个旧市财政局关于个旧市森林生态保护信息系统护林员手持终端及森林火灾视频检测系统绩效评价情况的通报

个财绩〔2020〕8号

个旧市财政局关于个旧市森林生态保护

信息系统护林员手持终端及森林火灾视频

检测系统绩效评价情况的通报

个旧市林业和草原局：

为加强财政支出的管理，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益，根据个旧市财政局印发的《个旧市财政局关于开展个旧市财政支出项目绩效评价的通知》（个财预〔2020〕3号）的规定，个旧市财政局委托云南永盛会计师事务所对个旧市森林生态保护信息系统护林员手持终端及森林火灾视频检测系统进行绩效评价。该次绩效评价工作得到了贵单位的大力支持和配合。在充分征求意见的基础上，个旧市财政局制定了个旧市森林生态保护信息系统护林员手持终端及森林火灾视频检测系统绩效评价工作方案和指标体系。在你单位自查自评的基础上，第三方中介机构采用现场调查的方式收集基础资料及数据，进行了问卷调查，分析评价形成《个旧市森林生态保护信息系统护林员手持终端及森林火灾视频检测系统绩效评价报告》，并由相关部门和专家进行了评审。经评定，本次个旧市森林生态保护信息系统护林员手持终端及森林火灾视频检测系统绩效评价等级为“优”。现将评价情况通报如下：

一、项目总体情况

（一）项目概况

1.个旧市森林生态保护信息指挥系统护林员管理终端

根据个旧市林业及草原局与中国电信股份有限公司红河分公司2016年12月签订的互联网+个旧市森林生态保护信息指挥系统合作协议，个旧市林业及草原局和市森林防火指挥部为林业局71名指挥人员、专业队员、护林员配备了护林员管理终端。目前项目合约期已结束，暂未续约。

2.火灾视频检测系统

根据红河哈尼族彝族自治州林业局与福建特力惠信息科技股份有限公司2018年3月签订的《红河州森林火灾视频监控系统采购》合同补充协议进行建设，调试安装系统完毕后，个旧市林业及草原局一次性向乙方支付全款，金额为:53.37万元。

（二）项目绩效目标

总体目标：认真做好森林火灾的预防工作；认真抓好森林火灾的防控措施的落实，年度内森林火灾受害率控制在1‰以内，确保不发生重特大森林火灾和群死群伤事故。

阶段性目标：一是配合做好森林火灾视频检测系统建设工作；二是落实森林火灾视频检测系统经费，保证系统建设工作顺利开展；三是保证护林员终端及时发放到护林员手中；四是做好护林员管理工作；五是抓好森林火险预警响应规范的执行，确保个旧市森林生态安全。

二、项目资金到位及使用情况

（一）资金到位情况

截至绩效评价日，森林生态保护信息系统护林员手持终端项目到位资金14.60万元，全部为市级资金；森林火灾视频检测系统到位资金53.37万元，全部为中央级资金。资金到位率为100%。

（二）资金使用情况

截至绩效评价日，森林生态保护信息系统护林员手持终端项目已使用14.60万元，森林火灾视频检测系统项目已使用资金53.37万元。下拨资金已全部使用，资金使用率为100%。具体支出情况如下：

中央级资金53.37万元，用于森林火灾视频检测系统建设；

市级资金14.60万元，用于支付2017年-2019年森林生态保护信息系统护林员手持终端服务费。

三、资金管理和项目管理

（一）资金管理

项目资金管理规范，包括财务制度健全性、资金使用合规性、会计核算规范性三方面。具体分析情况如下：

制度方面：项目资金财务管理制度按上级资金管理制度执行。

资金使用方面：由经办人依据合法真实的发票、合同填写费用付款审批单；由单位领导对请求支付的真实性、合法性、合理性进行审核；财务人员对有关合同、协议及原始单据的合规、合法性以及费用支付的合理性进行审核，最后办理支付；未发现截留、挤占、挪用、虚列支出的情况，资金支付符合项目预算批复或合同规定的用途。

会计核算方面：会计核算符合国家财经法规、财务管理制度、内部会计控制规范及相关会计准则的规定，记账、报账符合会计基础工作规范。

（二）项目管理

项目实施情况主要包括：管理制度健全性、项目程序执行有效性、项目质量可控性、项目执行一致性、档案管理规范性，具体分析情况如下：

管理制度健全性：按上级管理制度实施，相关的业务管理办法合法、合规、完整。

项目程序执行有效性、项目质量可控性：火灾视频检测系统按红河哈尼族彝族自治州林业局与福建特力惠信息科技股份有限公司签订的合同执行；护林员手持终端按红河州森林防火指挥部 中国电信股份有限公司红河分公司《关于印发互联网+红河州森林生态保护信息指系统合作协议的通知》（红森指联字【2016】1号）执行。项目程序执行有效，项目质量可控。

项目执行一致性：项目建设内容按上级签订内容进行建设，项目内容执行一致。

档案管理：个旧市林业和草原局森林生态保护信息系统护林员手持终端及森林火灾视频检测系统相关项目档案资料由个旧市森林防火指挥部进行管理，并对项目所必需的项目档案资料进行收集、分类、整理、归档，档案资料完整、齐全、规范。

四、项目实施取得的成效

（一）项目产出情况

项目共投入资金67.97万元。其中14.60万元用于支付2017年-2019年护林员手持终端服务费，包含套餐199元/月智能机21台，套餐49元/月功能机28台，套餐79元/月功能机22台，合计向林业局71名指挥人员、专业队员、护林员配备护林员管理终端并投入使用，此项目合约已于2019年12月份结束，暂未续约；其中53.37万元用于火灾视频检测系统建设，项目已于2018年2月验收并投入使用，主要用于林火监测。

（二）项目效益情况

项目效益包括社会效益、生态效益、可持续性影响以及满意度四方面，通过开展森林生态保护信息系统护林员手持终端及森林火灾视频检测系统建设，有助于加强林火监测，护林员管理，保护生态系统。具体分析情况如下：

一是社会效益良好。通过开展森林生态保护信息系统护林员手持终端及森林火灾视频检测系统建设，有效开展了个旧市森林防火工作。本次绩效评价共计发放调查问卷20份，对个旧市森林火灾发生情况进行调查，调查结果为：1份为身边未发生火情，19份为发生小火但及时扑灭，无火灾发生。无线视频智能监控系统的安装，对个旧市阴山面山重点林区的森林资源保护、涉林案件的侦破、野外火源的管理及森林火灾处置工作有着积极的作用，提高了个旧市重点林区对森林火灾的防控和应急处置能力，降低了森林火灾造成的损失。社会效益良好。

二是生态效益较好。通过开展森林生态保护信息系统护林员手持终端及森林火灾视频检测系统建设，有效遏制了火灾的发生，加快了火情控制速度，保护了生态系统。

三是可持续性影响长远：火灾视频检测系统的创建，对监测范围内的火情进行了有效控制，火灾视频检测系统具有长期耐用不易损耗的特点，具有可持续影响。

四是满意度较高：本次绩效评价分别对护林员手持终端及火灾视频检测系统进行了满意度调查，对护林员手持终端的满意度为92%，对火灾视频检测系统建设的满意度为100%，满意度较高。

五、存在的问题

一是项目未细化绩效目标，依据《财政支出绩效评价管理暂行办法》文件要求，绩效目标应当从数量、质量、成本和时效等方面进行细化，尽量进行定量表述，不能以量化形式表述的，可以采用定性的分级分档形式表述。

二是合同签订单位与盖章单位不统一，在与中国电信股份有限公司红河分公司签订护林员终端设备合作协议时，签订的甲方为个旧市森林防火指挥部，盖章处为个旧市林业局。

六、建议

一是明确项目绩效目标，细化项目管理。严格按照《财政支出绩效评价管理暂行办法》文件规定执行，明确绩效目标、细化项目管理。

二是加强细节性处理，进一步完善工作成果。

七、综合评价情况及评价结论

个旧市林业和草原局森林生态保护信息系统护林员手持终端及森林火灾视频检测系统绩效评价得分为96.00分，评价等级为“优”。具体得分如下表：

绩效评价得分情况表

整体上来看，个旧市林业和草原局森林生态保护信息系统护林员手持终端及森林火灾视频检测系统按照要求对项目资金进行预算安排，项目立项合理规范，资金到位及时，资金使用合规。

个旧市财政局

2020年11月10日