个旧市审计局关于个旧市大屯镇与老厂镇期北山工矿用地增减挂钩试点项目竣工决算的审计结果公告

　　（二〇一七年十月三十一日公告）

　　根据《中华人民共和国审计法》的有关规定，个旧市审计局组织对个旧市大屯镇与老厂镇期北山工矿用地增减挂钩试点项目的竣工决算进行了审计。现将审计情况公告如下：

　　一、基本情况

　　该项目位于个旧市老厂镇期北山，为云南锡业公司废弃采矿区。项目区面积44.9524公顷，其中复垦整治区域23.5887公顷，包括土地平整、灌溉与排水、田间道路、农田防护与生态环境保持四大工程。规划设计总预算566.78万元，其中工程施工费476.91万元、其他费用73.37万元、不可预见费16.51万元。工程于2015年11月30日开工，2017年1月18日施工单位退场。

　　该项目为市级投资项目，《实施规划》经云南省国土资源厅批复同意。成立个旧市“城增村减”工作领导小组，下设项目工程指挥部在市国土资源局，负责项目具体实施工作。市国土资源局分别与招标代理咨询单位、设计单位、造价咨询公司、监理单位、施工单位等参建各方签订了相关合同。招标代理、勘察、设计和监理单位的选择未进行公开招投标，采用直接委托的方式。施工单位委托云南永派建设项目招标代理有限责任公司公开招标，经评审确定为江西核工业工程地质勘察院，中标金额为460.79万元。工程实施过程中，项目指挥部根据项目现场的实际情况对部分工程内容进行调整。

　　送审工程结算价480.47万元，审定价478.41万元，审减2.06万元，审减率为0.43%。

　　截至2017年7月5日，该项目收到资金384.87万元，支付资金384.87万元。资金由市国土资源局财务人员兼职管理，设有会计1人、出纳1人，单位负责人为资金管理的第一责任人。资金设置专户进行存储，核算方式采用权责发生制，执行《事业单位会计制度》。“其他费用”款项的支付，由经办人、审核人、领导签字后支付；“工程施工费”的支付按合同约定的方式及比例，经监理工程师、工程领导小组、项目主管领导逐级审核同意后支付。

　　二、审计发现的主要问题

　　施工单位多计工程价款2.06万元。

　　三、审计处理情况及建议

　　对上述问题，个旧市审计局已按照国家法律、法规的规定，及时出具了审计报告，下达了审计决定书。要求建设单位据实结算工程款。

　　个旧市审计局还提出建议：做好各项配套基础设施的维护管理工作等。

　　四、审计发现问题的整改情况

　　被审单位个旧市国土资源局已按照审定工程结算与施工单位据实结算。