个旧市财政局2018年度部门预算

个旧市财政局

2018年度部门预算

目录

第一部分 个旧市财政局概况

一、基本职能及主要工作

二、部门编制预算情况

三、预算单位基本情况

第二部分 个旧市财政局2018年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

四、基本支出预算表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

九、“三公”经费预算财政拨款情况表

十、政府采购情况表

十一、政府购买服务情况表

十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

十三、项目支出绩效目标表

十四、对下转移支付绩效目标表

第三部分 个旧市财政局2018年部门预算情况说明

一、财政拨款收支预算情况总体说明

二、一般公共预算支出情况说明

三、财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

四、基本支出预算情况说明

五、政府性基金预算支出情况说明

六、部门收支预算总体情况说明

七、部门收入预算情况说明

八、部门支出预算情况说明

九、“三公”经费预算财政拨款情况说明

十、政府采购情况说明

十一、政府购买服务情况说明

十二、行政事业单位国有资产占有使用说明

十三、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第一部分 个旧市财政局概况

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

我局承担的主要工作和部门职能有：拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；拟定财政、财务、会计管理的制度、办法；承担各项财政收支管理工作；拟订政府非税收入管理制度和政策；制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理；会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；管理全市会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织开展市级财政绩效评价和投资评审工作；负责委托管理全市预算单位会计核算工作和预算单位的银行账户；负责制定财政教育规划并组织实施；承办市委、市政府和上级部门交办的其他事项。

（二）机构设置情况

个旧市财政局纳入2018年部门预算编报的单位共6个，分别是个旧市财政局机关、个旧市人民政府金融工作办公室、个旧市国库集中支付中心、个旧市农业综合开发服务中心、个旧市财政局票据管理中心、中华会计函授学校个旧函授站，其中行政单位2个，其他事业单位4个。部门在职在编实有人数87人，退休人员28人，财政全供养115人；在编实有车辆1辆。

（三）主要工作

一是全面强化财政职能。一是要深化预算管理制度改革。继续深化和全面推进部门预算、国库集中收付、政府采购等各项改革。健全财政支出绩效评价制度，提高财政资金使用效率。二是要以构建和谐个旧为目标，实现公共财政职能向民生转移，加快社会保障体系建设，提高社会保障资金的支撑能力；加快文化教育事业发展，大力提升全民素质；积极推进农村公共卫生体系建设，大力提高农村卫生的质量和水平。三是要在保证工资发放和机关运转的同时，确保重点项目建设支出需要。

二是确保财政收入稳步增长。严格执行《中华人民共和国税收征收管理法》，加强税收征管，堵塞征管漏洞，做到应收尽收，建立税收收入稳定增长机制。加大稽查和清欠力度，确保各项税收及时、足额入库。强化对行政事业性收费、罚没收入、国有资产经营收益等政府非税收入管理。

三是加强项目资金争取工作。抢抓机遇，积极做好项目的争取工作，为全市经济发展注入活力。充分发挥市场配置资源的作用，运用PPP模式吸附各种社会资金，不断增强经济发展的内在动力，促进全市经济稳定增长。

四是积极防范和化解债务风险。以稳健财政政策为指导，按照“责权利”和“借用还”相统一的原则，严格政府性债务管理，提高防范和化解风险能力，保证资金安全。

五是全面推进依法理财。以强化法制建设为保证，完善财政监督职能，规范监督程序和手段，加强财政监督管理及绩效评价考核。积极探索新的财政管理方式，认真贯彻执行《会计法》，加强会计监督。

六是加强自身建设。以人为本，增强干部队伍综合素质，提高理财水平和适应能力。继续深化党建和系统行业文明创建，努力营造“为民、务实、清廉”的财政系统。

二、部门预算编制情况

（一）个旧市财政局部门预算编制的指导思想

深入贯彻党的十九大精神，紧紧围绕“做大蛋糕、分好蛋糕、管好蛋糕”的思路，按照“编制要细、结构要优、执行要快、绩效要好、信息要明、改革要实”的要求，以全口径预算管理改革为主线，强化资金整合盘活，增强预算统筹能力，优先保工资、保运转、保基本民生；以深化零基预算改革为重点，打破固化格局，集中财力全面落实市委、市政府确定的重大事项；以预算绩效管理改革为导向，调整优化财政支出结构，确保财政资金用在刀刃上；以编细编实预算为抓手，做好项目前期准备，加快预算执行进度；以创新财政投入方式为杠杆，优化财政资源配置，发挥财政资金乘数效应；以预算公开透明为落脚点，硬化预算约束，促进依法依规理财，促进全市经济健康发展、社会和谐稳定。

(二) 个旧市财政局部门预算编制的原则

1、积极稳妥的原则。在财力许可的范围内，按轻重缓急合理安排支出，做到量入为出，确保预算收支平衡。

2、综合预算的原则。在编制部门预算时，统筹安排各项财政资金，应将单位所有的资金来源，包括当年一般公共预算、政府性基金预算、非税收入、其他收入和以前年度结余结转资金等，全部纳入部门预算统筹安排，提高预算编制的完整性和规范性。

3、优先保障的原则。为确保机关事业单位职工工资按时足额发放和机构正常运转，凡是纳入部门预算的资金来源，应首先用于保障单位基本支出的合理需要。

4、注重绩效的原则。树立绩效管理理念，增强支出绩效意识，强化支出责任，将绩效评价贯穿整个预算编制、执行和监督的始终。对项目支出编制绩效预算，大力推进绩效考评工作，绩效考评结果作为下一年度部门预算项目支出安排的依据，提高财政资金使用效益。

三、预算单位基本情况

个旧市财政局编制纳入2018年部门预算编报的单位共6个，分别是个旧市财政局机关、个旧市人民政府金融工作办公室、个旧市国库集中支付中心、个旧市农业综合开发服务中心、个旧市财政局票据管理中心、中华会计函授学校个旧函授站，其中：财政全供给单位6个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全供给单位中行政单位2个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位4个。

截止2017年12月统计，部门在职人员编制87人，其中：行政编制37人，事业编制50人。在职实有87人，其中：财政全供养87人，非财政供养0人。

离退休人员28人，其中：离休0人，退休28人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

第二部分 个旧市财政局

2018年部门预算表

（附件14张表）

第三部分 个旧市财政局

2018年部门预算情况说明

一、部门财政拨款收支预算情况总体说明

个旧市财政局2018年财政拨款收支总预算1,636.23万元。

财政拨款预算总收入为1,636.23万元，其中：一般公共预算财政拨款1,636.23万元，占总收入的100%，与上年执行数对比减少98.04万元，降低5.65%，主要减少原因是医保、住房公积金计提基数降低导致人员经费预算减少；政府性基金预算财政拨款为0万元，比上年预算执行数减少9.98万元，减少的原因是上年有省级补助经费，本年预算未安排。

支出为1,636.23万元，其中：一般公共服务支出1,262.38万元，占总支出的77.15%；社会保障和就业支出204.71万元，占总支出的12.51%；医疗卫生与计划生育支出93.28万元，占总支出的5.70%；资源勘探信息等支出75.86万元，占总支出的4.64%，与上年对比减少262.7万元，主要减少原因：1、医保、住房公积金计提基数降低导致人员经费支出减少;2、本年无项目资金预算安排。

二、部门一般公共预算支出情况说明

（一）一般公共预算支出情况

个旧市财政局2018年一般公共预算财政拨款支出1,636.23万元，比2017年执行数减少108.02万元，其中基本支1,636.23万元，项目支出0万元。

（二）一般公共预算支出具体使用情况

1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2018年预算数为590.47万元，较2017年执行数减少26.23万元，下降4.25%，主要是各项计提费用基数降低导致经费减少。

2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2018年预算数为102万元，较2017年执行数增加14.32万元，增长16.33%，主要是一事一议项目工作经费增加。

3.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）2018年预算数为569.91万元，较2017年执行数减少73.26万元，下降11.39%，主要是各项计提费用基数降低导致经费减少。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）2018年预算数为204.71万元，较2017年执行数增长8.87万元，增长4.53%，主要是退休人员增资因素导致人员经费增加。

5.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2018年预算数为63.74万元，较2017年执行数减少3.69万元，下降5.47%，主要是各项计提费用基数降低导致经费减少。

6.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2018年预算数为29.54万元，较2017年执行数减少1.89万元，下降6.01%，主要是各项计提费用基数降低导致经费减少。

7.资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）行政运行（项）2018年预算数为75.86万元，较2017年执行数增加0.26万元，增长0.34%，主要是各项增资因素导致人员经费增加。

三、部门财政拨款支出明细情况说明（按经济科目分类）

个旧市财政局2018年财政拨款支出总计1,636.23万元。

政府预算支出1,636.23万元，按照经济分类科目分类，其中：机关工资福利支出1270.38万元，机关商品和服务支出275.05万元，个人和家庭的补助90.80万元。

部门预算支出1,636.23万元,按照经济分类科目分类，其中：工资福利支出1270.38万元，商品和服务支出275.05万元，个人和家庭的补助90.80万元。

四、部门基本支出情况说明

个旧市财政局2018年基本支出1,636.23万元，财政拨款1,636.23万元，其中一般公共预算1,636.23万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元，单位自筹0万元，明细如下：

工资福利支出1270.38万元，主要包括：基本工资304.35万元、津贴补贴336.63万元、奖金24.42万元、绩效工资327.14万元、机关事业单位基本养老保险缴费113.58万元、职工基本医疗保险缴费63.74万元、公务员医疗补助缴费29.54万元、住房公积金70.98万元。

商品和服务支出275.05万元，主要包括：办公费126.74万元、培训费1.57万元、劳务费92.96万元、工会经费5.67万元、福利费2.61万元、公务用车运行维护费1.21万元、其他交通费用44.29万元。

对个人和家庭的补助90.80万元，主要包括：退休费20.51万元、生活补助70.29万元。

五、部门政府性基金预算支出情况说明

个旧市财政局2018年政府性基金预算支出0万元。2017年政府性基金预算是省级补助经费，本级无财政资金预算安排。

六、部门收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，个旧市2018年收支总预算1,636.23万元。预算收入共1,636.23万元，包括：一般公共预算拨款收入1,636.23万元；预算支出共1,636.23万元，包括：一般公共服务支出1262.38万元，占总支出的77.15%；社会保障和就业支出204.71万元，占总支出的12.51%；医疗卫生与计划生育支出93.28万元，占总支出的5.70%；资源勘探信息等支出75.86万元，占总支出的4.64%。

七、部门收入预算情况说明

个旧市财政局2018年收入预算1,636.23万元，其中：一般公共服务支出收入1262.38万元，占总收入的77.15%；社会保障和就业收入204.71万元，占总收入的12.51%；医疗卫生与计划生育收入93.28万元，占总收入的5.70%；资源勘探信息等收入75.86万元，占总收入的4.64%。与上年对比减少262.7万元，主要减少原因：1、医保、住房公积金计提基数降低导致人员经费支出减少;2、本年无项目资金预算安排。

八、部门支出预算情况说明

2018年部门预算总支出 1,636.23万元。本级财力安排支出 1,636.23万元，其中，基本支出1,636.23万元，项目支出0万元。

（一）部门支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2018年预算数支出590.47万元。一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2018年预算数支出102万元。一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）2018年预算数支出569.91万元。社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）2018年预算数支出204.71万元。医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2018年预算数支出63.74万元。医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2018年预算数支出29.54万元。资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）行政运行（项）2018年预算数支出75.86万元。

（二）基本支出预算变动的主要原因

医保、住房公积金计提基数降低导致人员经费支出减少;

（三）项目支出预算变动的主要原因

2018年市级财政预算平衡困难未安排项目资金，因此项目支出预算为0万元。

九、部门“三公”经费预算财政拨款情况说明

个旧市财政局2018年财政拨款“三公”经费预算总额110万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出28万元，公务接待费支出82万元。

2018年“三公”经费预算数比2017年预算数减少3万元，减少的主要原因是：厉行节约，部门接待减少。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2018年个旧市财政局因公出国（境）费预算数0万元，与2017年预算无增减变化。

（二）公务用车购置及运行维护费

2018年个旧市财政局公务用车购置及运行维护费预算数28万元。其中：购置费0万元，与2017年预算无增减变化；运行维护费28万元，比2018年预算减少2万元，我局本着加强车辆管理，厉行节约原则降低行政成本。主要用于保障财政各项工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2018年个旧市财政局公务接待费预算数82万元，比2017年预算减少1万元，我局加强管理，严格控制公务接待规模和标准，进一步落实厉行节约、压缩行政成本等规定。

十、部门政府采购情况说明

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3项，采购预算资金26.7万元。其中：支出类型为基本支出，数量29，金额26.7万元，组织形式为政府集中采购，政府采购方式为询价，资金来源为一般公共预算本级财力安排。

十一、部门政府购买服务情况说明

个旧市财政局2018年政府购买服务0项，预算总额0万元。

十二、部门行政事业单位国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，个旧市财政局国有资产总额4,405.87万元，其中：流动资产3,687.88万元，固定资产717.99万元。

十三、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费

个旧市财政局2018年机关运行经费财政拨款预算275.05万元，主要用于开支办公费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用。较上年预算执行数增加61.73万元，经费增加主要原因是人员增加。

（二）项目支出绩效目标

个旧市财政局2018年项目共有0项。

（三）对下转移支付绩效目标

个旧市财政局2018年无对下转移支付绩效目标。

第四部分 名词解释

一、一般公共预算拨款收入，为地方财政当年拨付的资金。

二、其他收入，为除“一般公共预算拨款收入”外的收入。

三、上年结转，主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金，如部分需跨年度组织实施项目所需经费等。

四、基本支出，指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。

五、项目支出，指在基本支出之外，为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。

六、“三公”经费，指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

七、机关运行经费，指为保障机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。