2017年度
个旧市财政部门预算
目录
第一部分 财政部门概况
一、主要职能
二、部门预算单位构成
第二部分 财政部门2017年部门预算表
一、财政拨款收支总表
二、一般公共预算支出表
三、一般公共预算基本支出表
四、一般公共预算“三公”经费支出表
五、政府性基金预算支出表
六、部门收支总表
七、部门收入总表
八、部门支出总表
第三部分 财政部门2017年部门预算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 财政部门概况
一、主要职能
(一)基本职能
职能参照政府批准的“三定”方案;我局承担的主要工作和部门职能有:拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施;拟定财政、财务、会计管理的制度、办法;承担各项财政收支管理工作;拟订政府非税收入管理制度和政策;制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责实施,承担国库资金管理有关工作;统一管理财政专户;负责制定政府采购制度并监督管理;会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出;负责制定地方政府性债务管理制度和办法,防范财政风险;管理全市会计工作,监督和规范会计行为,监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度;制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法,建立和完善财政绩效评价、投资评审体系,组织开展市级财政绩效评价和投资评审工作;负责委托管理全市预算单位会计核算工作和预算单位的银行账户;负责制定财政教育规划并组织实施;承办市委、市政府和上级部门交办的其他事项。
(二)主要工作
一是全面强化财政职能。一是要深化预算管理制度改革。继续深化和全面推进部门预算、国库集中收付、政府采购等各项改革。健全财政支出绩效评价制度,提高财政资金使用效率。二是要以构建和谐个旧为目标,实现公共财政职能向民生转移,加快社会保障体系建设,提高社会保障资金的支撑能力;加快文化教育事业发展,大力提升全民素质;积极推进农村公共卫生体系建设,大力提高农村卫生的质量和水平。三是要在保证工资发放和机关运转的同时,确保重点项目建设支出需要。
二是确保财政收入稳步增长。严格执行《中华人民共和国税收征收管理法》,加强税收征管,堵塞征管漏洞,做到应收尽收,建立税收收入稳定增长机制。加大稽查和清欠力度,确保各项税收及时、足额入库。强化对行政事业性收费、罚没收入、国有资产经营收益等政府非税收入管理。
三是加强项目资金争取工作。抢抓机遇,积极做好项目的争取工作,为全市经济发展注入活力。充分发挥市场配置资源的作用,运用PPP模式吸附各种社会资金,不断增强经济发展的内在动力,促进全市经济稳定增长。
四是积极防范和化解债务风险。以稳健财政政策为指导,按照“责权利”和“借用还”相统一的原则,严格政府性债务管理,提高防范和化解风险能力,保证资金安全。
五是全面推进依法理财。以强化法制建设为保证,完善财政监督职能,规范监督程序和手段,加强财政监督管理及绩效评价考核。积极探索新的财政管理方式,认真贯彻执行《会计法》,加强会计监督。
六加强自身建设。以人为本,增强干部队伍综合素质,提高理财水平和适应能力。继续深化党建和系统行业文明创建,努力营造“为民、务实、清廉”的财政系统。
二、部门预算单位构成
纳入2017年部门预算编报的单位共6个,分别是个旧市财政局机关、个旧市人民政府金融工作办公室、个旧市国库集中支付中心、个旧市农业综合开发服务中心、个旧市财政局票据管理中心、中华会计函授学校个旧函授站,其中行政单位2个,其他事业单位4个。部门在职在编实有人数89人,其中:财政全供养115人;在编实有车辆2辆。离退休人员26人,其中:离休1人,退休25人。
第二部分 财政部门2017年部门预算表(见附件)
第三部分 财政部门2017年部门预算情况说明
一、财政部门2017年财政拨款收支预算情况总体说明
2017年部门财政拨款收入1,506.09万元,其中,本年收入1,506.09万元,上年结转收入0万元。本年收入中,一般公共预算财政拨款1,506.09万元(本级财力1,506.09万元,专项收入0万元,执法办案补助0万元,收费成本补偿0万元,财政专户管理的收入0万元,国有资源(资产)有偿使用收入0万元),政府性基金财政拨款0万元,国有资本经营收益财政拨款0万元。支出包括:一般公共服务支出1172.48万元、社会保障和就业支出165.66万元、医疗卫生与计划生育支出105.5万元、资源勘探信息等支出62.45万元。
二、财政部门2017年一般公共预算当年财政拨款情况说明
(一)一般公共预算当年财政拨款规模情况。财政部门2017年一般公共预算当年拨款1506.09万元,比2016年执行数增加54.74万元,主要是各项增资因素导致人员经费增加。
(二)一般公共预算当年财政拨款结构情况。一般公共服务支出(类)1172.48万元,占77.85%;社会保障和就业支出(类)165.66万元,占11%;医疗卫生与计划生育支出(类)105.5万元,占7%;资源勘探信息等支出(类)62.45万元,占4.15%。
(三)一般公共预算当年财政拨款具体使用情况。
1.一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项)2017年预算数为555.73万元,较2016年执行数增加88.12万元,增长18.84%,主要是各项增资因素导致人员经费增加。
2.一般公共服务支出(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)2017年预算数为91万元,较2016年执行数增加12.50万元,增长15.92%,主要是一事一议项目工作经费增加。
3.一般公共服务支出(类)财政事务(款)事业运行(项)2017年预算数为525.75万元,较2016年执行数增加74.29万元,增长16.46%,主要是各项增资因素导致人员经费增加。
4. 社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项)2017年预算数为165.66万元,较2016年执行数减少4.25万元,下降2.50%,主要是退休人员减少。
5. 医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)2017年预算数为72.68万元,较2016年执行数增加22.72万元,增长45.48%,主要是缴费基数增加。
6. 医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)2017年预算数为32.83万元,较2016年执行数增加9.77万元,增长42.37%,主要是缴费基数增加。
7. 资源勘探信息等支出(类)国有资产监管(款)行政运行(项)2017年预算数为62.45万元,较2016年执行数增加13.79万元,增长28.34%,主要是各项增资因素导致人员经费增加。
三、财政部门2017年一般公共预算支出情况说明
(一) 基本支出情况
财政部门2017年一般公共预算基本支出1410.09万元。其中:
人员经费1344.95万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、 奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费65.14万元,主要包括:办公费、印刷费、 咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、 差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、 培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、 公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办 公设备购置、信息网络及软件购置更新等。
(二) 项目支出情况
2017年用于保障机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出96万元,如资源枯竭型城市转型工作、一事一议项目管理、村级会计业务培训、国库业务改革、电子票据改革管理工作等支出。
四、财政部门2017年“三公”经费情况说明
按照科学合理、厉行节约的原则,财政部门安排的2017年“三公”经费预算数为113万元,其中因公出国(境)费0万元,公务用车购置及运行费30万元,公务接待费83万元。2017年“三公”经费预算较 2016年减少30.05万元,主要原因是厉行节约,部门接待减少。
五、财政部门2017年政府性基金预算支出情况说明
财政部门2017年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
六、财政部门2017年收支预算总体情况说明
按照综合预算的原则,财政部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括:一般公共预算拨款收入、其他收入、上年结转;支出包括:一般公共服务支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、资源勘探信息等支出等。财政部门2017年收支总预算1506.09万元。
七、财政部门2017年收入预算情况说明
财政部门2017年收入预算1506.09万元,其中:上年结转0,占0%; —般公共预算拨款收入1506.09万元,占100%;其他收入0万元,占0%。
八、财政部门2017年支出预算情况说明
财政部门2017年支出预算1506.09万元,其中:基本支出1410.09万元,占93.63%;项目支出96万元,占6.37%。
九、其他重要事项情况说明
(一)机关运行经费。财政部门2017 年机关运行经费财政拨款预算65.14万元,较2016年预算执行数减少240.83万元,主要原因:一是2017年年初预算未包含上年结余结转收入及上级专项补助收入;二是厉行节约,减少一般行政性支出。
(二)政府采购情况。财政部门2017 年政府采购未纳入预算,预算总额0万元,其中:政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。
(三)国有资产占有使用情况。截至2016年12月31日,财政部门2017年共有车辆2辆,其中,部级领导干部用车0辆、一般公务用车3辆。单位价值50万元及以上的通用设备0台(套)。单位价值100万元及以上的专用设备0台(套)。2017年部门预算安排购置领导干部用车0辆,安排购置单价50万元及以上的通用设备0台(套),未安排购置单位价值100万元及以上的专用设备。
(四)预算绩效情况。2017年,财政部门一般公共预算拨款项目未实行绩效目标管理。
第四部分 名词解释
一、一般公共预算拨款收入,为地方财政当年拨付的资金。
二、其他收入,为除“一般公共预算拨款收入”外的收入。
三、上年结转,主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度仍按原规定用途继续使用的资金,如部分需跨年度组织实施项目所需经费等。
四、结转下年,主要为当年支出预算未完成按有关规定结转到下一年度按原规定用途继续使用的资金,如部分需跨年度组织实施项目所需经费等。
五、基本支出,指为保证机构正常运转、完成曰常工作任务而发生的各项支出。包括职工工资、离退休费、医疗费、住房公积金等人员经费及办公费、水电费、差旅费、会议费等日常公用经费两部分。
六、项目支出,指在基本支出之外,为完成特定任务和事业发展目标而发生的各项开支。
七、“三公”经费,指我机构用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中:因公出国(境)反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。