宗教经费1,105万元，全面巩固提升民族团结进步示范创建成果。四是积极支持军民融合发展。巩固军政军民团结，进一步加大对国防动员和后备力量建设等工作的支持力度。五是抓好应急管理体系和能力现代化建设。安排消防救援经费690万元、安全生产及防灾减灾救灾专项资金84万元、地质灾害群测群防工作经费50万元，充分发挥群防群治作用，筑牢防灾减灾救灾的人民防线。      

6. 着力防范化解风险。严格落实地方政府债务限额管理和预算管理，通过争取再融资债券、一般公共预算及政府性基金预算安排5.84亿元用于支付到期政府债务本息，确保财政经济稳健运行、可持续。    

7. 切实维护社会主义民主政治建设。一是落实党建经费保障。安排全市党建经费及基层党建示范建设经费等320万元、社区党组织服务群众专项经费260万元，确保党建工作机构平稳运行；二是落实履职经费保障。安排全市人大代表和政协委员活动经费、换届选举工作经费等408万元，维护社会主义民主政治制度。    

三、确保完成2022年财政收支目标任务的主要措施    

2022 年是聚力“十四五”规划，开启我市高质量发展新篇章的关键之年。我们将认真贯彻市委、市政府决策部署，稳字当头，稳中求进，深化财政规律认识，着力提升财政收入质量，积极争取上级政策红利，抢抓发展机遇，克服风险挑战，为个旧市高质量发展贡献财政智慧和力量。    

（一）坚持党的全面领导，推动财政改革发展。将坚持和加强党的全面领导贯穿预算管理制度改革全过程，坚决维护党的核心和党中央权威，全面从严治党，牢固树立以“政”领“财”、以“财”辅“政”的思想，切实为市委、市政府管好家、理好财、服好务。通过经济发展、产业发展推动财源培植，建立完善制度机制，深化财政领域改革，有效防范各类风险，不断推动高质量可持续财政建设提质增效，保持适度支出强度，切实为实现个旧高质量发展提供坚强有力的财力支撑。    

（二）加大收入统筹力度，增强财政保障能力。贯彻落实国家实施新的减税降费政策，强化对中小微企业、个体工商户、制造业、风险化解等的支持力度。加强财政资金统筹，积极支持招商引资、产业培育和项目建设，落实落细有色金属全产业链招商引资扶持办法及促进经济平稳健康发展相关政策措施，培育新的经济增长点和税收增长极，持续增强内生动力和财政保障能力。加大金融支持力度，运用信用贷款支持计划和普惠小微企业贷款延期支持工具，降低企业融资成本，支持实体经济发展。加强税源监测分析，强化非税收入征收管理，依法依规足额征收，确保完成收入目标。坚持“挖潜”与“扩源”并重，在狠抓收入征管的同时，紧盯资金支持方向和领域，提早谋划储备优质项目，做实做细项目前期工作，全力以赴争取上级政策和资金支持。    

（三）硬化预算刚性约束，优化财政支出结构。落实“党政机关要带头过紧日子”要求，进一步增强预算执行刚性约束，从严控制和压减一般性支出以及非急需、非刚性支出，坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线。加强基本民生保障，支持解决好教育、文化、医疗、养老、住房等群众最关心最直接最现实的利益问题。加强涉农资金整合，保障巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金投入规模总体稳定。坚持“统筹兼顾、量入为出、保障重点”原则，统筹财政资源，合理调度资金，切实保障重点支出。    

（四）强化预算体制改革，健全财政管理机制。强化全口径预算管理，编实编细三年财政中期规划，依法依规推进预决算等信息公开，不断打造阳光财政。加快推进预算管理一体化改革，提高财政管理数字化水平。严格落实直达资金机制，加强直达资金常态化执行分析和运行监测，督促资金快速落实到位、规范安全高效使用。推动预算绩效管理提质增效，规范支出绩效目标设置，以绩效为导向优化财政资源配置，将绩效评价结果与预算安排有机衔接，提高财政资金使用效益。抓住《推进资源型地区高质量发展“十四五”实施方案》的新机遇，强化国有企业支持资源枯竭地区转型的责任，继续深化国资国企改革。加快二级、三级公司重组整合，进一步理顺政企、政资关系，健全国有企业经营业绩考核、薪酬管理和激励约束机制，促进从管资产向管资本为主推进职能转变。    

（五）坚持底线思维，防范化解政府债务风险。加强政府债务管理，严格执行政府债务限额和预算管理制度。规范隐性债务化解工作，定期进行化债核实，确保锁定隐性债务及时化解。完善政府债务常态化监测和风险评估预警机制，严控政府债务规模，坚决遏制隐性债务增量。    

（六）坚持依法理财，强化财政治理能力现代化建设。牢固树立法治财政理念，坚持依法理财，全面落实预算法等财政法律法规，确保重大财税政策得到有效贯彻落实。进一步完善财会监督体制机制，建立健全以政府部门财会监督为主导的体系框架，加大财会监督与其他监督的贯通协调。自觉主动接受人大、政协、审计、社会公众的审查监督，加强审计发现问题的整改，积极主动回应人大代表、政协委员和人民群众关切，加强日常沟通服务，提高人大代表建议、政协提案办理质量，着力解决人大代表、政协委员关注的实际问题，不断提高服务水平。    

各位代表，全面做好 2022 年财政预算工作任重道远。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委、市政府坚强领导下，在市人大、市政协等各方面的指导监督下，抱定信心、攻坚克难，顽强拼搏、真抓实干，努力做好各项财政工作，充分发挥好财政职能作用，全力服务保障全市经济平稳运行和社会大局稳定，以更加稳定良好的经济社会大局，迎接党的二十大胜利召开。    

附表：个旧市2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）附表    

第二部分：财政预决算（草案）的附表（附件）    

表一、2021年个旧市一般公共预算收入执行情况表    

表二、2021年个旧市一般公共预算支出执行情况表    

表三、2021年个旧市政府性基金预算收入执行情况表    

表四、2021年个旧市政府性基金预算支出执行情况表    

表五、2021年个旧市国有资本经营预算收入执行情况表    

表六、2021年个旧市国有资本经营预算支出执行情况表    

表七、2021年个旧市社会保险基金收入执行情况表    

表八、2021年个旧市社会保险基金支出执行情况表    

表九、2021年个旧市社会保险基金结余执行情况表    

表十、2022年个旧市一般公共预算收入表    

表十一、2022年个旧市一般公共预算支出表    

表十二、2022年个旧市一般公共预算政府预算经济分类表（基本支出）    

表十三、2022年个旧市政府性基金预算收入表    

表十四、2022年个旧市政府性基金预算支出表    

表十五、2022年个旧市国有资本经营预算收入表    

表十六、2022年个旧市国有资本经营预算支出表    

表十七、2022年个旧市社会保险基金预算收入表    

表十八、2022年个旧市社会保险基金预算支出表    

表十九、2022年个旧市社会保险基金预算结余表    

第三部分：个旧市2022年政府预算公开表(附件)    

1-1.个旧市一般公共预算收入情况表    

1-2.个旧市一般公共预算支出情况表    

1-3.个旧市本级一般公共预算收入情况表    

1-4.个旧市本级一般公共预算支出情况表（公开到项级）    

1-5.个旧市本级一般公共预算基本支出情况表（公开到款级）    

1-6.个旧市本级一般公共预算支出表（州、市对下转移支付项目）    

1-7.个旧市分地区税收返还和转移支付预算表    

1-8.个旧市本级 “三公”经费预算财政拨款情况统计表    

2-1.个旧市政府性基金预算收入情况表    

2-2.个旧市政府性基金预算支出情况表    

2-3.个旧市本级政府性基金预算收入情况表    

2-4.个旧市本级政府性基金预算支出情况表（公开到项级）    

2-5.个旧市本级政府性基金支出表（州、市对下转移支付）    

3-1.个旧市国有资本经营收入预算情况表    

3-2.个旧市国有资本经营支出预算情况表    

3-3.个旧市本级国有资本经营收入预算情况表    

3-4.个旧市本级国有资本经营支出预算情况表（公开到项级）    

3-5.个旧市国有资本经营预算转移支付表 （分地区）    

3-6.个旧市国有资本经营预算转移支付表（分项目）    

4-1.个旧市社会保险基金收入预算情况表    

4-2.个旧市社会保险基金支出预算情况表    

4-3.个旧市本级社会保险基金收入预算情况表    

4-4.个旧市本级社会保险基金支出预算情况表    

5-1 .2021年地方政府债务限额及余额预算情况表    

5-2. 2021年地方政府一般债务余额情况表    

5-3.本级2021年地方政府一般债务余额情况表    

5-4 .2021年地方政府专项债务余额情况表    

5-5. 本级2021年地方政府专项债务余额情况表（本级）    

5-6.地方政府债券发行及还本付息情况表    

5-7 .2022年个旧市本级政府专项债务限额和余额情况表    

5-8 .2022年年初新增地方政府债券资金安排表    

6-1.重大政策和重点项目绩效目标表    

6-2.重点工作情况解释说明汇总表    

第四部分：个旧市本级2022年三公经费情况公开    

根据国务院关于推进政府预算信息公开的决策部署和省人民政府的工作安排，经市财政局汇总，个旧市各部门，包括行政单位、事业单位，以及其他单位与各乡镇（街道）使用财政拨款安排“三公”经费2022年预算安排情况如下：    

2022年全市“三公”经费财政拨款预算安排3,313万元，其中，安排因公出国（境）费9万元，公务接待费1,442万元，公务用车购置及运行费1,862万元。    

与2021年年初预算相比，全市“三公”经费财政拨款预算减少456万元，下降12.1%。具体包括：公务接待费减少358万元，下降19.9%，主要原因是厉行节约，严格执行八项规定，减少公务接待人数、批次；公务用车购置及运行费减少97万元，减少5%。其中：公务用车购置减少:39万元，下降13.8%，主要原因是为更换公务执法用车，新增购置需求244万元，较上年减少新增购置车辆数。公务用车运行费减少58万元，下降4.8%，主要原因是厉行节约，严格规范公务用车管理。    

个旧市2022年“三公”经费预算财政拨款情况统计表    

按照中央《关于改进工作作风、密切联系群众八项规定》和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，进一步完善“三公”经费管理制度，细化“三公”经费预算编制，加强预算执行管理，不折不扣地落实国务院“约法三章”要求，严格控制“三公”经费预算规模，切实压缩“三公”经费规模，做到总限额只减不增。    

附：    

一、按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。    

二、“三公”经费预算数是指各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费、公务接待费用的预算数（包括基本支出和项目支出）。    

三、使用市级财政拨款安排“三公”经费的部门均纳入统计的单位范围。个旧市各部门“三公”经费，由各部门自行公开，如需了解具体情况，可与部门直接联系。    

第五部分：2022年对下转移支付情况说明    

2021年5月，我市财税部门根据全市财力情况和乡镇（街道）职责和事权范围合理划分乡镇（街道）财政收支范围，实行“划分收支、核定基数、激励发展、自求平衡”的财政管理体制，厘清事权和支出责任，促进乡镇人民政府、街道办事处履职尽责，力求做到责、权、利相统一，对原体制进行调整完善，保证乡镇（街道）的既得利益；注重基本保障，确保乡镇（街道）财政正常运行，全市制定出台了《个旧市完善乡镇（街道）财政管理体制办法》（个政办发〔2021〕21号）。在新体制中，各乡镇（街道）按照事权与支出责任划分原则统筹安排，由市级财政全额保障工资、机构运转和民生保障，其余项目支出实行收入与支出挂钩。上级给予我市的转移支付资金已全部计入财力统筹安排全市支出，故2022年预算草案中未单独反映市对各乡镇转移支付资金安排情况。    

第六部分：个旧市举借债务、地方政府性债务限额和余额情况说明    

根据《中华人民共和国预算法》和国务院、省、州关于地方政府债务实行限额管理的有关规定，2021年省财政厅下达我市地方政府债务限额44.93亿元，其中：一般债务限额14.43亿元，专项债务限额30.5亿元。2021年收到州转贷省政府发行新增专项债券13.4亿元，截至2021年末，全市政府债务余额41.1亿元。其中：一般债务13.6亿元，专项债务27.5亿元。全市政府债务余额严格控制在上级核定我市法定政府债务限额以内。    

第七部分：财政衔接推进乡村振兴补助资金公开    

根据《中央财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》（财农〔2021〕19号）、《云南省财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》（云财农〔2021〕140号）、《红河州州级财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》（红财农发〔2021〕75号）。市财政局在个旧市政府信息公开网站公示公告财政衔接资金分配结果。也要求项目单位采取村务公开、村民大会、张榜公布等方式在项目实施村委会和自然村进行公示公告，公示公告的内容包括：项目计划安排、建设内容及规模、补助标准、资金到位、资金投入使用、筹资、集资、捐赠、投工投劳、工程质量、项目进度等。通过不同层面、不同时期、多种方式的公示公告，提高项目资金透明度，把扶贫项目安排、资金投向、使用及项目实施等情况置于群众的监督之下，接受群众和社会监督。资金安排分配情况详见：http://www.hhgj.gov.cn/zfxxgk/fdzdgknr/czxxgk1/czxxgs/    

第八部分：预算绩效评价情况    

财政预算绩效管理工作是提高资金使用效益的重要手段，特别在当前经济下行压力大、财政收支矛盾突出的严峻形势下，加强预算绩效管理，也是缓解收支矛盾的重要举措。我市于2006年开始探索绩效评价工作，几年来，在州级的关心、指导下，我市积极探索，不断改进工作思路和工作方法，逐步将“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的“五有”预算绩效管理模式，贯穿于整个财政预算支出管理中，牢固树立“花钱必问效，无效必问责”的绩效理念，认真落实部门预算的主体责任，切实转变只注重争取资金，而不重视绩效的现状，建立健全覆盖所有财政性资金、全过程的预算绩效管理新机制，努力提高资金使用效益。    

第九部分：重大政策和重点项目等绩效目标说明    

个旧市2022年项目前期工作经费绩效目标说明    

一、项目概况及立项背景    

围绕“十四五”规划，根据国家战略决策与省委、省政府中心工作，结合州委、州政府工作部署和我市发展实际，投资交通、市政公用设施、环境卫生及生态、公共服务与应急管理、城乡融合发展能源、水利、新型城镇化等项目，推动我市经济社会全面发展。    

二、项目绩效目标    

结合立项的背景、目的及依据确定相应的绩效目标为下表：    

三、绩效目标设立的相关依据    

1、红河州发展和改革委员会《关于抓紧编制2022年城建领域中央预算内投资计划的通知》    

2、预算资金    

个旧市污水处理费补助资金绩效目标说明    

一、项目概况及立项背景    

保障污水处理达到标准，改善群众生存环境，提高生活质量。    

二、项目绩效目标    

结合立项的背景、目的及依据确定相应的绩效目标为下表：    

三、绩效目标设立的相关依据    

1、根据红河水务公司污水处理量和双方协议。    

2、预算资金    

个旧市老年人免费乘车补贴补助资金绩效目标    

说明    

一、项目概况及立项背景    

为60岁以上老人年乘车有保障，个旧市在2022年预计投入360万元用于补助老年乘车。    

二、项目绩效目标    

结合立项的背景、目的及依据确定相应的绩效目标如下表：    

三、绩效目标设立的相关依据    

1、《个旧市财政局关于老年人免费乘坐公交车补贴的意见》（个财建[2011]30号）    

2、预算资金    

个旧市农村公路养护补助经费绩效目标说明    

一、项目概况及立项背景    

为发展城乡联动，保证个旧市农村公路畅通。    

二、项目绩效目标    

结合立项的背景、目的及依据确定相应的绩效目标如下表：    

三、绩效目标设立的相关依据    

1、云南省交通运输厅关于印发云南省农村公路养护管理办法    

2、预算资金    

个旧市大屯新区基础设施管养补助资金绩效目标说明    

一、项目概况及立项背景    

个旧市园林绿化局主要承担个旧市区、公园绿地养护，随着人居环境提升改造工程推进，相续移交滇南绿洲、红河大道个旧段、大屯新区道路绿地管护、养护日常工作。    

二、项目绩效目标    

结合立项的背景、目的及依据确定相应的绩效目标如下表：    

三、绩效目标设立的相关依据    

1、绿地管养经费测算    

2、资金预算    

个旧市自然灾害风险普查专项经费绩效目标    

说明    

一、项目概况及立项背景    

全面摸清我市自然灾害风险隐患底数，查明重点地区抗灾能力，客观认识我市自然灾害综合风险水平，为全市有效开展自然灾害防治工作、切实保障经济社会可持续发展提供权威的灾害风险信息和科学决策依据。    

二、项目绩效目标    

结合立项的背景、目的及依据确定相应的绩效目标如下表：    

三、绩效目标设立的相关依据    

1、《云南省人民政府办公厅关于做好第一次全国自然灾害综合风险普查工作的通知》（云政办函〔2020〕74号）    

2、资金预算    

个旧市全市人才工作经费绩效目标说明    

一、项目概况及立项背景    

贯彻落实新时代党的建设总要求和新时代党的组织路线及全国、全省、全州组织部长会议精神，全市组织工作会议精神要求，围绕把握新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，用更加宽广的眼光和胸怀优化引才、留才、容才、用才、爱才环境，为推动全市高质量发展提供人才保证和智力支撑。深入实施“锡都系列人才、项目”培养工程，大力培养表彰一批优秀人才，孵化一批优质项目。深入实施公开引进一批、专项招聘一批、跟踪培养一批、择优调任一批“四个一批”措施，引进高层次人才、急需紧缺人才。围绕构建现代化产业体系，编制并公开发布重点人才需求清单，盯紧落地的重点项目、新兴发展的民营企业，做好产业、科技人才招引及优化整合，有计划地选拔专业人才择优调任到党政领导岗位，畅通人才流动机制，培养储备专业能力突出的优秀党政人才。    

二、项目绩效目标    

结合立项的背景、目的及依据确定相应的绩效目标如下表：    

三、绩效目标设立的相关依据    

1、《个旧市引进高层次急需人才暂行办法》    

2、资金预算    

第十部分：重点领域项目文本公开    

个旧市2022年预算重点领域财政项目文本公开    

项目名称    

个旧市2022年促进经济平稳健康发展扶持资金    

立项依据    

1.《个旧市人民政府关于2021年促进经济平稳健康发展12条措施的意见》（个政发〔2021〕23号）；    

2.《个旧市人民政府办公室＜关于印发个旧市贯彻落实2021年促进经济平稳健康发展扶持工业企业提质增效的意见＞的通知》（个政办发〔2021〕26号）；    

3.《个旧市人民政府办公室＜关于印发个旧市贯彻落实2021年促进经济< 平稳健康发展扶持服务业提质增效的意见＞的通知》（个政办发〔2021〕27号）；    

3.《个旧市人民政府办公室＜关于印发个旧市有色金属全产业链招商引资扶持办法（试行）＞的通知》（个政办发〔2021〕37号）。    

项目实施单位    

个旧市财政局。    

项目基本概况    

为深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和省委省政府红河现场会议精神，认真贯彻落实省、州党委政府大力推进世界一流“三张牌”要求，确保“十四五”开好头起好步，促进我市工业企业提质增效，加快我市有色金属全产业链建设，重塑有色金属产业新优势，着力打造世界一流“绿色能源牌”，推进个旧高质量跨越发展，根据《个旧市人民政府办公室＜关于印发个旧市贯彻落实2021年促进经济平稳健康发展扶持工业企业提质增效的意见＞的通知》（个政办发〔2021〕26号）文件，个旧市计划对在个旧市辖区内注册且纳税的工业企业进行奖励。    

根据《个旧市人民政府办公室＜关于印发个旧市贯彻落实2021年促进经济< 平稳健康发展扶持服务业提质增效的意见＞的通知》（个政办发〔2021〕27号）的文件，个旧市计划对在个旧市辖区内注册且纳税的从事服务业及其相关的企业进行奖励。    

根据《个旧市人民政府办公室＜关于印发个旧市有色金属全产业链招商引资扶持办法（试行）＞的通知》（个政办发〔2021〕37号）的文件，对从事以个旧地区生产的锡、铜、铅、锌、铝等有色金属及稀贵金属等成品为主要原料的产业链延伸、深加工及新材料产业领域的研发、生产和服务的企业给予奖励扶持。    

（一）范围    

1．固定资产投资完成情况。包括2021年固定资产投资任务完成情况、2021年组织项目入库情况。    

2．重点项目推进情况。包括2021年新项目开工情况、2022年重点储备项目情况。    

（二）对象    

承担固定资产投资、重点项目建设等任务的责任单位和乡镇（街道），以及其他承担重点项目建设和协调部门。    

项目实施内容    

（一）工业企业    

1.全力扶持工业企业提质增效    

（1）对全年产值增速达20%以上纳入统计的规模以上工业企业进行奖励。    

a.产值在100亿元以上（含100亿元），全年产值增速达20%以上，每户奖励20万元；    

b.产值在100亿元以下50亿元以上（含50亿元），全年产值增速达20%以上，每户奖励15万元；    

c.产值在50亿元以下10亿元以上（含10亿元），全年产值增速达20%以上，每户奖励10万元；    

d.产值在10亿元以下5亿元以上（含5亿元），全年产值增速达20%以上，每户奖励8万元；    

e.产值在5亿元以下1亿元以上（含1亿元），全年产值增速达20%以上，每户奖励5万元；    

f.产值在1亿元以下3000万元以上，全年产值增速达20%以上，每户奖励3万元。    

（2）对新纳规升规的工业企业进行奖励。    

对新建投产并于当年纳入规模以上工业企业，以及由规模以下首次升为规模以上且2022年产值增幅达到20%的工业企业，给予一次性奖补，每户奖励5万元；属于战略性新兴企业（节能环保、新兴信息产业、高端装备制造业和新材料）的，每户奖励10万元。    

2.激发工业企业发展新动能    

对2022年个旧市市级税收收入达到一定比例的工业企业（烟草、电力生产等相关行业除外）进行扶持。    

（1）对存量工业企业扶持。对2022年税收市本级部分实际净入库数达500万元以上，以2020年税收市本级部分实际净入库数为基数，超出基数部分按20%比例作为企业扶持资金，最高不超过300万元；    

（2）对新迁入（新注册）工业企业的扶持。2021年1月1日后迁入个旧市辖区，2022年税收市本级部分实际净入库数达100万元以上，按市本级部分实际净入库数50%比例作为企业扶持资金；    

（3）对战略性新兴企业的扶持。对新迁入（新注册）主营业务为节能环保、新兴信息产业、高端装备制造业和新材料等战略性新兴产业的企业，2022年税收市本级部分实际净入库数达100万元以上，按市本级部分实际净入库数80%比例作为企业扶持资金。    

3.全力推动生物医药产业做大做强    

（1）大力支持存量生物制药企业。对2022年市级税收净入库数达100万元以上的生物制药企业，以2021年税收净入库数为基数，超出基数部分按50%比例作为企业扶持资金，最高不超过50万元。    

（2）对新迁入（新注册）生物制药企业的扶持。2021年1月1日后迁入个旧市辖区，2022年税收市本级部分实际净入库数达50万元以上，按市本级部分实际净入库数80%比例作为企业扶持资金，最高不超过100万元。    

4.提升企业创新能力    

支持企业增加研发投入，落实支持企业研发财政奖补政策，对符合条件的企业及新设立的研发机构给予奖补。    

（1）对年内新认定为国家级高新技术企业的，规上企业按照每户10万元进行奖励；规下企业按照每户2万元进行奖励。    

（2）对年内新认定为科技型中小企业的给予奖励2万元。    

（3）对年内新认定为省级、州级“专精特新”企业，除省级、州级奖补外，市级财政再给予奖励2万元。    

（二）服务业及其相关的企业    

1.促进传统服务业升级。促进传统服务业提质升级，加快现代服务业创新，支持开展形式多样的促消费活动。    

（1）对2022年个旧市市级税收收入达到一定比例的服务业企业（金融、保险机构、事业单位、烟草、电力生产（销售）相关行业除外）进行扶持。    

a.对存量企业的扶持。对2022年税收市本级部分实际净入库数达50万元以上，以2021年税收市本级部分实际净入库数为基数，超基数部分按30%比例作为企业扶持资金，最高不超过100万元。    

b对新迁入（新注册）企业的扶持。2021年1月1日后迁入（或新注册）到个旧市辖区，2022年税收市本级部分实际净入库数达30万元以上，按市本级部分实际净入库数50%比例作为企业扶持资金。对新迁入（新注册）互联网和相关服务、软件和信息技术、租赁和商务营利性服务业的企业，2022年税收市本级部分实际净入库数达30万元以上，按市本级部分实际净入库数80%比例作为企业扶持资金。    

（2）对限上批发、零售、住宿、餐饮4大类行业择优进行奖补。对全市批发业销售额增速排名前3位且销售额在10亿元（含10亿）以上的奖励5万元，1亿元（含1亿）至10亿元奖励4万元，1亿元以下奖励3万元；对全市零售业销售额增速排名前十且销售额在3000万元（含3000万）以上的奖励5万元，1000万元（含1000万）至3000万奖励4万元，1000万元以下奖励3万元；对全市营业额增速排名前2位的限上住宿企业给予一次性3万元奖励；对全市营业额增速排名前2位的限上餐饮企业给予一次性3万元奖励。    

（3）对规上营利性服务业给予奖励。对营业收入同比增长30%、25%、20%以上规模以上营利性服务业企业，每户分别奖励4万元、3万元、2万元。    

（4）对新增达限升限企业给予奖补。对首次达限入统的批零住餐、营利性服务业给予一次性3万元奖励，其中，对首次达限入统的互联网和相关服务、软件和信息技术、租赁和商务营利性服务业企业给予5万元奖励；销售额（营业额）增幅达15%以上的新升限企业给予一次性2万元奖励。    

（5）对大额个体户给予奖补。对从事批发、零售、住宿、餐饮的个体工商户，首次销售额（营业额）分别达到：批发业2000万元以上且纳入统计每户给予一次性2万元奖励，零售业500万元以上且纳入统计每户给予一次性1.5万元奖励，住宿业200万元以上、餐饮业200万元以上且纳入统计，每户给予一次性1万元奖励。    

2.推动快递、电商企业快速发展。通过开展电商“育才工程”，支持本地特色产品在国内主要电商平台上线销售，依托电商直播基地，并通过各种电商平台进行本地商品推广，促进农村电商快速发展。    

（1）对电商企业进行奖补。鼓励企业线上交易、结算，对电商企业首次达限入统且销售额增幅达20%以上的电商企业，在达限奖励的基础上，每户一次性奖励4万元。    

（2）培育电商企业不断壮大。每月按时报送且有网络后台数据支撑，且产品线上销售比例达网络年销售额的80%以上，网络年销售额达200万元—500万元（不含500万元）的电商企业每户一次性奖励2万元；网络年销售额达500万元—2000万元（不含2000万元）的电商企业每户一次性奖励5万元；网络年销售额达2000万元以上的，每户一次性奖励20万元。    

（3）支持快递企业迅速发展。鼓励快递企业提供高效便捷的服务，对新注册或新迁入的快递企业，年内业务量突破100万件的，给予一次性奖励10万元；对存量快递企业，年内业务量突破300万件的，给予一次性奖励10万元。    

3.激发外贸企业活力。主动融入对外开放、滇中城市经济圈一体化、大滇西旅游环线建设和省、州发展战略，加强合作共享，吸引上下游关联企业落户个旧，建立和加强与“蒙自经开区、红河综保区、自贸试验区红河片区暨河口边合区”三大平台间的紧密合作机制，主动融入国际国内交流平台，大力推进与港台、东南亚、珠三角、京津冀等国内外重点区域的合作交流。对从事进出口贸易的企业，年进出口贸易额增长15%以上的一次性奖励2万元；增长25%及以上的一次性奖励5万元。    

4.提升建筑业企业竞争力。着力推动本地建筑业企业做大做强，提高建筑业企业对经济社会发展的贡献。对资质升级为甲级（一级总承包）的联网直报企业，给予奖励5万元；对资质达到一级且产值不低于5亿元的外地建筑企业搬迁市内注册的，或年内产值实现5亿元以上且增速达15%的建筑企业，给予奖励5万元。    

5.推进“健康生活目的地”。对旅行社（含未在个旧注册）组织境内游客在个旧市开展旅游活动并住宿在个旧市，全年累计达到5000人次，给予奖励2万元；对新评定为国家3A级的景区，给予奖励10万元；对新评定为“半山酒店”的，给予奖励10万元；对新评定为“星级旅游民宿”的，给予奖励1万元；对新评定为“个旧市星级乡村农家乐”的，给予奖励1万元。    

（三）从事以个旧地区生产的锡、铜、铅、锌、铝等有色金属及稀贵金属等成品为主要原料的产业链延伸、深加工及新材料产业领域的研发、生产和服务的企业。    

1.财政扶持政策。对实施新增有色金属延链、补链项目的企业，年度缴纳增值税、企业所得税市级实际留成部分100万元及以上的，市级财政安排等额资金按照第一、二年按市级实际留成部分的90%扶持企业，第三、四年按市级实际留成部分的80%扶持企业，第五年按市级实际留成部分的60%扶持企业，用于支持企业发展。    

2.贷款贴息政策。对新增有色金属延链、补链的项目实际发生固定资产投资（不含土地价款）超过1亿元人民币的，项目建设期间实际发生的固定资产贷款，按同期人民银行贷款基准利率给予企业贷款利息贴息，连续贴息三年，贴息金额最高不超过100万元人民币。    

3.企业上市奖励。对实施新增的有色金属延链、补链项目并入驻个旧市特色工业园区后，在主板、中小企业板、科创板、创业板新上市的企业，给予一次性奖励500万元 。鼓励已上市企业入驻个旧市特色工业园区，且在主板、中小企业板、科创板、创业板上市的企业，给予一次性奖励100万元。    

4.研发培育政策。鼓励企业提高自主创新能力，对新增的有色金属延链、补链项目，首次认定为国家级、省级高新技术企业、专精特新“小巨人”等，通过云南省认定的给予20万元资金奖励，通过国家级认定的给予50万元资金奖励。对新增企业和项目建立研发（技术）中心，通过红河州认定的给予20万元资金奖励，通过云南省认定的给予50万元资金奖励，通过国家级认定的给予100万元资金奖励。    

5.鼓励存量有色金属企业延链、补链。支持个旧市辖区内现有有色金属企业在个旧市特色工业园区内延伸产业链，鼓励企业向下游产品拓展，新增投资规模3000万元（不含土地价款）以上的，给予一次性奖励100万元。    

鼓励个旧市辖区内有色金属企业上下游协作配套，对引进外地企业入驻并注册在个旧市特色工业园区范围内且新增投资规模3000万元（不含土地价款）以上的，对本地企业一次性奖励50万元。    

6.用地政策。新增项目用地可采取长期租赁、先租后让、租让结合方式使用土地，以公开出让方式取得个旧市特色工业园区规划范围内土地，土地出让价按照评估地价执行。    

新增项目投资5000万元以上（不含土地取得成本），满足固定资产投资强度200万元/亩、产值1000万元/年的，在约定时限内建成后按土地成交价10%的等额资金给予奖励；固定资产投资强度300万元/亩、产值1000万元/年的，在约定时限内建成后按土地成交价15%的等额资金给予奖励；固定资产投资强度500万元/亩、产值2000万元/年的，在约定时限内建成后按土地成交价20%的等额资金给予奖励。    

7.自建厂房补助政策。对自建标准厂房达1万平方米以上的，给予30元/㎡的补助支持，主体厂房封顶验收后补助50%，达产验收后2月内全部补完，最高不超过100万元人民币。对投资达2亿元以上的，对生产所需的洁净车间装修工程给予100元/㎡补助支持，最高不超过100万元人民币。    

8.租用厂房补助政策。入驻个旧市特色工业园区租用标准厂房的项目，企业年度增值税市级实际留成部分纳税额50元/㎡以下的，钢架结构标准厂房租金为15元/㎡•月，框架结构标准厂房租金为18元/㎡•月；增值税市级实际留成部分纳税额50元/㎡以上（含50元/㎡），100元/㎡以下的，钢架结构标准厂房租金为12/㎡•月，框架结构标准厂房租金为15元/㎡•月；增值税市级实际留成部分纳税额100元/㎡以上的（含100元/㎡），钢架结构标准厂房租金为10元/㎡•月，框架结构标准厂房租金为12元/㎡•月。企业年度增值税市级实际留成部分纳税额150元/㎡以上（含150元/㎡），200元/㎡以下的，给予2元/㎡•月的租金减免奖励；增值税市级实际留成部分纳税额达到200元/㎡（含200元/㎡），给予4元/㎡•月的租金减免奖励，在此基础上，企业增值税市级实际留成部分纳税额每递增50元/㎡，再给予2元/㎡•月的奖励，直至企业所用标准厂房租金抵扣完毕为止。此奖励每年进行一次结算。    

资金安排情况    

2022年预算申报资金3,000.00万元，对上述企业进行奖励扶持。    

项目实施计划    

各项扶持政策由企业向相关职能部门进行申报。个旧市特色工业园区管委会牵头、市工信局、市投资促进局、市财政局、税市务局、市自然资源局、市审计局、市统计局、市纪检部门联合审核认定，报市委、市政府审批后兑现。    

项目实施成效    

项目的实施是深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和省委省政府红河现场会议精神，对确保“十四五”开好头起好步，促进我市工业企业提质增效，刺激工业经济平稳健康发展，激发工业企业发展的新动能，增强企业发展信心，巩固优势产业，对全市经济稳增长促发展起到积极推动作用。    

围绕提升产业基础高级化、产业链现代化水平，坚持培育企业与做强产业相结合，坚持创新驱动、市场带动、上下联动和持续推动，聚焦政策惠企、服务助企、环境活企，分层培育“专精特新”中小企业群体，分类促进企业做精做强做大，加快完善企业梯度培育体系，为推动我市经济高质量发展、构建新发展格局提供有力支撑。    

第十一部分：2022年财政名词解释    

【稳中求进工作总基调】      

2011年以来，中央经济工作会议一直强调“稳中求进”是我国经济工作的总基调。2019年12月中共中央召开的经济工作会议指出，2020年要坚持稳中求进的工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，推动高质量发展，坚决打赢三大攻坚战，全面做好“六稳”，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，保持经济运行在合理区间，确保全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官，得到人民认可、经得起历史检验。稳中求进的工作总基调是治国理政的重要原则，要长期坚持。“稳”和“进”是辩证统一的，要作为一个整体来把握，把握好工作的节奏和力度。要统筹各项政策，加强政策协同。    

【积极的财政政策】      

是指通过财政投融资来实现产业政策的国家经济政策与宏观调控手段。通过财政对基本建设与基础设施建设投融资，调整经济结构，引导、推动、扶持产业升级，形成新的经济增长点，促进投资、增加就业、扩大内需，使经济平衡可持续发展。2019年12月中共中央召开的经济工作会议指出，积极的财政政策要大力提质增效，更加注重结构调整，坚决压缩一般性支出，做好重点领域保障，支持基层保工资、保运转、保基本民生。    

【一般公共预算】      

指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。由收入预算和支出预算两部分组成：地方公共财政收入预算是指由地方经济形成的，且按财政管理体制规定由地方所有，纳入地方预算的财政收入。地方公共财政收入包括地方税收收入、地方部分非税收入两部分。一般公共财政支出预算是指在划分事权的基础上，应由地方承担的各项支出。地方公共财政支出主要包括：一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗卫生和计划生育支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探信息等支出、商业服务业等支出、金融支出、援助其他地区支出、国土海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、预备费、债务付息支出和其他支出。    

【政府性基金预算】      

按照我国现行政府预算分类，政府预算分为一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算、社会保险基金预算。政府性基金预算指纳入国家预算管理的政府性基金收支，分为基金收入和基金支出两个部分。根据财政部《关于加强政府非税收入管理的通知》（财综〔2004〕53号）的界定，政府性基金是指各级政府及其所属部门根据法律、行政法规和中央、国务院有关文件规定，为支持某项公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途的财政资金。基金收入有指定用途，必须保证按国家有关法律、行政法规和中央、国务院有关文件规定专款专用。因此，基金预算收支科目一一对应。    

【社会保险基金预算】      

是政府预算的重要组成部分，是政府用来反映社会保险基金收支及各项社会保险基金投资经营活动的特定收支计划。一般由社会保险经办机构根据社会保险制度的实施计划和任务编制。社会保险基金预算，通过对社会保险基金筹集和使用实行预算管理，增强政府宏观调控能力，强化社会保险基金的管理和监督，保证社会保险基金安全完整，提高社会保险基金运行效益，促进社会保险制度可持续发展。    

【国有资本经营预算】      

是政府预算的重要组成部分，是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。国有资本经营预算由收入预算和支出预算组成。收入预算是指国家按年度和规定比例向企业收取国有资本收益的收缴计划；支出预算是指国家根据国有资本经营预算收入计划，用于国有经济布局和结构调整，补偿国有企业改革成本，提高国有企业核心竞争力等方面的支出计划。    

【预算稳定调节基金】      

是落实《中华人民共和国预算法》的客观要求，建立跨年度财政预算平衡机制的重要手段，也是推进中期财政规划管理的重要内容之一。预算稳定调节基金的建立可以实现不同年度间预算平衡的“以丰补歉”，为改进预算管理和控制方式打下坚实基础。根据《中华人民共和国预算法》和《云南省预算稳定调节基金管理办法》的要求，须将年度净结余全部用于补充预算稳定调节基金。    

【部门预算】      

是指与财政部门直接发生缴拨款关系的一级预算单位的预算，是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，经政府同意后提交人代会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲，就是“一个部门一本账”。    

【基层“三保”】      

是指“保工资、保运转、保基本民生”。其中，“保工资”是指保障国家及省出台的基本工资、津贴补贴、离休人员养老金、退休人员养老金，以及随工资计提的附加支出等支出。“保运转”是指保障机关事业单位公用经费、离退休公用经费、村（社区）人员和运转经费等支出。“保基本民生”是指按统一保障范围、支出标准，直接兑现到个人的民生支出，包含教育、养老保险、医疗保障、城乡低保等基本民生政策。    

【“六稳”、“六保”】      

2018年7月31日，召开的中共中央政治局会议首次提出“六稳”，即稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。针对的是“经济运行稳中有变，面临一些新问题新挑战，外部环境发生明显变化”。    

2020年4月17日，中共中央政治局召开会议，分析研究当前经济形势和经济工作。会议提出，“加大‘六稳’工作力度，保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转”。这是中央首次提出“六保”。    

【直达资金】      

建立特殊转移支付机制，中央新增财政资金直达市县基层、直接惠企利民，是党中央、国务院作出的重大决策部署，是扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务的重要举措。为全面贯彻党中央、国务院和财政部关于建立特别转移支付机制决策部署，切实管好用好纳入直达机制实行特殊转移支付的财政资金简称直达资金。资金范围包括：中央财政实行特殊转移支付机制直达市县基层、直接惠企利民的资金（简称中央直达资金）；其他惠企利民资金（参照直达资金）。财政部通过联通各级财政的直达资金监控系统，确保预算下达和资金拨付、资金监管同步“一竿子插到底”。目前，直达机制运转有力、有序、有效，政策效果正在逐步显现，直达资金已在保居民就业、保基本民生、保市场主体、保基层运转以及重大基础设施建设等方面发挥作用。    

【调入资金和调出资金】    

是指政府为平衡预算收支、从某类资金向其他类型预算运用调入、调出方式进行资金调拨，而直接用于平衡年度预算的其他资金。一般公共预算可从基金预算、国有资本经营预算、预算稳定调节基金、其他资金调入；基金预算可从其他资金调入。被调方作调出资金处理。调入、调出两方匹配对应。    

【现代财政制度】      

现代财政制度是指统一完整、法治规范、公开透明、运行高效，有利于优化资源配置、维护市场统一、促进社会公平、实现国家长治久安的科学的可持续的财政制度。现代财政制度的内涵表现为：体系上要统一规范，即全面规范、公开透明的预算管理制度，公平统一、调节有力的税收制度，中央和地方事权与支出责任相适应的制度；功能上要适应科学发展需要，更好地发挥财政稳定经济、提供公共服务、调节分配、保护环境、维护国家安全等方面的职能；机制上要符合国家治理体系与治理能力现代化的新要求，包括权责对等、有效制衡、运行高效、可问责、可持续等一系列制度安排。    

【预备费】      

《预算法》第四十条规定：“各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。”