个旧市财政局关于对个旧市红十字会2018年部门整体支出绩效评价情况的通报

为加强财政支出的管理，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益，根据个旧市财政局印发的《个旧市财政局关于开展个旧市2018年度部门整体支出绩效评价的通知》（个财预〔2019〕4号）的规定，个旧市财政局委托云南永盛会计师事务所对个旧市红十字会2018年部门整体支出进行绩效评价。该次绩效评价工作得到了贵单位的大力支持和配合。在充分征求意见的基础上，个旧市财政局制定了个旧市红十字会2018年部门整体支出绩效评价工作方案和指标体系。在你单位自查自评的基础上，第三方中介机构采用现场调查的方式收集基础资料及数据，进行了问卷调查，分析评价形成《个旧市红十字会2018年部门整体支出绩效评价报告》，并由相关部门和专家进行了评审。经评定，本次个旧市红十字会2018年部门整体绩效评价等级为“良”。现将评价情况通报如下：

一、单位基本情况

（一）机构及人员情况

个旧市红十字会系参公管理的群众团体，机构格局为正科级，无内设科室；核定编制人数4人，截至2018年年末，实际在职人员3人。

（二）单位职能职责

认真贯彻落实云南省红十字会第五次全省会员代表大会精神，深入贯彻《中华人民共和国红十字会法》、《中国红十字章程》和《云南省红十字条例》，紧紧围绕市委、市政府的中心工作和年初工作计划，以弘扬“人道、博爱、奉献”的红十字精神为己任，认真履行红十字会各项职责，以项目建设为抓手，以卫生救护培训为载体，以基层红会组织建设和会员发展为基础，加大宣传力度，充分发挥政府在人道领域的助手作用，全面推进个旧市红十字事业。

（三）单位收支情况

个旧市红十字会2018年度总收入85.70万元，其中：公共财政拨款收入81.52万元、2017年结转结余资金4.18万元；2018年度实际支出79.74万元，其中：基本支出47.43万元、项目支出32.31万元；2018年末结余结转资金5.96万元，其中：基本支出结0.21万元、项目支出结转和结余5.75万元。

项目支出主要为：红十字事业经费补助支出。

（四）单位资产运行情况

截至2018年12月31日，个旧市红十字会资产总额13.33万元，其中：流动资产8.22万元、固定资产5.11万元。固定资产主要是办公设备，无车辆、房屋建筑物，无单价在50万元以上的设备。

二、绩效评价指标分析情况

（一）部门总体投入情况分析

投入评价满分为15分，评价得分12.5分，得分率为83.33%；具体分析情况如下：

一是目标设定合理。预算申报的绩效目标符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划、部门“三定”方案确定的职责；部门整体的绩效目标与部门年度的任务数或计划数相对应，与本年度部门预算资金相匹配；年度工作要点对比分析，绩效目标基本符合部门职能职责及中长期规划要求。但绩效指标未明确、未进行量化。

二是预算配置科学，个旧市红十字会人员编制4人，2018年实际在职人员3人，人员控制率75.00%。“三公经费”2017预算数6.50万元，2018预算数6.00万元，“三公经费”变动率为-7.69%。年初预算编制与履职目标衔接紧密，编制依据充分、数据详实，未对项目支出进行预算编制。基本支出能够保障机构正常运转，重点支出安排合理，有效保障了主要职责的履行和重点任务的完成。

（二）部门过程管理情况分析

过程评价满分30分，评价得分26.19分，得分率为87.30%；具体情况分析如下：

一是预算执行方面存在一定偏差。预算执行进度符合相关规定要求，公用经费和三公经费控制情况较好。个旧市红十字会2018年年初预算数49.78万元，调整后预算数79.74万元，预算完成79.74万元，预算完成率为100.00%；预算调整数29.96万元，预算调整率为60.20%，调整的主要原因是追加红十字事业工作经费。2017年年末结转结余资金4.18万元，2018年年末结转结余资金5.96万元，主结转结余资金为：红十字事业工作经费，结转结余变动率42.64%；支出预算数79.74万元、2018年年末结余结转资金5.96万元，则结转结余率为7.47%。2018年“三公经费”预算6.00万元，实际支出0.53万元，“三公经费”控制率为8.81%。2018年公用经费预算数3.91万元，实际支出3.50万元，公共经费控制率为89.63%。2018年政府采购预算数13.70万元、实际政府采购执行数13.66万元，则政府采购预算执行率为97.71%。

二是预算管理方面总体规范。制定了预算管理、项目管理、合同管理、政府采购、财务监督管理、财务报销等管理制度，对预算收入支出管理、项目管理、财务管理等进行了规定，经实地评价，相关制度基本得到有效执行。通过政府网站查询，按规定公开了部门2018年预算、决算信息，公开内容完整。

三是部门资产配置保障了部门履职所需的基本条件。制定了资产管理办法，内容完整。资产保存完整、配置合理，固定资产使用率较高。

（三）产出情况分析

产出评价满分25分，评价得分22分，得分率88.00%，具体情况分析如下：

1. 红十字基层组织建设工作开展情况

累计建立乡镇红十字会9个、学校红十字会11个、企业红十字会2个、城市社区红十字会员小组16个、农村红十字会员小组1个，建立社区公益服务站点3个。累计发展团体会员单位26、成人会员1881人、青少年会员2821人，其中：2019年新发展青少年会员67名。

2. 会费收缴工作开展情况

按照《中国红十字会会费管理办法》和红河州红十字会《关于开展2018年度会费收缴工作的通知》（红红字〔2018〕52号）文件精神，共计收取会费2.56万元，其中：团体会员会费收缴1.88万元；成人会员会费收缴0.68万元，收缴率不到30%。按要求足额上缴红河州红十字会0.77万元。

3. 备灾救灾体系建设开展情况

具有完整的备灾救灾物资储备制度。争取到上级或其他救灾物资后，完善收发程序，做好收发记录和储备管理得当。

4. 人道救助工作开展情况

开展“红十字博爱送万家”活动，深入石屏县龙潭疗养院、16个社区红十字会员小组以及挂包帮联系点保和乡白巫山、柏枝木和白拉租等彝族村寨。通过“爱心人士—何莲珠老人捐资助学捐赠仪式”、贫困家庭先天性心脏病筛查救助等形式，开展博爱助医、博爱助学、博爱助困活动众。实施“红十字博爱图书角”项目，分别为贫困乡镇小学—保和白巫山小学和贾沙陡岩小学争取到“博爱图书角”2个。全年共资助8名患白血病、肾衰竭、先天性心脏病等农村建档立卡户和大病特困患农户。

5. 应急救护培训工作开展情况

截至2018年12月31日，共培训红十字初级救护员60期，4184人，普及群众性卫生救护知识7次、1410人。分别为：①在3月4日，纪念向雷锋同志学习题词发表55周年为民服务活动，培训市民群众300余人；②在3月6日，在云锡大屯锡矿甲介山开展青年志愿者为民服务活动，培训职工群众150余人；③在3月24日，到卡房镇斗姆阁村委会和江荣小学开展志愿者下乡助力精准扶贫活动，向村民和孩子们普及急救知识150多人；④在5月13日，到云南锡业职业技术学院开展2018年“5·8”世界红十字会宣传活动，培训250多人；⑤在5月11日，联合团体会员单位—个旧市地震局在市图书馆会议厅为金湖西、明珠等6个社区的120名社区居民代表培训“心肺复苏”救护技能；⑥在8月1日，到个旧市工人文化宫开展了“创建省级文明城市、共建诗意人文锡都”主题宣传活动，培训市民近190人；⑦在9月9日，前往云南锡业职业技术学院，为250名云南锡业职业技术学院红十字青少年会员和学校各社团代表成员举办初级卫生救护知识培训。

6. 无偿捐献工作开展情况

在2018年，招募造血干细胞志愿者43名（36名参与干细胞采集）；采集高分辨血样1人、成功捐献1例。新招募人体器官捐献志愿者3名、遗体捐献志愿者9名，实现了遗体捐献2例。此外，积极参与无偿献血宣传动员工作，动员23人次参加无偿献血，献血量达7300毫升。

7. 筹资工作完成情况

个旧市红十字会2018年累计筹集款物价值20.05万元，其中：筹资4.00万元，接受物资折合人民币16.05万元。首次开展的“小小心愿”募捐筹资活动，取得较好的效果。“六·一”儿童节在最贫困山区贾沙陡岩小学举行“手牵手、心连心、民族团结一家亲小小心愿暖民心捐赠仪式”，为231名彝族小朋友发放爱心集体和人士捐赠的价值3.6万元的礼物，圆了孩子们的“六·一小小心愿”。通过“爱心人士—何莲珠老人捐资助学捐赠仪式”、贫困家庭先天性心脏病筛查救助等形式，开展博爱助医、博爱助学、博爱助困活动，共惠及2494名困难群众。

8. 宣传工作开展情况

一是“5· 8世界红十字周”期间(5月7—13日)开展了“人道—为了你的微笑”为主题的“红十字博爱周”系列活动:5月7—13日，携手芝林大药房在中山路，免费为市民测骨密度近500名人，量血压1000余人，现场向过往市民发放2000余份新修订的《中华人民共和国红十字会法》、“防艾”和应急救护知识等6类宣传资料，普及红十字运动、应急救护、防灾减灾、造血干细胞和遗体器官捐献等知识；在“5· 8世界红十字日”的当天，携手步长制药有限公司员工前往倘甸中心幼儿园开展“走基层献爱心”活动，为250名小朋友发放了价值近8000元的爱心书包。

二是在2018年5月10日，参与“2018年个旧市行动起来，减轻身边灾害风险防震减灾宣传活动”。采取发放《防震避震常识》、《高层建筑消防手册》、《应急救护知识》等宣传资料和宣传品以及展出防灾减灾宣传展板等形式向市民宣传逃生、急救等防灾减灾常识。

三是在2018年5月11日，联合团体会员单位—个旧市地震局在市图书馆会议厅为金湖西、明珠等6个社区的120名社区居民代表培训“心肺复苏”救护技能，并进行逃生实景演练；同时，新电、新冠、绿海、上河、宝华和胜利等6个红十字会员小组也在辖区内开展以知识抢答、应急疏散演练、发放宣传资料、文艺演出等形式多样的“5·12防灾减灾日”宣传活动。

四是在2018年5月13日，组织云锡职业技术学院和乌谷哨小学新入会的500名青少年会员参加全国红十字防灾避险知识竞赛的同时，在云锡职业技术学院还进行了《新红十字会法》学习交流，举行“我是红十字人”宣誓仪式。

五是出刊19期《个旧红十字简讯》，广泛宣传新修订的《中华人民共和国红十字会法》，宣传社会主义核心价值观，传播红十字会文化，弘扬“人道、博爱、奉献”红十字精神。红河文明网（3篇）、《博爱红河》（7篇）、个旧电视台（12次）、《个旧时讯》（7篇）等主流媒体和网络也分别道报了个旧红会开展的相关活动。

（四）部门履职效果分析

效益评价满分为30分，评价得分29分，得分率为96.67%；具体分析情况如下：

一是参与社会救助，促进社会和谐：开展“红十字博爱送万家”活动，深入石屏县龙潭疗养院、16个社区红十字会员小组以及挂包帮联系点保和乡白巫山、柏枝木和白拉租等彝族村寨发放上级红十字会下拨的价值3.94万元慰问物资，共有495户，626人受益。通过“爱心人士—何莲珠老人捐资助学捐赠仪式”、贫困家庭先天性心脏病筛查救助等形式，开展博爱助医、博爱助学、博爱助困活动，共惠及2494名困难群众。全年共资助8名患白血病、肾衰竭、先天性心脏病等农村建档立卡户和大病特困患农户1.15万元。

二是在红河州红十字会对13县（市）红十字会进行考核时，排名第9名。

三是有效带动社会大众参与到无偿捐献行列中，激发社会大众的慈善意识和参与意识。在2018年，招募造血干细胞志愿者43名（36名参与干细胞采集）；采集高分辨血样1人、成功捐献1例。新招募人体器官捐献志愿者3名、遗体捐献志愿者9名，实现了遗体捐献2例。

四是红十字会社会认知度和社会知晓率较高，本次绩效评价发放调查问卷30份，调查问题为“有了这么多类似的慈善机构后红十字会是否还有存在的必要”，调查结果为19份为很有必要，11份为有必要。

五是服务对象和工作人员满意度较高。评价过程中我们就志愿活动参与积极性、红十字会社会认知度和知晓率、开展各项宣传活动、“三献”积极性等方面的情况进行问卷调查。调查结果整体满意度为96.67%。

三、综合评价情况及评价结论

个旧市红十字会2018年部门整体支出绩效评价得分89.69分，评价等级为“良”。一级指标具体得分情况详见下表：

绩效评价得分情况表

2018年个旧市红十字会各项工作的开展符合部门职能职责的范围，各项目推进情况良好，较圆满的完成年度工作任务。紧紧围绕红十字工作目标责任和市委、市政府的各项中心工作任务，以“三救、三献”为重点的人道救助和志愿服务工作取得了较好的成效，充分发挥了党和政府人道领域联系群众的桥梁和纽带作用。

四、存在的问题

（一）年初预算申报时，未申报绩效目标；绩效目标不够细化，且未通过清晰完整的指标量化；年初预算编制缺乏科学性

通过查阅个旧市红十字会预算申报材料，年初预算申报时，未根据预算资金及工作计划申报部门整体支出绩效目标及项目支出绩效指标；仅有简单的工作计划，多为下一年度的工作方向，并未结合三定方案、中长期规划等制定合理的目标，不够细化，且未通过清晰完整的指标量化。编制预算时，未对项目支出进行预算编制。

（二）预算执行、预算管理存在不足，财务管理方面有待加强

1.预算调整较大：年初批复预算数49.78万元、调整后预算数79.74万元，调整数29.96万元，则预算调整率为60.20%。

2. 2018年年末结转结余资金量大：支出预算数79.74万元、2018年年末结余结转资金5.96万元，则结转结余率为7.47%。2017年末结转结余资金4.18万元、2018年年末结余结转资金5.96万元，结转结余变动率为42.64%。

3. 核算科目使用不正确：将培训发生的餐费计入接待费用。

（三）部分绩效目标未全部实现

1. 应急救护培训：没有完成年初下达的初级救护员5000人的任务。

2. 会费收缴工作：团体会员及成人会员会费收缴率未达到70%。

五、建议

（一）加强预算绩效目标管理，全面推进预算绩效

加强绩效目标导向，全面推进预算绩效管理。根据《云南省人民政府办公厅关于全面推进财政支出预算绩效管理的实施意见》（云政办发〔2012〕190号）要求，在编制年初预算时，应同时编制年度绩效目标及绩效指标，年度绩效目标除符合部门中长期规划以及部门职能职责外，还应符合部门年度重点工作任务以及与本年度部门预算资金相匹配，建议部门建立完善的绩效目标编制机制，每年进行部门整体支出绩效目标及项目支出绩效指标的编制申报，对于绩效目标不符合要求的应及时修改、完善，编制合理完整的绩效目标。建议年初预算时，充分与市政府各级业务主管沟通，对下一年度项目支出预算进行合理安排。

（二）完善预算管理，提高编制准确性，加强财务管理

强化预算编制的准确性，预算编制时充分考虑基本支出配置情况；另外在强化预算编制准确性同时应尽量避免预算有较大调整。

（三）合理安排规划各项工作

加强部门职责履行，合理安排规划各项工作，确保各项绩效目标完成。

六、其他事项说明

无。

七、整改要求

本项目绩效评价等级为“良”，红河州财政局、红河州监察局印发的《关于加强财政支出绩效评价结果应用的意见》（红财绩〔2012〕5号））文件精神,你单位按评价中存在的问题进行整改，并按附件1（个旧市财政支出绩效评价整改结果报告书）的要求，并将整改结果报告书在收到绩效评价情况通报之日起2个月内将整改情况（包括基本情况、整改措施、整改结果等）以红头文件报给我局。

联系人：汤微娜  王琦智

联系电话：8870059

邮箱：gj_ysc@163.com

个旧市财政局

                          2019年12月3日