个旧市大红屯粮食购销有限公司2012至2016年财务收支情况审计结果公告

个旧市审计局审计结果公告

2017年第45号

个旧市审计局关于个旧市大红屯粮食购销有限公司2012至2016年财务收支情况的

审计结果公告

（二〇一七年十二月二十六日公告）

根据《中华人民共和国审计法》的规定，个旧市审计局2017年4月至5月组织对个旧市大红屯粮食购销有限公司2012年至2016年财务收支情况进行了审计。现将审计情况公告如下：

一、基本情况

个旧市大红屯粮食购销有限公司是国有独资有限公司，成立于2000年9月15日，2016年末有员工178名（在职员工78人，退休员工100人）。营业范围：粮油收购、储存及加工、批发；面条加工、销售；饲料、农副土特产品、食品及副食品批发；种植基地基础设施建设；粮食种植（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

个旧市大红屯粮食购销有限公司从2012年至2016年公司整体运行平稳，2012年至2016年均存在经营利润亏损的情况，但受国家政策补助收入的影响，净利润稳中有升。

审计结果表明，大红屯粮食购销有限公司在工程管理、会计核算和内部控制方面均存在一定的缺陷和问题。大红屯粮食购销有限公司应及时根据审计发现的问题进行逐一整改，规范公司运作，保证整个企业运营的合法、合规。

二、审计发现的主要问题

（一）未将职工所有收入纳入应纳税所得额核算。

（二）报销审批不严格，多报销金额0.5万元。

三、审计处理情况及建议

对上述问题，个旧市审计局已按照国家法律法规的规定及时出具了审计报告，下达了审计决定书。要求被审计单位严格执行。

个旧市审计局建议：严格进行招投标，合法施工；将职工所有收入纳入应纳税所得额核算；严格审批严格内控管理和执行。

四、审计发现问题的整改情况

被审单位个旧市大红屯粮食购销有限公司已按要求收回多报销金额。