国家杂交水稻工程技术研究中心高原育繁示范中心关于审计发现问题的整改报告

市审计局：

按照个旧市审计局《国家杂交水稻工程技术研究中心高原育繁示范中心2018—2023年资金管理使用情况审计报告》（个审报〔2024〕6号）相关要求，现将高原中心整改情况报告如下。

一、“现金收入未及时存入银行，涉及金额121179.75元”问题

原因分析：因各位农户购买稻谷的时间及数量比较零星零散，为避免工作人员频繁到个旧市区出差办理稻谷款现金存入银行账户手续，特同意工作人员在稻谷销售工作基本完成后，再统一将稻谷款存入银行账户。

整改类型：立行立改

整改措施：已申请办理银行收款码，今后的稻谷售卖款及时存入单位银行账户。

整改结果：已整改完成。

二、“违规使用现金进行结算，涉及金额104765元”问题

原因分析：涉及人员李某光为中心临聘人员，其对工作规范知晓不足，在结算过程中未遵守对公结算相关规定。此情况反映出中心在培训管理工作人员方面做得不到位。

整改类型：立行立改

整改措施：对中心工作人员开展培训，认真学习《现金管理暂行条例》等规定，今后与对公单位产生的经济往来均通过开户银行进行转账结算。

整改结果：已整改完成。

三、“ 未建立项目资金管理内部制度 ”问题

原因分析：高原中心在使用省科技厅下拨的省补资金过程中，严格执行《云南省财政厅云南省科技厅关于印发云南省院士专家工作站财政补助经费管理实施细则的通知》（云财教〔2019〕84号）要求，在2024年初通过了省科技厅委托第三方所做的项目资金专项审计。

整改措施：进一步健全完善各项工作制度，建立《国家杂交水稻工程技术研究中心高原育繁示范中心项目资金内部管理办法》《国家杂交水稻工程技术研究中心高原育繁示范中心项目资金报销流程图》《国家杂交水稻工程技术研究中心高原育繁示范中心财务管理制度》《国家杂交水稻工程技术研究中心高原育繁示范中心基本支出管理制度》等项目资金管理内部制度，规范资金使用。

整改类型：立行立改

整改结果：已整改完成。

四、“会计核算不规范，涉及金额121179.75元”问题

原因分析：高原中心的会计工作现为代理记账，因此发生了记账不及时等问题。

整改类型：立行立改

整改措施：及时制订了项目资金报销流程，今后的财务报销手续严格按照流程执行；加强对财务人员的监督管理，积极支持财务人员参加有关部门组织的财务培训，同时，高原中心负责人对账务工作严格要求，规范会计核算。

整改结果：已整改完成。

我中心对于审计组提出的2条审计建议均全部采纳。

国家杂交水稻工程技术研究中心高原育繁示范中心

2024年11月25日