中国共产党个旧市委员会党校2018年度部门预算

　　中国共产党个旧市委员会党校2018年度部门预算

　　目录

　　第一部分中共个旧市委党校概况

　　一、基本职能及主要工作

　　二、部门编制预算情况

　　三、预算单位基本情况

　　第二部分中共个旧市委党校2018年部门预算表

　　一、财政拨款收支总表

　　二、一般公共预算支出表

　　三、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　四、基本支出预算表

　　五、政府性基金预算支出表

　　六、部门收支总表

　　七、部门收入总表

　　八、部门支出总表

　　九、“三公”经费预算财政拨款情况表

　　十、政府采购情况表

　　十一、政府购买服务情况表

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

　　十三、项目支出绩效目标表

　　十四、对下转移支付绩效目标表

　　第三部分中共个旧市委党校2018年部门预算情况说明

　　一、财政拨款收支预算情况总体说明

　　二、一般公共预算支出情况说明

　　三、财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　四、基本支出预算情况说明

　　五、政府性基金预算支出情况说明

　　六、部门收支预算总体情况说明

　　七、部门收入预算情况说明

　　八、部门支出预算情况说明

　　九、“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　十、政府采购情况说明

　　十一、政府购买服务情况说明

　　十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

　　十三、其他重要事项情况说明

　　第四部分名词解释

　　第一部分中共个旧市委党校

　　概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）基本职能

　　中共个旧市委党校是在市委直接领导下培养党员干部的重要阵地，是党的哲学社会科学研究机构；是集干部教育培训、成人继续教育、高等学历教育为一体的中等专业学校；是全市各级党员领导干部学习、研究、宣传马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想的主阵地和党员干部党性锻炼的熔炉

　　（二）机构设置情况

　　中共个旧市委党校内设机构部门有：党政办公室、教研室、培训科、成人教育科、财务科、行政科和网络信息管理中心7个科室。

　　（三）主要工作

　　2018年中共个旧市委党校职能主要为重点工作任务轮训各级党员领导干部，培训中青年党员领导干部。

　　二、部门预算编制情况

　　中共个旧市委党校编制2018年部门预算严格按照《预算法》进行编制，并认真执行预算编制的合法性、真实性、完善性、科学性、稳妥性、重点性、透明性和绩效性原则。我校预算编制以全面贯彻党的十九大精神为指导思想，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新理念新思想新战略，按照党中央、国务院和省委、省政府的决策部署，落实预算法和改革完善预算管理制度意见要求，牢固树立过紧日子的思想，厉行勤俭节约，量入为出，量力而行；加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金，调整优化支出结构，突出保障重点；深化部门预算改革，建立并完善项目库及其管理制度，规范和加强项目支出管理，严格项目立项，全面推进绩效管理，提高财政资金使用效益；增强部门预算的严肃性、时效性；加强预算公开，提高预算透明度，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

　　三、预算单位基本情况

　　我校编制纳入2018年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位0个，参公管理事业单位1个，非参公管理事业单位0个。

　　截止2017年12月统计，部门在职人员编制45人，其中：行政编制13人，事业编制32人。在职实有34人，其中：财政全供养34人，非财政供养0人。

　　离退休人员52人，其中：离休4人，退休48人。

　　车辆编制0辆，实有车辆0辆。

　　第二部分中共个旧市委党校

　　2018年部门预算表

　　（附件14张表）

　　第三部分中共个旧市委党校

　　2018年部门预算情况说明

　　一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

　　中共个旧市委党校2018年财政拨款收支总预算793.55万元。

　　财政拨款预算总收入为793.55万元，其中：本年收入收入793.55万元，占总收入的100%；上年收入767.34万元，占总收入的100%；本年收入与上年对比增加了26.21万元，增长3.41%，主要增长得原因是人员经费的增加、工作业务量的增加。

　　支出为793.54万元，其中：基本支出793.55万元，占总支出的100%；

　　按支出功能科目分类，支出分别列“2050802干部教育495.37万元”，占总支出的62.42%，比上年增加108.3万元，增长27.98%，主要原因是人员变动和工作量的增加；

　　支出分别列“2080502事业单位离退费198.89万元”，占总支出的25.06%，比上年减少130.2万元，减少39.56%，主要原因是退休人员纳入社保管理；

　　支出分别列“2080505机关事业单位基本医疗保险费支出49.68万元”，占总支出的6.26%，比上年增长49.68万元，增长100%，主要原因是养老保险单位缴纳部分为新增科目上年预算中未涉及；

　　支出分别列“2101101行政单位医疗4.8万元”，占总支出的0.61%，比上年增长4.8万元，增长100%，主要原因是我校公务员的单位医疗部分纳入行政单位医疗，上年预算中无涉及；

　　支出分别列“2101102事业单位医疗24.43万元”，占总支出的3.08%，比上年减少5.76万元，减少 19.08%，主要原因是公务员的单位医疗纳入行政单位医疗科目；

　　支出分别列“2101103公务员医疗补助20.38万元”，占总支出的2.57%，比上年减少0.61万元，减少2.91%，主要原因是缴费基数的降低。

　　二、部门一般公共预算支出情况说明

　　（一）一般公共预算支出情况

　　中共个旧市委党校2018年一般公共预算财政拨款支出793.55万元，比上年执行数增加140.3万元，其中基本支793.55万元，出项目支出0万元。

　　（二）一般公共预算支出具体使用情况

　　1.教育支出（205类）进修及培训（08款）干部教育(02项）2018年预算数为495.37万元，较上年执行数增加27.03万元，主要是工作业务量及人员增加的支出。

　　2.社会保障和就业支出(208类)行政事业单位离退休（05款）事业单位离退休（02项）2018年预算数为198.89万元，较上年执行数增加114.17万元，主要是2018年退休人员纳入社保管理后离休人员经费的增加。

　　3. 社会保障和就业支出(208类)行政事业单位离退休（05款）机关事业单位基本养老保险费支出（05项）2018年预算数为49.68万元，较上年执行数增加1.67万元，主要是人员增加，缴费基数的增加。

　　4.医疗卫生与计划生育支出（210类）行政事业单位医疗（11款）行政单位医疗（01项）2018年预算数为4.8万元，较上年执行数增加4.8万元，主要是今年我校的公务员的单位医疗部分纳入行政单位医疗科目。

　　5.医疗卫生与计划生育支出（210类）行政事业单位医疗（11款）事业单位医疗（02项）2018年预算数为24.43万元，较上年执行数减少5.95万元，主要是我校的公务员的单位医疗部分纳入行政单位医疗科目。

　　6.医疗卫生与计划生育支出（210类）行政事业单位医疗（11款）公务员医疗补助（03项）2018年预算数为20.38万元，较上年执行数减少1.41万元，主要是缴费基数的变动。

　　三、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

　　中共个旧市委党校2018年财政拨款支出总计793.55万元。

　　政府预算支出793.55万元，按照经济分类科目分类，其中：机关工资福利支出524.67万元，机关商品和服务支出71.01万元，机关资本性支出0万元，对事业单位经常性补助0万元,社会福利和救助支出120.57万元，离退休费支出77.3万元。

　　部门预算支出793.55万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出524.67万元，商品和服务支出71.01万元，对个人和家庭的补助197.87万元，债务利息及费用支出0万元。

　　四、部门基本支出情况说明

　　中共个旧市委党校2018年基本支出793.55万元，财政拨款793.55万元，其中一般公共预算793.55万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元。单位自筹0万元，明细如下：

　　工资福利支出524.67万元，主要包括：基本工资142.24万元、津贴补贴87.33万元、奖金6.63万元、绩效工资158.03万元、机关事业单位基本养老保险缴费49.68万元、职工基本医疗保险缴费29.23万元、公务员医疗补助缴费20.38万元、住房公积金31.15万元。

　　商品和服务支出71.01万元，主要包括：办公费60.76万元、培训费0.61万元、工会经费2.68万元、福利费1.02万元、其他交通费用5.94万元。

　　对个人和家庭的补助197.87万元，主要包括：离休费43.6万元、退休费33.7万元、生活补助120.57万元。

　　五、部门政府性基金预算支出情况说明

　　中共个旧市委党校2018年政府性基金预算支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元。与上年无增减变动。

　　六、部门收支预算总体情况说明

　　按照综合预算的原则，中共个旧市委党校2018年收支总预算793.55万元。预算收入共793.55万元，包括：一般公共预算拨款收入 793.55万元；预算支出共793.55万元，包括：教育支出495.37万元、社会保障与就业支出248.57万元、医疗卫生与计划生育支出49.61万元等。

　　七、部门收入预算情况说明

　　中共个旧市委党校2018年年收入预算793.55万元，其中：

　　教育支出（205类）进修及培训（08款）干部教育(02项）收入495.37万元，占62.43%，与上年对比增加108.3万元，主要原因是人员变动、工作业务量的增加；

　　社会保障和就业支出(208类)行政事业单位离退休（05款）事业单位离退休（02项）收入198.89万，占25.06%，与上年对比减少130.2万元，主要原因是退休人员纳入社保管理；

　　社会保障和就业支出(208类)行政事业单位离退休（05款）机关事业单位基本养老保险费支出（05项）收入49.68万元，占6.26%，与上年对比增加49.68万元，主要原因是上年2月才新增此科目故预算时未编制；

　　医疗卫生与计划生育支出（210类）行政事业单位医疗（11款）行政单位医疗（01项）收入4.8万元，占0.6%，与上年对比增加4.8万元，主要原因是今年我校的公务员的单位医疗部分今年才纳入行政单位医疗科目故上年无此科目；

　　医疗卫生与计划生育支出（210类）行政事业单位医疗（11款）事业单位医疗（02项）收入24.43万元，占3.08%，与上年对比减少5.76万元，主要原因是我校的公务员的单位医疗部分纳入行政单位医疗科目故费用减少；

　　医疗卫生与计划生育支出（210类）行政事业单位医疗（11款）公务员医疗补助（03项）收入20.38万元，占2.57%，与上年对比减少0.61万元，主要原因是缴费基数的变动；

　　八、部门支出预算情况说明

　　2018年中共个旧市委党校预算总支出 793.55万元。本级财力安排支出 793.55万元，其中，基本支出793.55万元，项目支出0万元。

　　（一）中共个旧市委党校支出按功能科目分类情况

　　教育支出（205类）进修及培训（08款）干部教育(02项）支出495.37万元；社会保障和就业支出(208类)行政事业单位离退休（05款）事业单位离退休（02项）支出198.89万；社会保障和就业支出(208类)行政事业单位离退休（05款）机关事业单位基本养老保险费支出（05项）支出49.68万元；医疗卫生与计划生育支出（210类）行政事业单位医疗（11款）行政单位医疗（01项）支出4.8万元；医疗卫生与计划生育支出（210类）行政事业单位医疗（11款）事业单位医疗（02项）支出24.43万元；医疗卫生与计划生育支出（210类）行政事业单位医疗（11款）公务员医疗补助（03项）支出20.38万元。

　　（二）基本支出预算变动的主要原因

　　1.教育支出（205类）进修及培训（08款）干部教育(02项）变动主要是工作业务量及人员增加的支出。

　　2.社会保障和就业支出(208类)行政事业单位离退休（05款）事业单位离退休（02项）变动主要是2018年退休人员纳入社保管理后离休人员经费的增加。

　　3. 社会保障和就业支出(208类)行政事业单位离退休（05款）机关事业单位基本养老保险费支出（05项）变动主要是人员增加，缴费基数的增加。

　　4.医疗卫生与计划生育支出（210类）行政事业单位医疗（11款）行政单位医疗（01项）变动主要是今年我校的公务员的单位医疗部分纳入行政单位医疗科目。

　　5.医疗卫生与计划生育支出（210类）行政事业单位医疗（11款）事业单位医疗（02项）变动主要是我校的公务员的单位医疗部分纳入行政单位医疗科目。

　　6.医疗卫生与计划生育支出（210类）行政事业单位医疗（11款）公务员医疗补助（03项）变动主要是缴费基数的变动。

　　（三）项目支出预算变动的主要原因

　　无项目支出故无变动。

　　九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

　　中共个旧市委党校年财政拨款“三公”经费预算总额3万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出3万元。

　　2018年“三公”经费预算数比2017年预算数减少3万元，减少的主要原因是：公车改革车辆回收后不再产生公务用车运行费，故“三公”经费减少。具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　2018年中共个旧市委党校因公出国（境）费预算数0万元，与2017年预算不变。无增减变动。

　　（二）公务用车购置及运行维护费

　　2018年中共个旧市委党校公务用车购置及运行维护费预算数0万元。其中：购置费0万元，比2017年预算减少0万元，无增减变动；运行维护费0万元，比2017年预算减少3万元，减少主要原因分析：公车改革车辆回收后不再产生公务用车运行费。

　　（三）公务接待费

　　2018年中共个旧市委党校公务接待费预算数3万元，与2017年预算一致，无增减变动。

　　十、部门政府采购情况说明

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1项，采购预算资金32.8万元。其中：支出类型属于基本支出，数量1年，金额32.8万元，政府采购方式属于询价采购，资金来源为：本级安排公共财政预算资金。

　　十一、部门政府购买服务情况说明

　　中共个旧市委党校2018年政府购买服务1项，预算总额32.8万元，其中：支出类型属于基本支出，数量1年，金额32.8万元,购买方式询价，承接主体是企业（机构），资金来源为：本级安排公共财政预算资金。

　　十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

　　截至2018年1月01日，中共个旧市委党校国有资产总额175.87万元，其中：流动资产34.59万元，固定资产141.28万元，对外投资／有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。

　　十三、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费

　　中共个旧市委党校2018年机关运行经费财政拨款预算71.01万元，主要用于日常办公经费的支出。较上年预算执行数增加59.2万元，增加的主要原因：日常工作业务增加、其他单位搬入我校办公增加运行经费。

　　（二）项目支出绩效目标

　　中共个旧市委党校2018年项目共有0项，无项目支出绩效目标。

　　（三）对下转移支付绩效目标表

　　中共个旧市委党校无对下转移支付的绩效目标。

　　第四部分 名词解释

　　一、一般公共预算拨款收入，为地方财政当年拨付的资金。

　　二、其他收入，为除“一般公共预算拨款收入”外的收入。

　　三、上年结转，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施项目所需经费等。

　　四、基本支出，指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

　　五、项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

　　六、“三公”经费，指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　七、机关运行经费，指为保障各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。