个旧市财政局2022年部门预算

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　　个旧市财政局2022年部门预算

　　个旧市财政局2022年预算公开目录

　　第一部分 个旧市财政局2022年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、对下专项转移支付情况

　　六、政府采购预算情况

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　九、其他公开信息

　　第二部分 个旧市财政局2022年部门预算表

　　一、财务收支预算总表

　　二、部门收入预算表

　　三、部门支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

　　八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

　　九、项目支出绩效目标表（本级下达）

　　十、项目支出绩效目标表（另文下达）

　　十一、政府性基金预算支出预算表

　　十二、部门政府采购预算表

　　十三、政府购买服务预算表

　　十四、对下转移支付预算表

　　十五、对下转移支付绩效目标表

　　十六、新增资产配置表

　　十七、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　十八、部门整体支出绩效目标表

　　十九、部门上年结余结转支出预算表

　　第一部分个旧市财政局2022年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　我局承担的主要工作和部门职能有：拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；按规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务;承担各项财政收支管理工作；拟订政府非税收入管理制度和政策；负责组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理;会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；管理全市会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织开展市级财政绩效评价和投资评审工作; 监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设;负责制定财政教育规划并组织实施；贯彻执行党和国家金融工作方针政策和相关法律法规；贯彻执行省、州、市关于发展金融业的部署要求；承办市委、市政府和上级部门交办的其他事项。

　　（二）机构设置情况

　　个旧市财政局为个旧市人民政府工作部门，为正科级。个旧市财政局加挂个旧市政府金融工作办公室、个旧市政府国有资产监督管理局牌子。

　　个旧市财政局设20个内设机构：1、办公室； 2、预算科；3、综合科（个旧市清理规范津贴补贴办公室）；4、财政监督、法规和税政科（行政审批科）；5、债务管理科（个旧市政府性债务管理领导小组办公室）；6、国库科（科技科）；7、国库支付科；8、经济建设科（产业发展科）；9、行政政法科；10、科教文化科；11、社会保障科；12、资源环境科；13农业农村科（农村综合改革科）；14、国有资产管理科（国有企业党群科）；15、金融科（对外合作科、PPP项目）；16、政府采购管理科；17、会计科；18、金融合作科；19、绩效管理科；20、人事教育科。

　　个旧市财政局含4个事业单位：1、 个旧市国库集中支付中心；2、 个旧市扶贫投资开发服务中心；3、个旧市财政局票据管理中心；4、 中华会计函授学校个旧函授站。

　　（三）重点工作概述

　　1、加大收入统筹力度，增强财政保障能力

　　贯彻落实国家实施新的减税降费政策，强化对中小微企业、个体工商户、制造业、风险化解等的支持力度。加强财政资金统筹，积极支持招商引资、产业培育和项目建设，落实落细有色金属全产业链招商引资扶持办法及促进经济平稳健康发展相关政策措施，培育新的经济增长点和税收增长极，持续增强内生动力和财政保障能力。加强税源监测分析，强化非税收入征收管理，依法依规足额征收，确保完成收入目标。坚持“挖潜”与“扩源”并重，在狠抓收入征管的同时，紧盯资金支持方向和领域，提早谋划储备优质项目，做实做细项目前期工作，全力以赴争取上级政策和资金支持。

　　2、硬化预算刚性约束，优化财政支出结构

　　落实“党政机关要带头过紧日子”要求，进一步增强预算执行刚性约束，从严控制和压减一般性支出以及非急需、非刚性支出，坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线。加强基本民生保障，加强涉农资金整合，坚持“统筹兼顾、量入为出、保障重点”原则，统筹财政资源，合理调度资金，切实保障重点支出。

　　3、强化预算体制改革，健全财政管理机制

　　强化全口径预算管理，编实编细三年财政中期规划，依法依规推进预决算等信息公开，不断打造阳光财政。加快推进预算管理一体化改革，提高财政管理数字化水平。严格落实直达资金机制，加强执行分析和运行监测，督促资金快速落实到位、规范安全高效使用。推动预算绩效管理提质增效，规范支出绩效目标设置，以绩效为导向优化财政资源配置，将绩效评价结果与预算安排有机衔接，提高财政资金使用效益。抓住《推进资源型地区高质量发展“十四五”实施方案》的新机遇，强化国有企业支持资源枯竭地区转型的责任，在完成组建两个集团公司的基础上，尽快理顺二级、三级公司架构，专注主业主责，减少无序竞争。

　　4、坚持底线思维，防范化解政府债务风险

　　加强政府债务管理，严格执行政府债务限额和预算管理制度。规范隐性债务化解工作，定期进行化债核实，确保锁定隐性债务及时化解。完善政府债务常态化监测和风险评估预警机制，严控政府债务规模，坚决遏制隐性债务增量。

　　5、切实发挥金融支持地方经济发展作用

　　加大金融支持力度，支持实体经济发展。推进金融、税务、市场监管、法院、电力、医保等信用信息依法共享，提高银行机构审贷精准性和效率。加强信用宣传，提高企业信用意识，监管部门强化银行业金融机构信贷管理，提高风险防范意识，加强风险监控预警及处置能力。积极做好金融支持脱贫攻坚和乡村振兴有效衔接的相关工作，切实增强金融支持乡村振兴实效。持续加大非法集资宣传教育力度。

　　6、进一步加强国有资产管理

　　围绕深化国企改革这一核心任务，深入推进国有企业改革。加大国有企业党建工作力度，推动国有企业党建品牌创建，打造亮点、品牌，彰显国有企业党建特色，树立国企党建优秀典范，切实发挥国企党建独特优势。出台我市行政事业单位国有资产管理办法制度，进一步加强行政事业单位国有资产管理。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制84人，其中：行政编制 34人，事业编制50人。在职实有78人，其中： 财政全额保障78人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

　　离退休人员 36人，其中： 离休 0人，退休 36人。

　　车辆编制3辆，实有车辆3辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2022年部门财务总收入1564.13万元，其中：一般公共预算1564.13万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。与上年对比减少40.35万元，减少2.51%。主要原因是在职人员较上年减少，工资福利及社保经费等减少。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2022年部门财政拨款收入 1564.13万元，其中:本年收入1564.13万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1564.13万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。与上年对比减少40.35万元，减少2.51%。主要原因是在职人员较上年减少，工资福利及社保经费等减少。

　　（三）预算总收入增减变化情况

　　2022年部门预算总收入1564.13万元。其中，本级财力安排收入1564.13万元。与上年对比减少40.35万元，减少2.51%。主要原因是在职人员较上年减少，工资福利及社保经费等减少。

　　四、预算单位支出情况

　　2022年部门预算总支出 1564.13万元。财政拨款安排支出 1564.13万元，其中：基本支出1564.13万元，与上年对比减少40.35万元，减少2.51%。主要原因是在职人员较上年减少，工资福利及社保经费等减少；项目支出0.00万元，与上年对比无变动。

　　（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　1、一般公共服务支出-财政事务-行政运行393.38万元，主要用于保障工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物管费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、公务劳务费等）。与上年相比减少27.16万元，下降6.46%。主要原因为行政人员退休3人较上年减少3人，工资福利及社保经费等减少。

　　2、一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务210万元，主要用于保障局机关日常事务及提供各项服务，推进财政预算改革、财政国库管理改革、经济重点工作等方面的相关支出，与上年相比无变动。

　　3、一般公共服务支出-财政事务-事业运行583.38万元，主要用于保障附属事业单位事业人员的相关工资福利支出及商品和服务支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物管费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、公务劳务费、公务用车运行维护费等）。与上年相比减少1.96万元，下降0.33%。主要原因为事业人员较上年减少1人，工资福利及社保经费等减少。

　　4、社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休113.13万元，社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休5.54万元，合计：118.67万元，主要用于全局行政性开支的离退休公用经费及统筹外的离退休费。与上年相比增加10.85万元，增长10.06%。主要原因为2022年较上年新增退休人员3人。

　　5、社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出106.01万元，主要用于全局基本养老保险单位缴纳部分的经费开支，较上年减少5.18万元，减少4.66%，主要原因是在职人员较上年减少4人，基本养老保险经费减少。

　　6、卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗32.37万元，主要用于全局行政单位基本医疗保险单位缴纳部分的经费开支，较上年减少2.42万元，减少7.00%，主要原因是行政人员减少3人。

　　7、卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗35.00万元，主要用于单位事业人员基本医疗保险缴纳部分的经费开支，较上年减少0.10万元，减少0.28%，主要原因是事业人员减少1人。

　　8、卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助32.13万元，主要用于行政事业人员公务员医疗补助缴费，较上年增加0.18万元，增长0.56%，主要原因是预算调整。

　　9、资源勘探信息等支出-国有资产监管-行政运行53.19万元，主要用于国有资产监督管理局相关人员工资福利支出及商品和服务支出。较上年减少14.56万元，减少21.49%，主要原因是退休1人。

　　（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

　　工资福利支出1000.69万元（其中：基本支出1000.69万元，项目支出0.00万元），与上年对比减少47.03万元，主要原因是在职人员较上年减少4人。

　　商品和服务支出415.21万元（其中：基本支出415.21万元，项目支出0.00万元），与上一年对比减少3.38万元，主要原因是在职人员较上年减少4人。

　　对个人和家庭的补助118.24万元（其中：基本支出118.24万元，项目支出0.00万元），与上一年对比增加10.06万元，主要原因是2022年较上年新增退休人员3人。

　　资本性支出30万元（其中：基本支出30万元，项目支出0.00万元），与上一年对比无变动。

　　五、对下专项转移支付情况

　　（一）与中央配套事项

　　       无。

　　 （二）按既定政策标准测算补助事项

　　无。

　　（三）经济社会事业发展事项

　　无。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目10个，政府采购预算总额62.06万元，其中：政府采购货物预算33.06万元、政府采购服务预算29万元、政府采购工程预算0万元。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　个旧市财政局部门2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计99.55万元，较上年减少3.08万元，下降3.0%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　个旧市财政局部门2022年因公出国（境）费预算为0.00万元，与上年对比无变动，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

　　（二）公务接待费

　　个旧市财政局部门2022年公务接待费预算为74.24万元，较上年减少2.29万元，下降3.0%，国内公务接待批次为260次，共计接待7400人次。

　　减少的主要原因是：厉行节约，严格执行“八项”规定，减少公务接待人次。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　个旧市财政局部门2022年公务用车购置及运行维护费为25.31万元，较上年减少0.78万元，下降3.0%。其中：公务用车购置费0.00万元，较上年无变动；公务用车运行维护费25.31万元，较上年减少0.78万元，下降3.0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为3辆。

　　减少的主要原因是进一步规范公务用车使用，使用用车易平台进行用车管理，厉行节约，减少燃修费开支。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　个旧市财政局2022年无项目，项目资金无安排。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1.一般公共预算财政拨款收入，指用一般预算收入安排的预算单位资金。

　　2.政府性基金预算收入，指用政府性基金收入安排的预算单位资金。

　　3.基本支出，指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

　　4.项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

　　5. 功能科目，指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

　　6. 经济科目，指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

　　7.“三公”经费，指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　8.机关运行经费，是指为保障行政单位（含参照公务员管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　个旧市财政局部门2022年机关运行经费安排445.21万元，与上年对比减少3.38万元，主要原因是在职人员较上年减少4人。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2021年12月31日，个旧市财政局部门资产总额3176.53万元，其中，流动资产2956.84万元，固定资产219.48万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.21万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额减少221.67万元，其中固定资产增加39.97万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。

　　（四）本部门预算绩效情况说明

　　财政预算绩效管理工作是提高资金使用效益的重要手段，特别在当前经济下行压力大、财政收支矛盾突出的严峻形势下，加强预算绩效管理，也是缓解收支矛盾的重要举措。

　　个旧市财政局总体绩效目标（2022年至2024年期间）：（1）加强财源建设，积极组织财政收入。（2）争取资金，增强财政保障能力。（3）优化财政支出结构压缩一般性支出。（4）盘活财政存量资金，提高资金使用效益。（5）持续深化财政体制改革。（6）化解政府债务。（7）强化金融服务。

　　2022年绩效目标：（1）加强财源建设，积极组织财政收入。一是积极培植税源。二是合理降低企业税费负担。（2）积极争取资金，增强财政保障能力。（3）优化财政支出结构，大力压缩一般性支出。从严控制"三公经费"，集中财力优先保障工资性支出、基本民生支出、机构运转支出等基本公共服务的必要支出。（4）盘活财政存量资金，提高资金使用效益。（5）持续深化财政体制改革。推进预算管理改革，深化全口径预算管理，健全政府预算体系，细化政府性基金、非税收入、政府采购及政府购买服务预算编制，进一步提升部门预算编制规范性。加强乡镇财政建设，促进乡镇财政服务水平和管理水平提高。（6）化解政府债务，维护政府信誉。对违法违规融资担保和变相举债行为进行全面清理整改。积极争取置换债务券，多渠道筹措资金，确保按时偿还到期政府债务本息，切实维护政府信誉。（7）强化金融服务解融资难题。鼓励和推动金融机构持续加大服务实体经济和支持项目建设力度。

　　 个旧市财政局部门整体支出绩效指标，其中产出指标中数量指标6个，质量指标8个，时效指标9个；效益指标中社会效益指标4个，满意度指标中服务对象满意度指标2个。

　　第二部分 个旧市财政局2022年部门预算表

　　监督索引号53250100431800111