个旧市财政局2021年预算公开

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个旧市财政局2021年部门预算

个旧市财政局2021年预算公开目录

第一部分 个旧市财政局2021部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 个旧市财政局部门2021年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

 个旧市财政局2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

我局承担的主要工作和部门职能有：拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；按规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务;承担各项财政收支管理工作；拟订政府非税收入管理制度和政策；负责组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理;会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；管理全市会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织开展市级财政绩效评价和投资评审工作; 监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设;负责制定财政教育规划并组织实施；贯彻执行党和国家金融工作方针政策和相关法律法规；贯彻执行省、州、市关于发展金融业的部署要求；承办市委、市政府和上级部门交办的其他事项。

（二）机构设置情况

个旧市财政局为个旧市人民政府工作部门，为正科级。个旧市财政局加挂个旧市政府金融工作办公室、个旧市政府国有资产监督管理局牌子。

个旧市财政局设20个内设机构：1、办公室； 2、预算科；3、综合科；4、财政监督、法规和税政科（行政审批科）；5、债务管理科（个旧市政府性债务管理领导小组办公室）；6、国库科（科技科）；7、国库支付科；8、经济建设科（产业发展科）；9、行政政法科；10、科教文化科；11、社会保障科；12、资源环境科；13农业农村科（农村综合改革科）；14、行政事业资产管理科；15、国有企业资产管理科；16、金融科（对外合作科、PPP项目）；17、政府采购管理科；18、会计科；19、金融合作科；20、人事教育科。

个旧市财政局含4个事业单位：1、 个旧市国库集中支付中心；2、 个旧市扶贫投资开发服务中心；3、个旧市财政局票据管理中心；4、 中华会计函授学校个旧函授站。

（三）重点工作概述

1.财政工作

开源节流集聚财力，建设“平衡财政”。一是强化财政收入征管。进一步强化目标责任意识，完善财税部门协调机制，加强财政收入监测分析，认真测算分析减税降费、中央与地方收入划分改革等相关政策对财政收入趋势的影响，提前研究采取应对措施。积极盘活国有资源资产，大力挖掘非税收入潜力，确保财政收入平稳增长。二是积极培植新增财源。紧紧围绕市委、市政府的决策部署，安排资金推动重点项目建设，为我市财源添砖加瓦。三是强化财政绩效应用。坚持“花钱必问效、无效必问责”，将绩效管理理念和方法深度融入到预决算编制、执行、公开和分析全过程。提前开展预算绩效目标评审，建立绩效目标和绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，对年度新增的财政资金规模在500万元（含）以上的市级项目支出，以及年中申请追加的财政资金规模在100万元（含）以上的专项支出，实行事前绩效评估，对绩效好的政策和项目原则上优先保障，对低效无效资金一律削减或取消。将结果应用到年度预算调整，将执行效果一般的项目预算及时调整到急需资金的项目上，提高财政资金使用效益。四是有效盘活存量资金。积极开展部门支出进度考核，对未达序时进度的部门，收回部分资金统筹用于其他部门急需的项目支出。对各部门长期沉淀闲置、按原用途难以使用的资金，以及年底前难以使用的预算资金，按规定收回财政或调整用于其他亟需支持的项目。五是加大争取资金力度。加强项目储备，及时了解、精准对接国家、省、州投资补助政策，做好重大建设项目入库储备工作，做到尽早策划项目，及早申报项目，加强项目前期工作储备，争取更多的项目资金支持。围绕教育、医养结合基地试点、就业、养老等重大民生项目，积极争取上级补助资金。积极向上申报2021年新增专项债券需求，争取更多新增政府债券额度。

调整优化支出结构，打造“惠民财政”。坚持做好“六稳”工作，落实“六保”任务。一是全力保障“三保”支出。调整优化支出结构，集中财力优先保障基本民生支出、工资性支出、机构运转支出，合理安排支出顺序，坚持统筹兼顾、突出重点、有保有压、应保尽保，坚决兜牢“三保”底线。二是坚持“尽力而为、量力而行”，健全民生投入机制，持续提高民生保障水平。全面落实就业优先政策，支持重点群体就业创业。健全社会保障体系，持续落实基本养老、基本医疗、事业保险、城乡低保、特困救助等各项民生政策。支持做好常态化疫情防控，着力支持加快公共医疗卫生体系建设，贯彻落实教育优先发展战略，支持办好人民满意的教育事业，巩固提高义务教育质量水平，加快教育事业发展。

2.金融工作

一是坚持“量力而行、尽力而为、风险可控”，以防范化解地方政府性债务风险为主线，进一步压实本地区各级各部门责任，切实采取有效措施，确保如期完成债务化解目标任务，牢牢守住不发生系统性风险的底线。将积极会同市发改局及相关部门梳理报送2021年地方政府新增债券项目，并切实做实做细发债项目前期工作，提高发债项目的申报质量，努力争取上级政府债券资金支持，缓解重点项目建设资金压力。

二是持续搭建政府、企业、银行三方合作平台，积极了解中小微企业融资难题，鼓励银行业金融机构创新金融服务及产品，帮助企业解决融资难问题。稳步推进农村信用体系建设工作，争取2021年卡房镇头道水村风筝山村小组顺利通过“党建+信用”示范村（组）建设试点验收，并在市内进行推广，有效改善农村融资环境。

三是持续加大非法集资宣传教育力度，常态化开展非法集资专项整治行动，排查清理防患于未然。对发展明显过快、许诺高收益的金融信息中介服务机构重点现场检查，发现违法违规问题当场警示，做到早发现、早处置，保证监管执法到位，将防范打击和处置非法集资工作常态化、制度化、规范化。

3.国有资产监督管理方面

健全监管机制，加强国资监管力量。围绕深化国企改革这一核心任务，加快构建“2+N”国资监管和国企发展新模式，全力以赴防范化解重大风险；加快建立“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”现代企业制度，进一步理顺政企、政资关系；根据《个旧市深化国有企业改革三年行动方案（2020—2022年）》，按照“2+N”模式，搭建我市国企改革框架，坚持成熟一户纳入一户原则，采取重组整合、产权划转等多种形式逐步将我市正常开展生产经营活动的企业纳入N个行业板块。通过3年时间，打造一批具有核心竞争力的企业集团，形成市属国有资本发展新格局，助推我市现代产业体系建设。

建立健全国资监管制度，明确分工，分清职责，健全国资监管机构，配齐工作人员，使国资监管机构与行使资产监管职责相匹配，提高国资监管的科学性、规范性和有效性。在推进监管机制改革的同时，注重培养现代企业管理人才，采用外引内培竞争机制，充实国资监管队伍，最终达到强化监管职能，提高监管效率，确保有效监管。

推进改革向纵深发展，增强国有企业的造血功能一是推进混合所有制改革，加快国企转型发展。让民营企业参与我市国有企业的经营活动，取长补短，相互促进，共同提升我市国有企业的整体实力。开展第三方合作，在推动建立深化改革风险评估、薪酬制度改革、规范企业负责人履职、国企国资考核等方面进行多层次、全方位的合作，积极推进混合所有制改革。二是抓制度建设，健全现代企业制度，进一步健全公司法人治理结构，健全企业内部经营管理机制，推进选人用人新机制，健全企业经营业绩考核、薪酬管理和激励约束机制，使企业依法经营运作，做大做强做优市属国有企业。三是大力实施创新驱动，加强企业科技创新和科技成果的转化和应用，引导个旧市国有企业树立品牌意识，独立自主知识产权，增强核心竞争力，高度重视专利申请，切实抓好知识产权保护，全面提升形象，促进企业又好又快发展。四是有效整合政府各类资金、资产、资源和资本，集中优势资源，积极推进市场化转型，加大实体经济投入，增强融资能力，有效化解债务，为我市国有企业的可持续发展奠定基础。

努力攻坚克难，帮助解决国有企业存在的困难和问题。深入停产、停业及生产经营困难的国有企业进行调查研究，充分发挥市场在资源配置中的决定性作用，尊重企业自身意愿，由企业自主选择改革改制方式；按照“一厂一策”、先易后难的原则，选择改革条件成熟企业作为重点突破，尽快取得实效。

二、预算单位基本情况

我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2020年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制84人，其中：行政编制 34人，事业编制50人。在职实有82人，其中： 财政全额保障82人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 33人，其中： 离休 0人，退休 33人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2021年部门财务总收入 1604.49万元，其中：一般公共预算财政拨款1604.49万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年相比增加7.15万元，上升0.4%。主要原因是财政改革工作增加及人员工资变动。

（二）财政拨款收入情况

2021年部门财政拨款收入 1604.49万元，其中:本年收入1604.49万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1604.49万元（本级财力1604.49万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年相比增加7.15万元，上升0.4%。主要原因是财政改革工作增加及人员工资变动。

（三）预算总收入增减变化情况

2021年部门预算总收入1604.49万元。其中，本级财力安排收入1604.49万元。与上年相比增加7.15万元，上升0.4%。主要原因是财政改革工作增加及人员工资变动。

四、预算单位支出情况

2021年部门预算总支出1604.49万元。财政拨款安排支出 1604.49万元，其中，基本支出1604.49万元，与上年相比增加7.15万元，上升0.4%。主要原因是财政改革工作增加及人员工资变动。

项目支出0万元，与上年相比无变动。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-财政事务-行政运行420.54万元，主要用于保障工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物管费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、公务劳务费、公务用车运行维护费等）。与上年相比减少31.1万元，下降6.89%。主要原因为2021年预算中行政人员减少3人及人员工资变动。

一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务210万元，主要用于保障局机关日常事务及提供各项服务，推进财政预算改革、财政国库管理改革、经济重点工作等方面的相关支出，与上年相比无变动。

一般公共服务支出-财政事务-事业运行585.34万元，主要用于保障附属事业单位事业人员的相关工资福利支出及商品和服务支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物管费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、公务劳务费、公务用车运行维护费等）。与上年相比增加14.99万元，上升2.63%。主要原因为人员工资变动及财政改革工作增加，支出增加。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休102.28万元，社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休5.54万元，合计：107.82万元，主要用于全局行政性开支的离退休公用经费及统筹外的离退休费。与上年相比增加6.61万元，增长6.53%。主要原因为2021年较上年新增退休人员2人。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出111.19万元，主要用于全局基本养老保险单位缴纳部分的经费开支，较上年增加14.04万元，增加14.45%，主要原因是养老保险单位缴费基数增加。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗34.79万元，主要用于全局行政单位基本医疗保险单位缴纳部分的经费开支，较上年减少1.56万元，减少4.29%，主要原因是行政人员减少3人。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗35.10万元，主要用于单位事业人员基本医疗保险缴纳部分的经费开支，较上年增加1.27万元，增长3.75%，主要原因是缴费基数增加。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助31.95万元，主要用于行政事业人员公务员医疗补助缴费，较上年增加0.44万元，增长1.40%，主要原因是缴费基数提高。

资源勘探信息等支出-国有资产监管-行政运行67.75万元，主要用于国有资产监督管理局相关人员工资福利支出及商品和服务支出。较上年增加2.44万元，上升3.74%，主要原因是人员工资变动。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

工资福利支出1047.72万元（其中：基本支出1047.72万元，项目支出0万元），与上年对比减少0.21万元，主要原因是行政人员较上年减少。

商品和服务支出418.59万元（其中：基本支出418.59万元，项目支出0万元），与上一年对比减少28.94万元，主要原因是在职人员减少及厉行节约，减少支出。

对个人和家庭的补助108.18万元（其中：基本支出108.18万元，项目支出0万元），与上一年对比增加6.29万元，主要原因是2021年较上年新增退休人员2人。

资本性支出30万元（其中：基本支出30万元，项目支出0万元），与上一年对比增加30万元，主要原因是新增货物采购30万元。

（三）财政专户管理资金支出情况

    本单位无财政专户管理的支出。

五、对下0专项转移支付情况

（一）与中央0配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额30万元，其中：政府采购货物预算30万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

个旧市财政局部门2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计102.63万元，较上年减少3.17万元，下降3.0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

个旧市财政局部门2021年因公出国（境）费预算为0万元，与上年对比无变动，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

个旧市财政局部门2021年公务接待费预算为76.53万元，较上年减少2.37万元，下降3.0%，国内公务接待批次为280次，共计接待7600人次。减少的主要原因是：厉行节约，严格执行“八项”规定，减少公务接待人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

个旧市财政局部门2021年公务用车购置及运行维护费为26.09万元，较上年减少0.81万元，下降3.0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年无变动；公务用车运行维护费26.09万元，较上年减少0.81万元，下降3.0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。减少的主要原因是进一步规范公务用车使用，厉行节约，减少燃修费开支。

八、重点项目预算绩效目标情况

无。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算财政拨款收入，指用一般预算收入安排的预算单位资金。

2.政府性基金预算收入，指用政府性基金收入安排的预算单位资金。

3.上年结转，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施项目所需经费等。

4.基本支出，指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

5.项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

6. 功能科目，指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

7. 经济科目，指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

8.“三公”经费，指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

9.机关运行经费，是指为保障行政单位（含参照公务员管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

个旧市财政局部门2021年机关运行经费安排448.59万元，与上年对比增加1.06万元，主要原因是财政改革工作增加，支出增加。

（三）国有资产占有使用情况

 鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。

（四）本部门预算绩效情况说明

财政预算绩效管理工作是提高资金使用效益的重要手段，特别在当前经济下行压力大、财政收支矛盾突出的严峻形势下，加强预算绩效管理，也是缓解收支矛盾的重要举措。

1、部门职责

     (1)拟订个旧市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制订全市各项宏观经济政策，提出运用财税政策宏观调控和综合平衡的建议；编制中期财下政规划，建立跨年度预算平衡机制，拟订市对乡镇财政体制政策；为全市人才工作提供财政政策保障。（2）按规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。（3）承担各项财政收支管理工作；负责编制市级年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受市政府委托，向市人大报告市级财政预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理市对乡镇的转移支付；划分市级与各乡镇政府的事权和支出责任职责。(4)拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；监管彩票场，按规定管理彩票公益金。（5）负责组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度度监督管理。（6）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机、事业单位和社会团体的非贸外汇管理。（7）负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。（8）会同有关部门管理市级财政社会保障的就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。（9）负责制订个旧市地方政府债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债，管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。(10）承办市委、市政府和上级部门交办的其他事项。

2、个旧市财政局总体绩效目标：（1）加强财源建设，积极组织财政收入。（2）争取资金，增强财政保障能力。（3）优化财政支出结构压缩一般性支出。（4）盘活财政存量资金，提高资金使用效益。（5）持续深化财政体制改革。（6）化解政府债务。（7）强化金融服务。

3、2021年绩效目标：（1）加强财源建设，积极组织财政收入。一是积极培植税源。二是合理降低企业税费负担。（2）积极争取资金，增强财政保障能力。（3）优化财政支出结构，大力压缩一般性支出。从严控制"三公经费"，集中财力优先保障工资性支出、基本民生支出、机构运转支出等基本公共服务的必要支出。（4）盘活财政存量资金，提高资金使用效益。（5）持续深化财政体制改革。推进预算管理改革，深化全口径预算管理，健全政府预算体系，细化政府性基金、非税收入、政府采购及政府购买服务预算编制，进一步提升部门预算编制规范性。加强乡镇财政建设，促进乡镇财政服务水平和管理水平提高。（6）化解政府债务，维护政府信誉。对违法违规融资担保和变相举债行为进行全面清理整改。积极争取置换债务券，多渠道筹措资金，确保按时偿还到期政府债务本息，切实维护政府信誉。（7）强化金融服务解融资难题。鼓励和推动金融机构持续加大服务实体经济和支持项目建设力度。

4、个旧市财政局部门整体支出绩效指标，其中产出指标中数量指标8个，质量指标8个，时效指标9个；效益指标中经济效益指标1个，社会效益指标4个，满意度指标中服务对象满意度指标2个。

第二部分 个旧市财政局2021年部门预算表