个旧市财政局关于对个旧市2017、2018年少数民族发展资金项目绩效评价情况的通报

为加强财政支出的管理，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益，根据个旧市财政局印发的《个旧市财政局关于开展个旧市2018年度财政部分支出项目绩效评价的通知》（个财预〔2019〕5号）的规定，个旧市财政局委托云南永盛会计师事务所对个旧市2017、2018年少数民族发展资金项目进行绩效评价。该次绩效评价工作得到了贵单位的大力支持和配合。在充分征求意见的基础上，个旧市财政局制定了个旧市2017、2018年少数民族发展资金项目绩效评价工作方案和指标体系。在你单位自查自评的基础上，第三方中介机构采用现场调查的方式收集基础资料及数据，进行了问卷调查，分析评价形成《个旧市2017、2018年少数民族发展资金项目绩效评价报告》，并由相关部门和专家进行了评审。经评定，本次个旧市2017、2018年少数民族发展资金项目绩效评价等级为“良”。现将评价情况通报如下：

一、项目总体情况

（一）项目概况

为加快少数民族和民族地区经济社会发展、促进民族团结、宗教和顺，加快民族地区发展、繁荣民族文化、提升民族素质、加强城市民族工作、依法管理宗教事务、维护团结稳定，个旧市积极开展2017、2018年少数民族发展资金项目。

（二）项目绩效目标

促进民族地区基础设施建设，改善少数民族生产生活条件，弘扬民族文化。通过与个旧市民族宗教事务局沟通，将评价绩效目标梳理如下：

1.促进民族地区基础设施建设；

2.改善少数民族生产生活条件；

3.促进民族团结、和谐稳定；

4.及时、合格完成项目建设；

5.合理利用项目资金；

6.受益人口满意度>=90%。

二、项目资金到位及使用情况

（一）资金到位情况

按照红河州财政局和红河州民宗委联发的红财农〔2016〕163号、红财农〔2017〕28号文件文件，2017年到位资金300.00万元。按照《红河州财政局 红河州民族宗教事务委员会关于下达2018年度中央财政专项扶贫资金少数民族发展资金的通知》（红财发〔2018〕1号）及《红河州财政局 红河州民族宗教事务委员会关于下达非贫困县2018年度中央少数民族发展资金的通知》（红财农发〔2018〕45号），2018年到位资金500.00万元。

（二）资金使用情况

2017、2018年少数民族发展资金项目截至2018年12月31日共计下达资金800万元，共计使用755.04万元，资金使用率为94.38%。

三、资金管理和项目管理

（一）资金管理

一是明确了项目资金来源、实施主体、项目目标、绩效指标和资金安排等内容，具有相应的申请文件、项目申报书、可研报告、实施方案等申报材料，符合符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策，为促进事业发展所必需。

二是资金分配科学、合理，足额到位；项目计划到位资金800.00万元，已由个旧市财政局及时足额拨付项目实施单位，保障项目顺利实施。

资金使用基本合规，原始凭证齐全；会计核算符合国家财经法规和财务管理制度以及内部会计控制规范、相关会计准则的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续，确保了项目资金使用规范、安全。

（二）项目管理

项目实施过程中参照《云南省民委关于印发进一步推进民族团结进步示范乡镇建设等四个指导意见的通知》（云族发〔2013〕54号）执行。项目建设在绩效评价过程中未发现项目建设问题。

四、项目实施取得的成效

（一）项目产出情况

2017、2018年少数民族发展资金项目产出如下：

                                                       单位：元

（二）项目效益情况

通过2017、2018年少数民族发展资金项目建设，切实解决了少数民族的出行问题和提升了生活环境质量，改善了生产条件，降低了出行成本，保护了民族文化，2017、2018年少数民族发展资金项目的实施加快了个旧市脱贫摘帽的步伐，对个旧市打赢脱贫攻坚战有重要作用。对照绩效评价指标体系，2017、2018年少数民族发展资金项目绩效评价综合得分90.74分，评价结果为“良”。

五、存在的问题

在经过实地收集资料、了解情况、分析数据之后，在评价过程中发现了部分问题，现将发现的问题做如下阐述。

一是在现场调查过程中发现，大部分受访群众对“个旧市2017、2018年少数民族发展资金项目”的政策知晓程度较低，相关部门对“少数民族发展资金”的政策宣传力度不够。

二是部分乡镇的资金使用效率不高，未在项目资金下达年度及时有效的进行资金的使用，造成产出成效滞后。

三是项目监管不到位。个旧市民族宗教事务局作为项目主管单位，虽然不定期对项目实施单位进行监督检查，但没有制定具体的项目监督管理办法或方案，项目监督管理具体安排、管理缺乏依据，不利于对资金的合理安排进行监督。

六、建议

一是建议加大示范区建设意义及相关政策的宣传力度，进一步弘扬民族文化，促进民族团结，让惠民方针政策深入人心，充分发挥少数民族发展资金对促进民族团结、和谐的重要作用。

二是进一步提高项目资金的使用效率。要严格按照项目的要求，对照项目实施的初衷，用足项目资金，提高项目质量，切实发挥项目资金的作用。

三是建议制定具体的项目监督管理办法或方案，让项目监督管理具体安排、管理有据可依，更有效地对资金的合理安排、使用进行监督。

七、综合评价情况及评价结论

2017、2018年少数民族发展资金项目绩效评价得分为90.74分，评价等级为“良”。具体得分如下表：

绩效评价得分情况表

整体上来看，2017、2018年少数民族发展资金项目管理符合国家相关规定，资金按照单位财务制度，实行专款专用，资金拨付严格按照审批程序执行，会计核算结果真实、准确。

八、整改要求

本项目绩效评价等级为“良”，红河州财政局、红河州监察局印发的《关于加强财政支出绩效评价结果应用的意见》（红财绩〔2012〕5号）文件精神,你单位按评价中存在的问题进行整改，并按附件1（个旧市财政支出绩效评价整改结果报告书）的要求，并将整改结果报告书在收到绩效评价情况通报之日起2个月内将整改情况（包括基本情况、整改措施、整改结果等）以红头文件报给我局。

联系人：汤微娜  王琦智

联系电话：8870059

邮箱：gj_ysc@163.com

个旧市财政局

                           2019年12月3日