个旧市财政局关于对个旧市环境卫生管理处2018年部门整体支出绩效评价情况的通报

为加强财政支出的管理，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益，根据个旧市财政局印发的《个旧市财政局关于开展个旧市2018年度部门整体支出绩效评价的通知》（个财预〔2019〕4号）的规定，个旧市财政局委托云南永盛会计师事务所对个旧市环境卫生管理处2018年部门整体支出进行绩效评价。该次绩效评价工作得到了贵单位的大力支持和配合。在充分征求意见的基础上，个旧市财政局制定了个旧市环境卫生管理处2018年部门整体支出绩效评价工作方案和指标体系。在你单位自查自评的基础上，第三方中介机构采用现场调查的方式收集基础资料及数据，进行了问卷调查，分析评价形成《个旧市环境卫生管理处2018年部门整体支出绩效评价报告》，并由相关部门和专家进行了评审。经评定，本次个旧市环境卫生管理处2018年部门整体绩效评价等级为“良”。现将评价情况通报如下：

一、单位基本情况

（一）机构及人员情况

环卫处包括10个机构设置，主要是：行政综合办公室、财务科、业务科、运输队、维修队、７个清扫小组、垃圾处理场、监察中队、考核办、保安队。

核定个旧市环卫处事业编制人数40名，截至2018末，实际在职职工63人；年终实有离退休人员174人（其中离休人员1名）；年终合同工121人，临时工328人。2018年在职人员转退休5人。

（二）单位职能职责

个旧市环境卫生管理处，主要负责对个旧市100万㎡道路面积进行清扫保洁；管理及清运20座中转站、4座垃圾台、143个垃圾桶点、21个垃圾柜、160个垃圾箱的垃圾；及时清运36座直管公厕的粪便；对生活垃圾进行无害化处理等。

（三）单位收支情况

个旧市环卫处2018年度总收入1,699.27万元，2017年结转结余资金0.00万元；2018年度实际支出1,599.22万元，其中：基本支出1513.62万元、项目支出84.60万元；2018年末结余结转资金101.05万元，其中：基本支出结转43.65万元、项目支出结转和结57.40万元。

个旧市环卫处2017年末项目支出结转结余0.00万元，2018年度收到项目资金142.00万元，实际支出84.60万元，2018年年末结转结余57.40万元；具体情况如下表：

项目支出情况表

单位：元

（四）单位资产运行情况

 截至2018年12月31日，个旧市环卫处资产总额633.54万元，其中：流动资产265.06万元、固定资产278.47万元（其中：房屋44.11万元、其他型车辆214.03万元、其他固定资产20.33万元，无单价50万元（含）以上的通用设备）、长期投资90.00万元。

二、绩效评价指标分析情况

（一）部门总体投入情况分析

投入评价满分为15分，评价得分11.50分，得分率为76.67%；具体分析情况如下：

一是目标设定合理。预算申报的绩效目标符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划、部门“三定”方案确定的职责；部门整体的绩效目标与部门年度的任务数或计划数相对应，与本年度部门预算资金相匹配；年度工作要点对比分析，绩效目标基本符合部门职能职责及中长期规划要求。但绩效指标未明确、未进行量化。

二是预算配置科学，个旧市环卫处编制43人，2018年实际在职人员63人，人员控制率157.50%。“三公经费”2017预算数22.20万元，2018预算数20.57万元，“三公经费”变动率为-7.34%。年初预算编制与履职目标衔接紧密，编制依据充分、数据详实，未对项目支出进行预算编制。基本支出能够保障机构正常运转，重点支出安排合理，有效保障了主要职责的履行和重点任务的完成。

（二）部门过程管理情况分析

过程评价满分30分，评价得分27.42分，得分率为91.40%；具体情况分析如下：

一是预算执行方面存在一定偏差。预算执行进度符合相关规定要求，公用经费和三公经费控制情况较好。个旧市环卫处2018年年初预算数2,067.65万元，调整后预算数1,598.22万元，预算完成1,598.22万元，预算完成率为100.00%；预算调整数469.43万元，预算调整率为22.70%，调整的主要原因是人员经费调减。2017年年末结转结余资金0.00万元，2018年年末结转结余资金101.05万元，支出预算数1,598.22万元，则结转结余率为6.32%。2018年“三公经费”预算22.20万元，实际支出2.26万元，“三公经费”控制率为10.98%。2018年公用经费预算数637.90万元，实际支出637.90万元，公共经费控制率为100.00%。

二是预算管理方面总体规范。制定了预算管理、内控管理、合同管理、政府采购、财务监督管理、财务报销等管理制度，对预算收入支出管理、内控管理、财务管理等进行了规定，经实地评价，相关制度基本得到有效执行。通过政府网站查询，按规定公开了部门2018年预算、决算信息，公开内容完整。

三是部门资产配置保障了部门履职所需的基本条件。制定了资产管理办法，内容完整。资产保存完整、配置合理，固定资产使用率较高。

（三）产出情况分析

产出评价满分30分，评价得分30分，得分率100.00%，具体情况分析如下：

1.卫生整治

每天对市区人行道分段进行循环冲洗，每月冲洗人民路综合市场1次；市区主干道在每月冲洗1次的基础上，每周安排2至3次的机械洗扫；同时视天气情况，适时进行洒水抑尘。截至12月31日，2018年运输队组织人员对金湖东路、西路、南路、建设路等市区主干道及南路、五一路沃尔玛段、中山路京戏院等重点路段人行道冲洗共110次，累计出动车辆283辆次，人员220人次，用水1066吨；组织人员对开关厂、八号洞转盘、明珠小区、金湖文化广场等暴雨过后受污路面冲洗26次，出动人员71人次、车辆49辆次、用水584.5吨、清理杂物淤泥18吨；冲洗农贸市场10次、人民医院天桥1次，累计出动人员46人次、车辆28辆次、用水160吨；冲洗垃圾箱体290只，通青路、八一巷、老法院、宝泉花园、金瓯园、批发部等垃圾台、中转站、胜利路下水道等18次，出动人员54人次、车辆36辆次、用水61吨。

2.垃圾粪便清运

生活垃圾清运方面做到日产日清、车走地净，无滞留垃圾，管理上安排人员值守垃圾中转站，严禁拾荒人员进入捡拾废品并确保中转站周边卫生干净整洁。在重大节日和活动期间，增加清运频次，确保垃圾随满随清，全年共清运生活垃圾3.78万吨。粪便泵运方面，每天安排人员巡查公厕，定期泵运粪便，2018年以来共清理化粪池、疏通沟道101处，泵运粪便7480吨。

3.生活垃圾无害化处理

对垃圾处理场的规范化管理，定期安排筛分设备维修，覆土填埋，垃圾渗滤液回喷，并严格实行垃圾进场过磅登记制度。全年共处理生活垃圾5.36万吨，进场垃圾无害化处理率达到100%。

4.公厕管理

一是要求公厕保洁人员文明服务，加大保洁频次，保持公厕干净整洁；二是安排维修队增加2名公厕专管人员定期巡查公厕卫生质量，及时整改不足；三是监察中队、考核办不定期检查公厕开关门时间，严格按照公厕管理制度进行考核，做到责任明确，奖罚分明；四是进一步扩大公厕免费范围，接管昆明铁路局管辖的火车站湖边公厕、“一号通道”公厕和云锡供水厂管辖的挖泥船公厕。目前个旧市环卫处管辖的一、二类免费开放公厕已达35座。

5.临时工管理

投入资金8.26万元，为296名临时工购买团体人身意外伤害险，把保障环卫工人人身安全工作落到实处。关心职工健康状况，投入资金18万元，组织职工、合同工、退休职工共计330人体检。

考核办严格按照《环卫处考核管理办法与实施细则》，认真对清扫、运输、维修的日常作业质量进行监督与考核，做到日日有检查、月月有考评，当月兑现奖罚。在日常巡查中，对违反单位劳动纪律的人员进行批评教育，及时与当事人沟通谈话，并做好谈话记录。今年以来共对坐岗、闲聊的清扫保洁人员及垃圾清运人员进行现场批评教育100余人次，个人单独谈话4人次，扣分12人次。

6.推进项目工作

个旧市生活垃圾焚烧厂项目：中节能红河公司现已取得地质灾害评价批复、矿产压覆批复、用地预审、选址意见、项目核准等批复文件，已完成了环评、水土保持、水资源论证等专项的文本编制，下一步将开展环评审批、初步设计等工作。

个旧市生活垃圾收转运设施建设项目：预算总投资4201.48万元，中央预算内资金2066万元已到位。年初取得立项批复，项目选址意见书、用地预审意见、环评批复、可研批复等前期规划审批手续后，根据招投标程序，2018年6月完成EPC（地勘、设计、施工）总包、监理、设备设施采购、造价咨询的招投标及合同签订并动工建设。目前正在进行垃圾处置中心拆除工作，现已完成初设文本初稿编制、项目用地地勘，处置中心施工总图初步设计。

（四）部门履职效果分析

效益评价满分为25分，评价得分24.73分，得分率为82.43%；具体分析情况如下：

一是经济效益明显：2018年共收取垃圾处理费512.00万元（含自来水公司代收费用），收入与去年同期相比增收2.55万元。为实现垃圾肥销售零库存的目标，环卫处抓好垃圾肥销售工作，实现销售收入为41.00万余元。

二是积极开展提升城乡人居环境百日攻坚行动：按照市委、市政府和市住建局提升城乡人居环境百日攻坚行动、创建“省级文明城市”的安排部署，个旧市环卫处充分利用环卫工作微信群，快速处理清扫保洁及垃圾收运工作中存在的问题，加强了部门间的联动和协调配合，有效提高了工作效率和工作质量。在完成本职工作的同时，协助锡城镇、宝华公园、中山社区、民权社区、园林局、和平社区、州歌舞团、州财校、个旧二中、四中、六中友邻单位清运杂草、树枝、垃圾等累计66吨，共出动人员约50人次，车辆24辆次。协助蔓耗镇、鸡街镇、冷墩、宝华公园、园林局、广元公司冲洗主干道、篮球场、路面、新街农贸市场等共计21次，累计出动人员37人次，车辆36辆次，用水890吨。

三是环卫监察中队在执法过程中严格规范行为，进一步提高队员的工作积极性和主动性，加强团结协作，加大执法力度和巡查次数，对待工作不拖拉、不推诿，及时查处辖区内垃圾乱堆、乱扔、乱倒行为及影响市容市貌不文明行为的处罚。全年累计出动巡逻车辆4620辆次、人员8002人次，批评教育乱扔果皮纸屑1555人次，教育违章占道经营669人次及违章遛狗221人次，处理路面泼洒污染20起，处理各部门反映的其他事件545起。自今年6月起，积极协助市城管行政执法大队对过境路百邦市场周边卫生差、商户占道经营等行为进行综合整治。

三、综合评价情况及评价结论

个旧市环卫处2018年部门整体支出绩效评价得分93.65分，评价等级为“良”。一级指标具体得分情况详见下表：

绩效评价得分情况表

综合评价结论如下：

个旧市环卫处预算配置较为科学，重点任务保障有力，但在预算编制、预算执行方面存在不足。预算管理较为规范，预算管理制度健全，部门资产有效保障部门职责履行。

2018年环卫处各项工作的开展符合部门职能职责的范围，紧紧围绕年初制定的工作计划开展各项工作，圆满的完成年度工作任务。

四、存在的问题

（一）年初预算申报时，未申报绩效目标；绩效目标不够细化，且未通过清晰完整的指标量化；年初预算编制缺乏科学性

通过查阅个旧市环卫处预算申报材料，年初预算申报时，未根据预算资金及工作计划申报部门整体支出绩效目标及项目支出绩效指标；仅有简单的工作计划，多为下一年度的工作方向，并未结合三定方案、中长期规划等制定合理的目标，不够细化，且未通过清晰完整的指标量化。编制预算时，未对项目支出进行预算编制。

（二）在职人员控制率不到位

编制人数40人，实际在职人数63人，在职人员控制率为157.50%。

（三）预算执行、预算管理存在不足

1.预算调整较大：年初预算数为2,067.65万元，调整后预算数为1,598.22万元，预算调整数469.43万元，预算调整率22.70%。。

2. 2018年结转结余率及结转结余变动率较大：支出预算数为1598.22万元，2018年年末结余结转数101.05万元，结余结转率6.32%。2017年末结转结余为0万元，2018年年末结余结转数101.05万元。

五、建议

（一）加强预算绩效目标管理，全面推进预算绩效

加强绩效目标导向，全面推进预算绩效管理。根据《云南省人民政府办公厅关于全面推进财政支出预算绩效管理的实施意见》（云政办发〔2012〕190号）要求，在编制年初预算时，应同时编制年度绩效目标及绩效指标，年度绩效目标除符合部门中长期规划以及部门职能职责外，还应符合部门年度重点工作任务以及与本年度部门预算资金相匹配，建议部门建立完善的绩效目标编制机制，每年进行部门整体支出绩效目标及项目支出绩效指标的编制申报，对于绩效目标不符合要求的应及时修改、完善，编制合理完整的绩效目标。建议年初预算时，充分与各级业务主管单位沟通，对下一年度项目支出预算进行合理安排。

（二）分析超编的原因，与市政府、市编办及相关主管单位沟通，是否能够调整编制人员，确保对在职人员合理控制

（三）完善预算管理，提高编制准确性，加强财务管理

强化预算编制的准确性，预算编制时充分考虑基本支出配置情况；另外在强化预算编制准确性同时应尽量避免预算有较大调整。

六、其他事项说明

无。

七、整改要求

本项目绩效评价等级为“良”，红河州财政局、红河州监察局印发的《关于加强财政支出绩效评价结果应用的意见》（红财绩〔2012〕5号））文件精神,你单位按评价中存在的问题进行整改，并按附件1（个旧市财政支出绩效评价整改结果报告书）的要求，并将整改结果报告书在收到绩效评价情况通报之日起2个月内将整改情况（包括基本情况、整改措施、整改结果等）以红头文件报给我局。

联系人：汤微娜  王琦智

联系电话：8870059

邮箱：gj_ysc@163.com

个旧市财政局

                         2019年12月3日