个旧市财政局关于对个旧市2018年“三个一”工作经费项目支出绩效评价情况的通报

为加强财政支出的管理，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益，根据个旧市财政局印发的《个旧市财政局关于开展个旧市2018年度财政部分支出项目绩效评价的通知》（个财预〔2019〕5号）的规定，个旧市财政局委托云南永盛会计师事务所对个旧市2018年“三个一”工作经费项目进行绩效评价。该次绩效评价工作得到了贵单位的大力支持和配合。在充分征求意见的基础上，个旧市财政局制定了个旧市2018年“三个一”工作经费项目绩效评价工作方案和指标体系。在你单位自查自评的基础上，第三方中介机构采用现场调查的方式收集基础资料及数据，进行了问卷调查，分析评价形成《个旧市2018年“三个一”工作经费项目绩效评价报告》，并由相关部门和专家进行了评审。经评定，本次个旧市2018年“三个一”工作经费项目绩效评价等级为“良”。现将评价情况通报如下：

一、项目总体情况

（一）项目概况

2017年以来，个旧市市城区街道办事处立足工作实际，采取新措施、建立新制度、探索新模式。通过创造性的开展“三个一”工作（即：“一支队伍”——成立“洁城卫士”队伍，“一个制度”——建立社区绩效考核制度，“一个平台”——创立“我居个旧”微信公众号），为提升人居环境、巩固“国家卫生城市”工作作出贡献。

（二）项目绩效目标

提升城乡人居环境，调动广大社区干部的工作积极性和干事精气神，稳定社区队伍，更好的在提升人居环境、维护社会稳定、加强社会治理等方面发挥积极作用。通过与个旧市人民政府城区街道办事处沟通，将评价绩效目标梳理如下：

1.提升城市人居环境；

2.稳定“洁城卫士”队伍建设；

3.调动广大社区干部的工作积极性和干事精气神；

4.为打造“诗意个旧 ▪ 人文锡都”作出贡献；

5.社会公众或服务对象满意度≥90%。

二、项目资金到位及使用情况

（一）资金到位情况

根据个旧市人民政府城区街道办事处文件（个城区政报[2018]26号），个旧市人民政府城区街道办事处2018年“三个一”工作经费项目预算安排150万元，于2018年年初结转2017年年末存量资金69.23万元，于2018年4月拨入50万元，合计119.23万元。

（二）资金使用情况

个旧市人民政府城区街道办事处2018年“三个一”工作经费项目截至2018年12月31日共支出117.21万元，并用于“三个一”工作安排，资金使用率达98.31%。项目资金具体使用情况如下表1：

三、资金管理和项目管理

（一）资金管理

根据个旧市财政局文件 《个旧市财政局关于补助个旧市人民政府城区街道办事处街道社区“三个一”工作经费的意见》（个财建〔2017〕55号）、个旧市人民政府城区街道办事处《个旧市人民政府城区街道办事处关于给予补助2018年“三个一”工作经费的请示》（个城区政报〔2018〕26号）等文件使用资金等文件要求，对项目资金进行管理。项目资金管理办法符合相关财务会计制度的规定，项目资金的使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定及符合项目预算批复规定的用途；资金的拨付有完整的审批程序和手续；同时接受上级主管部门、审计部门的监督，资金使用过程中未发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（二）项目管理

1.“一支队伍”——“洁城卫士”：2017年7月，个旧市环境卫生监督员队伍（即“洁城卫士”）成立，由480名社区工作人员和志愿者组成，截至2018年12月，由484名社区工作人员和志愿者组成。个旧市人民政府城区街道办事处2017年发布文件《关于印发个旧市“洁城卫士”管理办法的通知》（个城区政字〔2017〕27号），发布了个旧市“洁城卫士”管理办法，从工作时间、考勤、职责职务等方面明确了工作内容及流程。通过现场查阅资料，各个社区根据实际情况安排洁城卫士值班排班表，并把洁城卫士的工作图片装订成册，组成“洁城卫士”活动记录表，工作安排内容清晰。

2.“一个制度”——社区绩效考核制度：个旧市人民政府城区街道办事处文件《关于给予补助街道社区“三个一”工作经费的请示》（个城区报〔2017〕2号）附件2中明确规定了个旧市人民政府街道办事处社区绩效考核办法，各个社区在个旧市人民政府街道办事处社区绩效考核办法的基础上根据实际情况设立绩效考核方案，一个季度进行一次考核与表彰。根据现场查阅资料及现场调研，各个社区各个季度按考核办法进行一次考核，但在考核的资金发放上存在滞后性。2018年1季度绩效考核奖励于2018年7月份发放，2018年2、3、4季度奖励于2019年才发放，绩效考核的奖励发放存在滞后。

3.“一个平台”——“我居个旧”微信公众号：围绕提升宣传群众工作，加大联系群众力度，个旧市人民政府城区街道办事处创立“我居个旧”微信公众号。通过关注“我居个旧”微信公众号、查阅平台发布的文章、查看文章浏览次数及现场调研与交谈，“我居个旧”每周至少更新两篇文章，内容传递及时有效，2018年关注人数较2017年有所增加。但经过现场调查，部分社区并没有积极参与“我居个旧”的推广。

4.档案管理规范性：

2018年“三个一”工作经费项目档案资料由个旧市各个街道办事处管理，并对项目所必需的档案资料进行收集、分类、整理、归档，档案资料完整、齐全、规范。

四、项目实施取得的成效

（一）项目产出情况

根据相关资料，2018年“洁城卫士”队伍成员数量较为稳定，相关工作按个旧市“洁城卫士”管理办法有序开展，对提升人居环境、改善生活环境形成有效助力；社区绩效考核制度按规定一个季度进行一次考核评比，推动了“洁城卫士”工作人员的积极性；2018年“我居个旧”微信公众号关注度较2017年有所上升，推送的内容每周更新，推动了政府活动与政策的宣传。

（二）项目效益情况

1.社会效益认可度较高

根据“三个一”社会公众调查问卷统计，改善居民乱丢、乱扔垃圾的现象的认可度为96.67%，对社区工作人员工作态度及办事效率满意度为96.67%，加强政策、法律宣传的认可度为93.33%。社会效益认可度较高。

2.具有长远的可持续性影响

根据“三个一”社会公众调查问卷统计， “三个一”项目建设对全面改善城区人居环境，建设“诗意个旧 ▪ 人文锡都”的目标奠定基础具有较强的推动作用，认可度较高，项目实施具有长远的可持续性影响。

3.受益对象满意度较高

针对个旧市城区街道办事处2018年“三个一”工作经费项目在改善人居环境、提升服务质量，加强惠民政策的宣传的工作设置了调查问卷，并对受益群体进行了面谈，根据调查问卷结果统计，受益群体对于2018年“三个一”工作的满意度为96.67%，受益对象满意度较高。

五、存在的问题

（一）资金预算不够准确合理，根据个旧市人民政府城区街道办《关于给予补助2018年“三个一”工作经费的请示》（个城区政报〔2018〕26号）“···每年需要工作经费150万元，2018年4月已拨入50万元···恳请市政府给予经费补助壹佰万元”，未考虑2018年年初下拨上年结余资金69.23万元。另外，2018年预算未填列工作经费预算资金分配明细表，预算未量化细化。

（二）资金到位不及时，2018年“三个一”工作经费未及时到位，影响了2018年2、3、4季度的绩效奖励发放，影响了“一个制度”——社区绩效考核制度的实施。

（三）“一个平台”——“我居个旧”微信公众号推广力度有待加强，根据社区实地考察，部分社区并木有积极参与我居个旧”微信公众号的推广工作，推广工作有待加强。

六、建议

（一）预算申报时做到量化、细化，依据本年“三个一”工作经费的实际情况，及下一年度预计发生的变化，合理预算下一年度经费支出，避免出现资金不足或资金结余的情况。

（二）合理安排资金请示时间，根据“三个一”工作计划的安排，及时合理的进行工作经费的请示，避免出现资金到位不及时的情况。

（三）加强“我居个旧”微信公众号的推广动员工作，让更多的人参与到“我居个旧”中来，进一步推进社会公众与政府之间的联系，让“一个平台”——“我居个旧”发挥更重要的作用。

七、综合评价情况及评价结论

个旧市人民政府城区街道办事处2018年“三个一”工作经费项目绩效评价得分为91.41分，评价等级为“良”。具体得分如下表：

绩效评价得分情况表

整体上来看，个旧市人民政府城区街道办事处2018年“三个一”工作经费项目管理符合国家相关规定，资金按照单位财务制度，实行专款专用，资金拨付严格按照审批程序执行，会计核算结果真实、准确，受益群体满意度较高。

但是项目资金预算安排不够合理，资金到位不及时，导致绩效评比奖励资金不足，绩效奖励发放滞后。

八、整改要求

本项目绩效评价等级为“良”，红河州财政局、红河州监察局印发的《关于加强财政支出绩效评价结果应用的意见》（红财绩〔2012〕5号）文件精神,你单位按评价中存在的问题进行整改，并按附件1（个旧市财政支出绩效评价整改结果报告书）的要求，并将整改结果报告书在收到绩效评价情况通报之日起2个月内将整改情况（包括基本情况、整改措施、整改结果等）以红头文件报给我局。

联系人：汤微娜  王琦智

联系电话：8870059

邮箱：gj_ysc@163.com

个旧市财政局

                           2019年12月3日