个旧市财政局关于对个旧市文化和旅游局2018年部门整体支出绩效评价情况的通报

为加强财政支出的管理，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益，根据个旧市财政局印发的《个旧市财政局关于开展个旧市2018年度部门整体支出绩效评价的通知》（个财预〔2019〕4号）的规定，个旧市财政局委托云南永盛会计师事务所对个旧市文化和旅游局2018年部门整体支出进行绩效评价。该次绩效评价工作得到了贵单位的大力支持和配合。在充分征求意见的基础上，个旧市财政局制定了个旧市文化和旅游局2018年部门整体支出绩效评价工作方案和指标体系。在你单位自查自评的基础上，第三方中介机构采用现场调查的方式收集基础资料及数据，进行了问卷调查，分析评价形成《个旧市文化和旅游局2018年部门整体支出绩效评价报告》，并由相关部门和专家进行了评审。经评定，本次个旧市文化和旅游局2018年部门整体绩效评价等级为“良”。现将评价情况通报如下：

一、单位基本情况

（一）机构及人员情况

根据部门职责职能，个旧市文化体育和广播电视局机关设11个内设机构及1个领导小组办公室，分别为党政办公室、人事财务科、公共文化科、文化市场管理科、新闻出版科、体育科、广播影视行业管理科、广播电视事业科、政策法规科、旅游规划开发产业科、旅游行业质量监督管理科和个旧市“扫黄打非”领导小组办公室。

核定个旧市文化体育和广播电视局局机关行政编制人数24名，截至2018末，实际在职职工27人，其中公务员17人，工勤人员3人，事业人员7人。

（二）单位职能职责

根据《个旧市人民政府办公室关于印发个旧市文化体育和广播电视局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（个政办发〔2015〕159号）文件精神，明确其主要工作职能是：

1.贯彻落实党和国家关于文化、体育、广播电影电视、新闻出版、旅游工作的方针政策和法律法规，研究拟订全市文化艺术、体育、广播电影电视、新闻出版、旅游工作的贯彻意见、发展规划和年度计划并组织实施。

2.做好推进文化、体育、广播电视、新闻出版、旅游各项体制机制改革。

3.繁荣公共文化事业，规划、引导、完善公共文化产品生产，指导全市城乡文化体育基础设施建设，构建现代公共文化服务体系。推进公共文化服务的标准化、均等化建设。指导、管理文化艺术事业，指导艺术创作与生产，推动各门类艺术的发展，指导图书馆、文化馆（站）基层文化建设，归口、组织管理全市性重大文化艺术活动。

4.拟订文化遗产保护规划，组织实施物质文化遗产和非物质文化遗产的保护利用、传承及普及工作。

5.拟订文化市场、新闻出版市场发展规划，指导文化市场综合执法工作，负责对文化艺术经营活动进行行业监管，对从事演艺活动的民办机构进行监管。

6.组织实施全民健身计划，指导和开展群众性体育活动，监督实施《国家体育锻炼标准》，开展国民体质监测，加强竞赛裁判员和社会体育指导员的培训、指导、管理。监督公共体育设施的开放和维护。

7.编制体育事业和体育产业发展规划，组织管理全市体育竞赛和辖区内各级各类体育比赛。组织管理各项竞技运动项目和业余训练工作；积极举办各级体育竞赛。

8.负责全市性体育社团（协会）的资格审查和管理；组织开展体育领域科研和科研成果的推广，规范体育服务管理，指导销售体育彩票。

9.负责广播电影电视宣传工作，指导全市广播电影电视机构的宣传业务，把握正确的舆论导向和创作导向。指导、协调广播电影电视事业、产业发展，管理全市性重大广播电影电视活动。

10.监管广播电影电视节目、信息网络视听节目和公共视听载体播放的视听节目，审查其内容和质量。监管广播电影电视节目传输、监测和安全播出。

11.组织推进全市广播电影电视的公共服务，组织实施广播电影电视重大工程，扶助全市广播电影电视建设和发展，指导、监管广播电影电视重点基础设施建设。

12.负责广播电影电视、信息网络视听节目服务机构的设立审核、上报及科技工作，对从事广播电影电视节目制作经营机构办理准入、退出手续及做好日常监管。

13.负责对新闻出版单位进行监管，实施准入和退出管理；依法查处违禁出版物和出版、印刷、复制、发行、音像经营单位的违法违规活动；承办全市辖区内各单位一次性内部资料性出版物和连续性内部资料性出版物的审核、报批；负责印刷业的监督管理；推进新闻出版公共领域服务，指导和组织实施农家书屋、社区书屋建设工作。

14.拟订“扫黄打非”行动方案并组织实施，承担市“扫黄打非”领导小组的日常工作，组织查处非法出版物和非法出版活动；负责音像出版事业和音像市场的监督管理。

15.拟订全市旅游业发展的战略目标和政策，编制全市旅游业发展的中长期规划和年度计划；负责全市旅游产业综合发展与改革的实施工作。

16.拟订全市国内外旅游市场开发战略，组织、指导旅游节庆会展的产品开发、品牌培育；组织、协调旅游宣传促销活动；承担旅游涉外事务和对外交流与合作的有关工作。负责旅游财务统计和旅游经济运行分析、信息发布工作。制定旅游人才规划并组织实施，指导和开展旅游培训工作。

17.负责文化、体育、广播电视、新闻出版、旅游等行业安全生产监督管理工作。

18.承办市委、市人民政府和上级部门交办的其他事项。

（三）单位收支情况

个旧市文化和旅游局2018年年初预算批复情况如下表：

年初预算批复情况表

金额单位：万元

个旧市文化和旅游局2018年度总收入1,044.62万元，其中：财政拨款收入731.59万元（一般公共预算数拨款收入522.09万元、政府性基金收入209.50万元）、2017年结转结余资金313.03万元；2018年度实际支出789.02万元，其中：基本支出467.91万元、项目支出321.11万元；2018年末结余结转资金255.60万元，其中：基本支出结转0.51万元、项目支出结转和结255.09万元。

（四）单位资产运行情况

截至2018年12月31日，个旧市文广局资产总额3,928.91万元，其中：流动资产306.99万元、固定资产3,621.92万元（其中：房屋3,390.68万元、其他固定资产231.23万元），无单价50万元（含）以上的通用设备。

二、绩效评价指标分析情况

（一）部门总体投入情况分析

投入评价满分为15分，评价得分11.50分，得分率为76.67%；具体分析情况如下：

一是目标设定合理。预算申报的绩效目标符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划、部门“三定”方案确定的职责；部门整体的绩效目标与部门年度的任务数或计划数相对应，与本年度部门预算资金相匹配；年度工作要点对比分析，绩效目标基本符合部门职能职责及中长期规划要求。但绩效指标未明确、未进行量化。

二是预算配置科学，个旧市文广局编制24人，2018年实际在职人员27人，人员控制率112.50%。“三公经费”2017预算数33.66万元，2018预算数30.00万元，“三公经费”变动率为-10.87%。年初预算编制与履职目标衔接紧密，编制依据充分、数据详实，未对项目支出进行预算编制。基本支出能够保障机构正常运转，重点支出安排合理，有效保障了主要职责的履行和重点任务的完成。

（二）部门过程管理情况分析

过程评价满分30分，评价得分28.08分，得分率为93.60%；具体情况分析如下：

一是预算执行方面存在一定偏差。预算执行进度符合相关规定要求，公用经费和三公经费控制情况较好。个旧市文广局2018年年初预算数536.37万元，调整后预算数789.02万元，预算完成789.02万元，预算完成率为100.00%；预算调整数252.65万元，预算调整率为47.10%，调整的主要原因是追加项目支出。2017年年末结转结余资金313.03万元，2018年年末结转结余资金255.60万元，结转结余变动率-18.35%；支出预算数789.02万元、2018年年末结余结转资金255.60万元，则结转结余率为32.39%。2018年“三公经费”预算30.00万元，实际支出2.22万元，“三公经费”控制率为0.00%。2018年公用经费预算数33.76万元，实际支出33.76万元，公共经费控制率为100.00%。2018年政府采购预算数65.02万元、实际政府采购执行数43.72万元，则政府采购预算执行率为67.24%。

二是预算管理方面总体规范。制定了预算管理、内控管理、合同管理、政府采购、财务监督管理、财务报销等管理制度，对预算收入支出管理、内控管理、财务管理等进行了规定，经实地评价，相关制度基本得到有效执行。通过政府网站查询，按规定公开了部门2018年预算、决算信息，公开内容完整。

三是部门资产配置保障了部门履职所需的基本条件。制定了资产管理办法，内容完整。资产保存完整、配置合理，固定资产使用率较高。

（三）产出情况分析

产出评价满分25分，评价得分23分，得分率92.00%，具体情况分析如下：

1.提供公共文化产品和服务

一是2018年1月14日至20日，组织个旧图书馆、博物馆、群艺馆、展演中心，出动人员600余人次，车辆30台次，到贾沙乡、老厂镇、云锡厂矿、武警边防支队等个旧市辖区的农村、工厂及驻个部队开展送书、送戏、送文化“三下乡”活动。4月10日至15日，云南省“文化大篷车·千乡万里行”惠民演出六分团云南省花灯剧院35位演职员深入个旧市开展惠民慰问演出。4月16日至5月26日，精心编排了舞蹈《中国厉害我自豪》、《锡韵诗画》、《跟党奋进新时代》，小品《深情的红嘴兰》，情景剧《算盘》、《公民道德》等12个文艺节目在全市广泛开展“脱贫攻坚”“革除陋习”“民族团结进步创建”等宣传演出。6月至9月，组织全市的优秀业余文艺队在工人文化宫开展“文明与你同行·创建从我做起”个旧市创建云南省文明城市、宣传社会主义核心价值观文艺演出。2018年共组织下乡演出106场，直接受益群众达10余万人次。

二是全市所有公共图书馆、博物馆、文化馆（站）、村文化室、社区文化活动中心等基础服务项目向公众免费开放，无障碍、零门槛进入，公共空间设施场地全部免费开放，所提供的基本服务项目全部免费，各馆（站）免费开放的常设服务项目达5项以上，组建、辅导馆（站）办群众文艺团队48支。2018年度图书馆上架新书3054本，期刊、报纸394种，接待读者12万余人次，实现文献资料流通7万余册次；博物馆接待免费开放总参观人数15万人次。免费组织各类综合大型文体活动16次，大型展览12个（其中常年展览的3个），单项文体活动60余次，举办各类培训班、讲座30余期。

2.繁荣文化艺术创作

以宣传党的十九大精神为重点，紧密结合个旧市的脱贫攻坚、创建民族团结进步示范、创建省级文明城市等重点工作宣传为主要内容，认真组织新创作舞蹈节目15个、小品3个、曲艺7个、歌曲1个，书画摄影作品100余件；群艺馆在参加“全国广场舞展演活动—云南省红河州“舞动红河”新创广场舞集中展演”中荣获三等奖。

3.文物、文化遗产保护

一是积极争取鸡街火车站抢救性保护修缮前期经费120万元。组织专家编制完成宝丰隆商号一般性保护与利用设施建设编制方案、鸡街火车站抢救性保护修缮编制方案、毛友桂故居立项报告、宝华山寺、凌云阁保护修缮报告；完成宝丰隆商号修缮工程，云庙财神殿第三期修缮工程；宝丰隆商号消防工程已全面开工，并已完成90％的工程量；完成了云庙片区文物保护单位环境调查报告等4项考古调查工作。

二是完成推荐申报宝华山寺、凌云阁、石屏会馆、个旧选矿厂、毛友桂故居5个文物保护单位为第八批省级文物保护单位工作。成功申报民间传统武术蔡家拳、大屯民间传统音乐洞经、锡器制作（浮雕彩绘技艺）为第五批州级非物质文化遗产项目，8人成功申报为第八批州级非遗代表性项目传承人。并积极筹备准备申报第六批省级非物质文化遗产项目及传承人。

4.广播电视电影工作

一是个旧电视台《每日新闻》成内宣1360条，在红河电视台播出个旧新闻共450条，播出专题2部；红河人民广播电台采用个旧广播电台新闻1360条，州台采用新闻233条；个旧电视新闻在央视播出3条，在云南台播出43条；新媒体中心《声影锡都》累计推送1553条，总点击量244.3万次，新媒体宣传效果得到一定提升。截至2018年10月，农村电影发行放映管理站放映任务2755场次（其中农村电影放映任务926场次），观众11.4万余人次，超额完成全年放映任务。

二是完成了中央广播电视节目无线数字化覆盖工程建设二期乡镇补点老厂、贾沙、保和、蔓耗等4个点机房静电地板的铺、防盗门窗安装、380伏电源架设等机房建设工程。完成了卫星接收天线调试2部，天线底座毛石混凝土浇筑2座；完成了50W数字电视发射机就位机房8部，备用电源蓄电池就位40套，电源稳压柜4部；中央广播电视节目无线数字化覆盖工程建设二期乡镇补点要求今年6月底全面完成工程建设。在个旧市9个乡镇210个村组中实施村村响工程建设，安装210台收扩机和840只高音喇叭，覆盖农村人口18700多户、66800多人。

5.农家书屋建设工作

资金达5万余元，组织开展全市“农家书屋”系列活动，并征集选送了“我的书屋,我的梦”、“农家书屋,快乐的乐园”、“农家书屋伴我成长”等3篇优秀作品参加全国评比。农家书屋未达到每周免费开放5天，每天开放8小时要求。

6.体育工作完成情况

完成8个村级体育场地设施建设；向上争取体育场地项目建设资金125万元，分别用于建设戈贾森林公园自行车赛道、贾沙乡风口村、保和乡裴贾村、大屯镇龙井村场地设施建设。

2018年4月23日至4月27日在蒙自市和个旧市召开。市委、市政府领导对“州两运会”参赛高度重视，组建了以副市长为团长,市文体广电局局长、市民宗局局长为副团长的个旧市体育代表团，共组织领队、教练、运动员258人，参加了除摔跤和板鞋竞速以外的15个项目（州九运会7个项目、州六届少数民族运动会8个项目）的比赛。在运动会期间，全体运动员充分发扬文明参赛、顽强拼搏、永争第一的运动会比赛精神，赛出了风格和水平，得到了州委州政府的认可和群众的赞誉、为个旧市争得了荣誉，分别取得了州九运会团体总分第一（645分），金牌第一（42枚）的好成绩；州第六届少数民族传统体育运动会团体总分第二（272分），金牌第三（8枚），并获得体育道德风尚代表团。

7.文化市场管理和综合执法

全年共受理各类文化行政审批项目4件，其中：娱乐场所2件、互联网上网经营服务2件、营业性演出1件，办结率达到100%。

认真贯彻落实红河州文化市场“双随机、一公开”实施细则（试行），逐步建立健全文化市场主体、执法人员数据库，及时公示检查情况及处理结果，严格执行罚缴分离制度，由持有行政处罚决定书的当事人在规定时间内，到指定的银行缴纳罚没款，代理银行直接将罚没款上缴国库，防止监管俘获。

开展平安个旧建设和扫黑除恶专项斗争宣传。组织召开个旧市文化市场平安建设和扫黑除恶专项斗争宣传动员会议；深入辖区内城乡结合、“城中村”经营场所开展宣传活动，发放调查表、倡议书150余份；发动90余家文化娱乐场所和互联网上网经营单位进行挂钩包片宣传，充分利用电脑显示器、电子屏播放、KTV显示屏等方式滚动播放平安建设提升公众安全感满意度和扫黑除恶专项斗争及创建省级文明城市宣传标语100余条，同时围绕民意调查8个问题开展宣传110余次，宣传受众总人数达220余人次，进一步提高了政法综治工作的知晓率、参与率、满意率。

（四）部门履职效果分析

效益评价满分为30分，评价得分26.86分，得分率为89.53%；具体分析情况如下：

本次绩效评价从公共文化和广播电视影业在宣传方面、获取公共文化服务信息渠道、接受服务方便程度、文化服务机构主办各项活动的知晓度、公共文化服务内容的满意程度、公共文化服务的服务条件和态度的满意程度、对公共文化服务的服务效果的满意程度、公共文化服务场所利用效率的满意程度等多方面进行调查，发放调查问卷35份，最终调查问卷得分83.02分，结果为良。体现出个旧市文广局在2018年履职效益较好，民众对文化内容知晓率较高，活动场所建设及利用情况满意，公共文化服务活动对群众业余生活起到一定的改善作用。具体调查结果如下表：

三、综合评价情况及评价结论

个旧市文广局2018年部门整体支出绩效评价得分89.44分，评价等级为“良”。一级指标具体得分情况详见下表：

绩效评价得分情况表

综合评价结论如下：

个旧市文广局预算配置较为科学，重点任务保障有力，但在预算编制、预算执行方面存在不足。预算管理较为规范，预算管理制度健全，部门资产有效保障部门职责履行。

2018年文广局各项工作的开展符合部门职能职责的范围，紧紧围绕年初制定的工作计划开展各项工作，圆满的完成年度工作任任务。

四、存在的问题

（一）年初预算申报时，未申报绩效目标；绩效目标不够细化，且未通过清晰完整的指标量化；年初预算编制缺乏科学性

通过查阅个旧市文广局预算申报材料，年初预算申报时，未根据预算资金及工作计划申报部门整体支出绩效目标及项目支出绩效指标；仅有简单的工作计划，多为下一年度的工作方向，并未结合三定方案、中长期规划等制定合理的目标，不够细化，且未通过清晰完整的指标量化。编制预算时，未对项目支出进行预算编制。

（二）在职人员控制率不到位

编制人数24人，实际在职人数27人，在职人员控制率为112.50%。

（三）预算执行、预算管理存在不足

1.预算调整较大：年初预算数为536.37万元，调整后预算数为789.02万元，预算调整数252.65万元，预算调整率47.10%。

2. 2018年结转结余率较大：支出预算数为789.02万元，2018年年末结余结转数255.60万元，结余结转率32.39%。

（四）部门绩效目标未得以实现

农家书屋未达到每周免费开放5天，每天开放8小时要求。

五、建议

（一）加强预算绩效目标管理，全面推进预算绩效

加强绩效目标导向，全面推进预算绩效管理。根据《云南省人民政府办公厅关于全面推进财政支出预算绩效管理的实施意见》（云政办发〔2012〕190号）要求，在编制年初预算时，应同时编制年度绩效目标及绩效指标，年度绩效目标除符合部门中长期规划以及部门职能职责外，还应符合部门年度重点工作任务以及与本年度部门预算资金相匹配，建议部门建立完善的绩效目标编制机制，每年进行部门整体支出绩效目标及项目支出绩效指标的编制申报，对于绩效目标不符合要求的应及时修改、完善，编制合理完整的绩效目标。建议年初预算时，充分与各级业务主管单位沟通，对下一年度项目支出预算进行合理安排。

（二）分析超编的原因，与市政府、市编办及相关主管单位沟通，是否能够调整编制人员，确保对在职人员合理控制。

（三）完善预算管理，提高编制准确性，加强财务管理

强化预算编制的准确性，预算编制时充分考虑基本支出配置情况；另外在强化预算编制准确性同时应尽量避免预算有较大调整。

（四）合理安排规划各项工作

加强部门职责履行，合理安排规划各项工作，确保各项绩效目标完成。

六、其他事项说明

无。

七、整改要求

本项目绩效评价等级为“良”，红河州财政局、红河州监察局印发的《关于加强财政支出绩效评价结果应用的意见》（红财绩〔2012〕5号））文件精神,你单位按评价中存在的问题进行整改，并按附件1（个旧市财政支出绩效评价整改结果报告书）的要求，并将整改结果报告书在收到绩效评价情况通报之日起2个月内将整改情况（包括基本情况、整改措施、整改结果等）以红头文件报给我局。

联系人：汤微娜  王琦智

联系电话：8870059

邮箱：gj_ysc@163.com

个旧市财政局

                          2019年12月3日