个旧市财政局2020年部门预算

个旧市财政局

2020年部门预算

个旧市财政局部门2020年预算公开目录

第一部分 个旧市财政局部门2020年部门预算编制说明

第二部分 个旧市财政局部门2020年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、本级项目支出绩效目标表

十一、对下转移支付绩效目标表

十二、部门政府采购情况表

十三、政府购买服务情况表

十四、2020年行政事业单位国有资产占有使用情况表

第一部分个旧市财政局2020年

部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

参照政府批准的“三定”方案，我局承担的主要职责有：拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；拟定财政、财务、会计管理的制度、办法；承担各项财政收支管理工作；拟订政府非税收入管理制度和政策；制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理；会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；管理全市会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织开展市级财政绩效评价和投资评审工作；负责委托管理全市预算单位会计核算工作和预算单位的银行账户；负责制定财政教育规划并组织实施；承办市委、市政府和上级部门交办的其他事项。

（二）机构设置情况

根据上述职责，个旧市财政局机关设28个内设机构。分别是：办公室；综合与研究科；法规督查科；督查监督科；税政科；预算一科；预算二科；预算三科；国库科；国库支付科；行政科；政法科；教育科技文化科；经济建设科；农业科；社会保障科；产业发展科；涉外财政工作科；地方金融科；会计科；政府采购管理科；行政事业资产管理科；科技信息科；人事教育科；债务管理科；政府和社会资本合作科；国有企业资产管理科；金融合作科。

（三）重点工作概述

全面强化财政职能。深化预算管理制度改革。继续深化和全面推进部门预算、国库集中收付、政府采购等各项改革。健全财政支出绩效评价制度，提高财政资金使用效率。以构建和谐个旧为目标，实现公共财政职能向民生转移，加快社会保障体系建设，提高社会保障资金的支撑能力；加快文化教育事业发展，大力提升全民素质；积极推进农村公共卫生体系建设，大力提高农村卫生的质量和水平。在保证工资发放和机关运转的同时，确保重点项目建设支出需要。 

确保财政收入稳步增长。严格执行《中华人民共和国税收征收管理法》，加强税收征管，堵塞征管漏洞，做到应收尽收，建立税收收入稳定增长机制。加大稽查和清欠力度，确保各项税收及时、足额入库。强化对行政事业性收费、罚没收入、国有资产经营收益等政府非税收入管理。 

加强项目资金争取工作。抢抓机遇，积极做好项目的争取工作，为全市经济发展注入活力。充分发挥市场配置资源的作用，运用PPP模式吸附各种社会资金，不断增强经济发展的内在动力，促进全市经济稳定增长。 

积极防范和化解债务风险。以稳健财政政策为指导，按照“责权利”和“借用还”相统一的原则，严格政府性债务管理，提高防范和化解风险能力，保证资金安全。 

全面推进依法理财。以强化法制建设为保证，完善财政监督职能，规范监督程序和手段，加强财政监督管理及绩效评价考核。积极探索新的财政管理方式，认真贯彻执行《会计法》，加强会计监督。 

加强自身建设。以人为本，增强干部队伍综合素质，提高理财水平和适应能力。继续深化党建和系统行业文明创建，努力营造“为民、务实、清廉”的财政系统。

二、预算单位基本情况

我部门编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位5个。截至2020年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制84人（不含工勤2人），其中：行政编制 34人（不含工勤2人），事业编制50人。在职实有88人，其中：财政全供养 88人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 31人，其中：离休 0人，退休 31人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2020年部门财务总收入1597.34万元，其中：一般公共预算财政拨款1597.34万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

与上年相比增加17.78万元，上升1.1%。主要原因为日常工作量增加，商品服务支出中劳务费增加。

（二）财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入1597.34万元，其中:本年收入1597.34万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1597.34万元（本级财力1597.34万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

与上年相比增加17.78万元，上升1.1%。主要原因为日常工作量增加，商品服务支出中劳务费增加。

（三）预算总收入增减变化情况

2020年部门预算总收入1597.34万元。其中，本级财力安排收入1597.34万元。与上年相比增加17.78万元，上升1.1%。主要原因为日常工作量增加，商品服务支出中劳务费增加。

四、预算单位支出情况

2020年部门预算总支出 1597.34万元。本级财力安排支出 1597.34万元，其中，基本支出1597.34万元，项目支出0万元。与上年相比增加17.78万元，上升1.1%。主要原因为2020年日常工作量增加，商品服务支出中劳务费增加。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-财政事务-行政运行451.64万元，主要用于保障工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物管费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、公务劳务费、公务用车运行维护费等）。与上年相比减少18.1万元，下降3.8 5%。主要原因为2020年预算中人员工资变动。

一般公共服务支出-财政事务-一般行政管理事务210万元，主要用于保障局机关日常事务及提供各项服务，推进财政预算改革、财政国库管理改革、经济重点工作等方面的相关支出，与上年相比无变动。

一般公共服务支出-财政事务-事业运行570.35万元，主要用于保障附属事业单位事业人员的相关工资福利支出及商品和服务支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资）；商品和服务支出（包含一般公用经费：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物管费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、公务劳务费、公务用车运行维护费等）。与上年相比增加49.43万元，上升9.49%。主要原因为日常工作量增加，商品服务支出中劳务费增加。

社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-归口管理的行政单位离退休100.84万元，主要用于全局行政性开支的离退休公用经费及统筹外的离退休费。与上年相比增加3.37万元，增长3.46%。主要原因为2019年预算较上年新增退休人员1人。

社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出97.15万元，主要用于全局基本养老保险单位缴纳部分的经费开支，较上年减少24.06万元，减少19.85%，主要原因是单位缴费基数减少。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗36.65万元，主要用于全局行政单位基本医疗保险单位缴纳部分的经费开支，较上年增加1.59万元，增长4.56%，主要原因是缴费基数提高。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗33.83万元，主要用于单位事业人员基本医疗保险缴纳部分的经费开支，较上年增加2.37万元，增长7.54%，主要原因是缴费基数增加。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助31.51万元，主要用于人员公务员医疗补助缴费，较上年增加0.73万元，增长2.37%，主要原因是缴费基数提高。

资源勘探信息等支出-国有资产监管-行政运行65.31万元，主要用于国有资产监督管理委员会相关人员工资福利支出及商品和服务支出。较上年增加24.40万元，上升3.88%，主要原因是人员工资变动。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

工资福利支出1047.93万元（其中：基本支出1047.93万元，项目支出0万元）。

商品和服务支出447.53万元（其中：基本支出447.53万元，项目支出0万元）。

对个人和家庭的补助101.89万元（其中：基本支出101.89万元，项目支出0万元）。

资本性支出0万元（其中：基本支出0万元，项目支出0万元）。

（三）预算支出增减变化情况

2020年部门预算总支出 1597.34万元。财政拨款安排支出 1597.34万元，其中，基本支出1597.34万元，与上年相比增加17.78万元，上升1.1%。主要原因为2020年日常工作增加，商品服务支出中劳务费增加。

项目支出0万元。与上年相比无变动。

（四）基本支出预算增减变化情况及原因说明

2020年预算批复基本支出为1597.34万元，较上年增加17.78万元，增幅为1.1%。变动主要原因如下：主要原因为2020年日常工作增加，商品服务支出中劳务费增加。

（五）项目支出预算增减变化情况及原因说明

2020年预算批复项目支出为0万元，较上年无变化。

五、对下专项转移支付情况

（一）列入对下专项转移支付项目清单项目情况

无。

（二）与中央、省、州配套事项

无。

（三）按既定政策标准测算补助事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

2020年“三公”经费安排105.8万元，比上年预算数对比减少3.2万元，减少的主要原因是：厉行节约，严格执行“八项”规定，减少公务接待人次；进一步规范公务用车使用，厉行节约，减少燃修费开支。主要用于保障重点财政经济业务工作开展产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

因公出国（境）费预算数0万元，比上年预算数对比无变动。

（二）公务用车购置及运行维护费

公务用车购置及运行维护费预算数26.90万元。其中：购置费0万元，比上年预算数对比无增减变动；运行维护费26.90万元，比上年预算数对比减少0.8万元，减少的主要原因分析：进一步规范公务用车使用，厉行节约，减少燃修费开支。主要用于保障重点财政经济业务工作开展产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

（三）公务接待费

2020年个旧市财政局公务接待费预算数78.90万元，比2019年预算减少2.40万元，主要用于保障财政业务开展所产生的接待费用。减少的主要原因分析：厉行节约，严格执行“八项”规定，减少公务接待人次。国内公务接待批次为300余次，共计接待7800余人次。

八、重点项目预算绩效目标情况

个旧市财政局无项目，无项目资金。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算财政拨款收入，指用一般预算收入安排的预算单位资金。

2.政府性基金预算收入，指用政府性基金收入安排的预算单位资金。

3.上年结转，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施项目所需经费等。

4.基本支出，指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

5.项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

6.“三公”经费，指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

7.机关运行经费，是指为保障行政单位（含参照公务员管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

个旧市财政局部门2020年机关运行经费安排447.53万元，与上年对比增加39.29万元，增加9.62%，主要原因分析是日常工作量大，商品和服务支出中劳务费变动。

（三）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，个旧市财政局3,589.73万元，其中：流动资产3,359.19万元；固定资产原值716.00万元，累计折旧485.94万元，固定资产净值230.06万元；无形资产原值6.78万元，累计摊销6.30万元，无形资产净值0.48万元。

鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。

（四）本部门预算绩效情况说明

财政预算绩效管理工作是提高资金使用效益的重要手段，特别在当前经济下行压力大、财政收支矛盾突出的严峻形势下，加强预算绩效管理，也是缓解收支矛盾的重要举措。

个旧市财政局综合总体目标：

一、部门职责：

(一)拟订个旧市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制订全市各项宏观经济政策，提出运用财税政策宏观调控和综合平衡的建议；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制，拟订市对乡镇财政体制政策；为全市人才工作提供财政政策保障。（二）按规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。（三）承担各项财政收支管理工作；负责编制市级年度财政预决算草案并组织执行，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算；受市政府委托，向市人大报告市级财政预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理市对乡镇的转移支付；划分市级与各乡镇政府的事权和支出责任职责。(l四)拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；监管彩票场，按规定管理彩票公益金。（五）负责组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度监督管理。（六）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机、事业单位和社会团体的非贸外汇管理。（七）负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。（八）会同有关部门管理市级财政社会保障的就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金的财务管理制度；编制社会保障预决算草案。（九）负责制订个旧市地方政府债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债，管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

二、总体绩效目标：

（一）加强财源建设，积极组织财政收入。（二）争取资金，增强财政保障能力。（三）优化财政支出结构压缩一般性支出。（四）盘活财政存量资金，提高资金使用效益。（五）持续深化财政体制改革。（六）化解政府债务。（七）强化金融服务。

个旧市财政局部门年度目标及重点工作任务：(一)加强财源建设，积极组织财政收入。一是积极培植税源。二是合理降低企业税费负担。（二）积极争取资金，增强财政保障能力。（三）优化财政支出结构，大力压缩一般性支出。从严控制"三公经费"，集中财力优先保障工资性支出、基本民生支出、机构运转支出等基本公共服务的必要支出。（四）盘活财政存量资金，提高资金使用效益。（五）持续深化财政体制改革。推进预算管理改革，深化全口径预算管理，健全政府预算体系，细化政府性基金、非税收入、政府采购及政府购买服务预算编制，进一步提升部门预算编制规范性。加强乡镇财政建设，促进乡镇财政服务水平和管理水平提高。（六）化解政府债务，维护政府信誉。对违法违规融资担保和变相举债行为进行全面清理整改。积极争取置换债务券，多渠道筹措资金，确保按时偿还到期政府债务本息，切实维护政府信誉。（七）强化金融服务解融资难题。鼓励和推动金融机构持续加大服务实体经济和支持项目建设力度。

个旧市财政局部门整体支出绩效指标，其中产出指标中数量指标8个，质量指标8个，时效指标9个；效益指标中经济效益指标1个，社会效益指标4个，满意度指标1个。

（五）部门政府购买服务情况说明

2020年编制政府购买服务0项，预算总额0万元。

第二部分 个旧市财政局部门2020年部门预算表