个旧市审计局关于2016年个旧市卡房镇优质玉米基地建设项目竣工决算的审计结果公告

　　　（二〇一七年十月三十一日公告）

　　根据《中华人民共和国审计法》的有关规定，个旧市审计局组织对2016年个旧市卡房镇优质玉米基地建设项目的竣工决算进行了审计。现将审计情况公告如下：

　　一、基本情况

　　红河州农业综合开发办公室批复同意项目计划，建设任务：治理土地面积0.1万亩；建设内容：新建机耕路4条，总长5.51公里，改良土壤0.1万亩；技术培训300人次，示范推广0.1万亩；投资规模：项目总投资264万元，其中：省级财政资金220万元，市财政配套资金44万元。

　　初步设计委托个旧市水利电力勘测设计队进行，并经红河州农业综合开发办公室同意。农业措施、其他工作及措施部分由个旧市农业综合开发办公室组织实施，农业措施部分：实际完成建设内容为5条机耕路（1#～4#机耕路及附1#机耕路），总长5 392.6米，完成建安工程投资208.80 万元，土地改良4万元，监理费用3.96万元，勘测设计费6.04万元，共计222.80万元；其他工作及措施11.88万元，其中：管理费9.24万元，工程管护费2.64万元。科技措施部分由农业局负责组织实施，已按概算金额拨付9万元，其中：优质玉米种子补助费7万元，新品种引进试验费1.5万元，农业科技培训0.5万元。

　　个旧市财政局下设个旧市农业综合开发办公室负责项目组织实施，并与参与项目建设的各方签订合同。委托红河州建设工程招标有限公司代理招标，经评审由马龙县盛程源建筑有限公司中标，中标价210.38万元。监理单位云南发展建设监理有限公司该项目在项目区内对项目建设内容和资金来源等情况进行了公示。公示期内未收到群众的举报。

　　送审农业措施建安工程投资212.70万元，审定投资208.80万元，审减金额3.90万元。该项目完成总投资为243.68万元。

　　截至2017年6月30日，该项目共收到资金264万元，资金已全部到位，支出资金85.72万元；应付工程款137.08万元，应付质量保证金20.88万元，项目资金结余20.32万元。在项目资金管理上，按工程进度实行县级报账制度，能够按照《农业综合开发资金会计制度》进行核算，执行《农业综合开发财务管理办法》。

　　二、审计发现的主要问题

　　（一）施工单位多计工程价款3.90万元。

　　（二）竣工验收资料不完善。建设单位相关工程质量、进度、安全、质量评定等资料台账不齐全。

　　三、审计处理情况及建议

　　对上述问题，个旧市审计局已按照国家法律、法规的规定，及时出具了审计报告，下达了审计决定书。要求建设单位据实结算工程款、补充完善相关资料。

　　个旧市审计局还提出建议：完善施工过程中相关技术及质量管控资料及竣工结算资料等。

　　四、审计发现问题的整改情况

　　被审单位个旧市农业综合开发办公室已按照审定工程结算与施工单位据实结算。