个旧市审计局2021年预算公开说明

附件1

个旧市审计局2021年预算公开目录

第一部分 个旧市审计局2021年单位预算编制说明

第二部分 个旧市审计局2021年单位预算表

一、财务收支预算总表

二、单位收入预算表

三、单位支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、单位政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

附件2

个旧市审计局2021年单位预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）单位主要职责。

个旧市审计局成立于1983年，部门级别为正科级；主要职能是对财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）机构设置情况。

个旧市审计局是个旧市人民政府组成单位，为正科级。个旧市审计委员会办公室设在个旧市审计局。个旧市审计局设9个内设机构，具体是：办公室、法规科、财政审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、社会保障审计科、农业农村审计科、自然资源和生态环境审计科、行政事业审计科。

（三）重点工作概述。

紧紧围绕全省全州审计工作会议和省州经济工作会议确定重点任务，牢固树立“五大发展理念”，加大改革创新力度，健全完善审计制度，依法行使审计监督。进一步集中力量，强化对重点领域、重点部门、重点资金，以及重大政策措施贯彻落实情况的审计监督，严肃揭露和查处重大违纪违法问题。在严肃财经纪律，维护经济秩序，推进依法行政，促进党风廉政建设，保障经济持续健康发展等方面发挥积极作用。

二、预算单位基本情况

个旧市审计局编制2021年单位预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个。财政全额供给单位中行政单位1个（具体包括：个旧市审计局）。截止2020年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制23人，其中：行政编制21人，事业编制2人。在职实有21人，其中：财政全额保障21人。

离退休人员17人，其中：离休1人，退休16人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）单位财务收入情况。

2021年单位财务总收入483.14万元，其中：一般公共预算483.14万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理的收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比单位财务总收入增加9.91万元，增长2%，主要原因是审计项目增加。2020年个旧市审计机关基本支出为475.24万元，2021年483.14万元,增加9.91万元。

（二）财政拨款收入情况。

2021年单位财政拨款收入483.14万元，其中:本年收入483.14万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款483.14万元（本级财力483.14万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比单位财政拨款收入增加9.91万元。主要原因审计项目增加。

预算单位支出情况

2021年单位预算总支出483.14万元。财政拨款安排支出483.14万元，其中：基本支出381.77万元，与上年对比减少1.27万元，下降0.03%，主要原因是人员增减变动；项目支出101.37万元，与上年对比增加11.18万元，增长12%，主要原因是审计项目增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

一般公共服务支出-审计事务-行政运行272.67万元，主要用于个旧市审计局工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务101.37万元，主要用于个旧市审计局审计项目经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行21.25万元，主要用于个旧市审计局事业人员工资福利支出、公用经费支出等。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出30.30万元，主要用于个旧市审计局基本养老保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗18.73万元，主要用于个旧市审计局医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗1.53万元，主要用于下属事业单位医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助7.57万元，主要用于个旧市审计局公务员医疗补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.72万元，主要用于个旧市审计局职工其他医疗支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金29万元，主要用于个旧市审计局职工住房公积金缴费支出。

省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，采购预算总额4.3万元，其中：政府采购货物预算4.3万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、单位“三公”经费增减变化情况及原因说明

个旧市审计局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计10.95万元，较上年减少0.33万元，下降3%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费。

无

（二）公务接待费。

个旧市审计局2021年公务接待费预算为7.2万元，与上年保持不变，国内公务接待批次为110次，共计接待680人次。

（三）公务用车购置及运行维护费。

个旧市审计局2021年公务用车购置及运行维护费为3.75万元，较上年减少0.33万元，下降8%。其中：公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费3.75万元，较上年减少0.33万元，下降8%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

无

九、其他公开信息

（一）专业名词解释。

1.审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

个旧市审计局2021年机关运行经费安排46.98万元，与上年对比(2020年公用经费47.92万元)，减少0.94万元，下降2%，主要原因是人员增减变动。

（三）国有资产占有使用情况。

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度单位决算时一并公开。